润本股份(603193):润本生物技术股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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时间：2024年04月25日 05:58:35 中财网 |
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原标题:
润本股份:润本生物技术股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
润本生物技术股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
司农专字[2024]23009490063号
目 录
报告正文……………………………………………………1-2
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………1-7
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
司农专字[2024]23009490063号
润本生物技术股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的润本生物技术股份有限公司（以下简称“
润本股份”）董事会编制的2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供
润本股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为
润本股份年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》，编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是
润本股份董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对
润本股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
润本生物技术股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告（2022）15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，现将润本生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度的募集资金存放与实际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意润本生物技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1631号）核准，公司于2023年9月27日首次公开发行人民币普通股（A股）60,690,000股，发行价格为人民币17.38元/股，募集资金总额为人民币105,479.22万元（人民币，下同），扣除不含税的发行费用8,356.37万元，实际募集资金净额为97,122.85万元。上述募集资金已于2023年10月11日全部到账，并经容诚会计师事务（特殊普通合伙）审验，于2023年10月12日出具了（容诚验字〔2023〕510Z0017号）验资报告。
（二）募集资金使用和节余情况
截止2023年12月31日，募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元人民币
| 项目 | 金额 |
| 募集资金净额 | 97,122.85 |
| 减：已累计投入募集资金 | 2,337.38 |
| 其中：黄埔工厂研发及产业化项目 | 59.24 |
| 渠道建设与品牌推广项目 | 1,036.51 |
| 信息系统升级建设项目 | 4.00 |
| 补充流动资金 | 1,237.64 |
| 加：利息收入 | 18.74 |
| 加：投资收益 | - |
| 减：银行手续费 | |
| 募集资金余额 | 94,804.20 |
| 减：闲置资金用于购买银行保本理财产品 | 85,000.00 |
| 减：待续期的理财产品 | - |
| 减：闲置资金暂时补充流动资金 | - |
| 减：资金转移账户 | - |
| 截至2023年12月31日募集资金账户余额合计 | 9,804.20 |
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《润本生物技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构
申万宏源承销保荐有责任公司于2023年10月10日与中国
工商银行股份有限公司广州北京路支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司与子公司广州市鑫翔贸易有限公司，并连同保荐机构
申万宏源承销保荐有责任公司于2023年11月7日与
招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行、中国
工商银行股份有限公司广州北京路支行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至2023年12月31日，募集资金存放情况如下：
单位：万元
| 开户行 | 银行账号 | 币种 | 银行余额 |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 3602882929100222217 | 人民币 | 1,828.13 |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 3602882929100222341 | 人民币 | 997.68 |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 3602882929100222589 | 人民币 | 3,617.50 |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 3602882929100222465 | 人民币 | 448.11 |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 3602882929100223917 | 人民币 | 0.28 |
| 招商银行股份有限公司广州盈隆广场支行 | 120911235110918 | 人民币 | 2,912.50 |
| 合计 | 9,804.20 | | |
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金，截至本报告期末，募集资金实际使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2023 10 26
公司于 年 月 日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十一次会议，审议通过《关于使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的议案》，同意公司使用首次公开发行募集资金合计人民币1,175.62万元置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用。容城会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年10月26日出具了《关于以自筹预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2023]501Z0164号）。
截至本报告期末，公司已使用募集资金616.74万元完成置换公司先期投入募投项目的自筹资金,已使用募集资金558.88万元完成置换已支付的发行费用。
本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过6个月，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法规要求。具体情况详见公司于2023年10月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《润本生物技术股份有限公司关于使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的公告》（公告编号：2023-009）。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理情况，投资相关产品情况
2023年10月23日，公司召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，根据募集资金投资项目进度安排和资金投入计划，对最高额度不超过人民币8.5亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、风险低、期限不超过12个月的现金管理产品，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司监事会、独立董事和保荐机构对上述事项发表了明确的同意意见。
截至2023年12月31日，公司使用募集资金现金管理情况如下：
| 开户银行 | 产品类型 | 金额
