[年报]ST美讯(600898):国美通讯设备股份有限公司2023年年度报告
原标题:ST美讯:国美通讯设备股份有限公司2023年年度报告 国美通讯设备股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 广东亨安会计师事务所（普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 广东亨安会计师事务所（普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落无保留意见的审计报告。详见本报告第六节重要事项之公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明。 四、 公司负责人宋林林、主管会计工作负责人郭晨及会计机构负责人（会计主管人员）郭晨声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第十二届董事会第八次会议审议，鉴于公司2023年度累计未分配利润为负数，不满足利润分配及现金分红条件，公司2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 该利润分配预案尚需提交公司年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 此报告中所涉及的行业前景、未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司在本报告中描述了存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7 第四节 公司治理........................................................................................................................... 18 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 31 第六节 重要事项........................................................................................................................... 33 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 60 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 64 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 65 第十节 财务报告........................................................................................................................... 65
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，尽管消费电子行业在经历了一段低迷期后出现复苏迹象，但公司向高毛利客户的转型进程仍较为缓慢，主营业务毛利率较低，业务收入无法充分覆盖各项费用，产生经营亏损。 同时，公司新拓展的其他业务正处于导入阶段，尚未产生明显效益。客户回款周期延长，部分债权出现逾期，金融机构缩减授信，进一步加剧公司的资金周转压力。 从经营成果来看，2023年公司实现营业收入 3,907.26万元，同比下降 63.80%；因主营业务盈利能力不足以弥补公司费用，导致全年实现净利润为亏损 11,238.67万元，较去年同期进一步增加亏损 3,117.40万元；截止 2023年末，公司归属于母公司净资产为-8,334.99万元，持续经营能力受到影响。 面对公司经营过程中的诸多不确定性及重重挑战，公司从全面业务梳理、资金管理优化、加强内部管理等维度进行优化和部署，避免制造业务陷入更深的困境。 （一）全面业务梳理 报告期内，公司主营业务系移动终端产品的研发、制造及销售业务，本期公司制造业务以代加工业务为主。嘉兴工厂完成设备和车间技术改造后，设备贴装精度得到提升，在稳固与现有优质客户的合作关系并承接订单的同时，2023年积极引进汽车电子和新能源行业客户。但对于业务方向的调整，在实际落地执行上仍需要时间来逐步推进和完善，报告期内业务方向的调整所带来的收益增长效应尚未明显显现。 （二）资金管理优化 2023年，公司融资环境偏紧，除维持部分原有授信额度外，寻求新的授信额度时未能取得预期结果。公司加强财务制度建设，落实预算管理，加强项目管理及全流管控，并对资金进行管理优化。为进一步降本增效，节控人工成本，关注员工的工作状态和岗位配置的合理性，及时制定岗位调整或人员优化方案，实现人员精简和组织效能提升，将人工成本控制在合理的范围内，有效降低管理费用；同时，通过绩效考核调动员工工作积极性，推进企业战略的落地与达成。 （三）加强内部管理 2023年，公司加大内部审计力度，强化内部管理和内控体系建设，规范工作流程，加强对重点事项上重点风险的防控。在嘉兴工厂自动化生产设备及配套信息化新系统上线后，监察部门对相关数据采集、运行情况进行核查与跟进，促进新系统数据的准确性、完整性以及物控流程的规范化、健康化运行。根据公司目前的生产管理现状，从传统事后审计转型为事前、事中、事后三维一体的全方位审计。 二、报告期内公司所处行业情况 公司主营业务为智能终端产品的研发、生产和销售，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所属行业分类为“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。报告期内，公司的主要业务模式为 OEM、ODM两种形式。 1、电子信息制造业生产恢复向好 2023年，我国电子信息制造业整体先抑后扬，生产恢复向好，出口降幅收窄，效益逐步恢复，投资平稳增长，多区域营收降幅收窄。根据国家统计局数据，2023年，规模以上电子信息制造业增加值同比增长 3