（万元） | 起始日期 | 终止日期 | 收益率 |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,100.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,100.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,100.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,100.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,100.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,100.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,100.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,300.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,500.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 3,000.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 3,000.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,500.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,500.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,500.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 1,000.00 | 2023-11-9 | 2024-5-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 1,000.00 | 2023-11-9 | 2024-5-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 3,000.00 | 2023-11-9 | 2024-5-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 1,000.00 | 2023-11-9 | 2024-2-9 | 2.80% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 1,000.00 | 2023-11-9 | 2024-2-9 | 2.80% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,000.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,000.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,000.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 4,000.00 | 2023-11-9 | 2024-11-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 3,000.00 | 2023-11-9 | 2024-5-9 | 2.90% |
| 中国工商银行股份有限公司广州百灵路支行 | 大额存单 | 2,000.00 | 2023-11-9 | 2024-2-9 | 2.80% |
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（六）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2023年10月23日，公司召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分超募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币2,050.00万元永久补充流动资金,占超募资金总额的29.92%，公司最近12个月累计使用超募资金永久补充流动资金金额不超募集资金总额的30%，未违反中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关于上市公司募集资金使用的关规定。
（七）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照管理办法、《四方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关信息披露义务，未发生违法违规的情形。
公司募集资金信息披露不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况。
特此公告。
润本生物技术股份有限公司
董事会
2024年4月24日
附件1：募集资金使用情况对照表
附件1：募集资金使用情况对照表 单位：万元
| 募集资金总额（不含发行费用） | 97,122.85 | 本年度投入募集资金总额 | 2,337.38 | | | | | | | | | |
| 变更用途的募集资金总额 | 不适用 | 已累计投入募集资金总额 | 2,337.38 | | | | | | | | | |
| 变更用途的募集资金总额比例 | | | | 不适用 | | | | | | | | |
| 承诺投资项目 | 已变更
项目，
含部分
变更（
如有） | 募集资金
承诺投资
总额 | 调整后投
资总额 | 截至期末承
诺投入金额
(1) | 本年度投
入金额 | 截至期
末累计
投入金
额(2) | 截至期末累计
投入金额与承
诺投入金额的
差额(3)＝(2)-
(1) | 截至期
末投入
进度（%
） | 项目达
到预定
可使用
状态日
期 | 本年度
实现的
效益 | 是否达
到预计
效益 | 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化 |
| | | | | | | | | (4)=(2)/(
1) | | | | |
| 黄埔工厂研发
及产业化项目 | 否 | 36,881 | 36,881 | 36,881 | 59.24 | 59.24 | -36,821.76 | 0.16% | 2025年5
月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 渠道建设与品
牌推广项目 | 否 | 34,391 | 34,391 | 34,391 | 1,036.51 | 1,036.51 | -33,354.49 | 3.01% | 2027年3
月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 信息化系统升
级建设项目 | 否 | 9,000 | 9,000 | 9,000 | 4.00 | 4.00 | -8,996.00 | 0.04% | 2026年
12月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 1,237.64 | 1,237.64 | -8,762.36 | 12.38% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | — | 90,272 | 90,272 | 90,272 | 2,337.38 | 2,337.38 | -87,934.62 | 2.59% | | | | |
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 不适用 | | | | | | | | | | | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 报告期内项目可行性未发生重大变化 | | | | | | | | | | | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2023年10月26日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十一次会议
，审议通过《关于使用募集资金置换以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费
用的议案》，同意公司使用首次公开发行募集资金合计人民币1,175.62万元置换以自筹资
金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用，其中置换预先投入募集项目金额616.74万
元，置换预先支付的发行费用金额558.88万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 报告期内未用闲置的募集资金暂时补充流动资金情况。 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 2023年10月23日，公司召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不
影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，根据募集资金投资项目进度安排和
资金投入计划，对最高额度不超过人民币8.5亿元（含本数）的闲置募集资金进行现金管
理，购买安全性高、流动性好、风险低、期限不超过12个月的现金管理产品，在上述额度
及决议有效期内，可循环滚动使用。截至2023年12月31日，累计进行现金管理管理余额
8.5亿元。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 2023年10月23日，公司召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议
，审议通过了《关于使用部分超募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募
资金人民币2,050.00万元永久补充流动资金。无使用超募集资金归还银行贷款的情况。截
至2023年12月31日，公司尚未实际使用超募资金永久补充流动资金，公司将根据公司资金
使用实际情况适时将超募资金补充流动资金。 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 不适用 |
| 募集资金其他情况说明 | 报告期内不存在募集资金其他情况说明 |
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
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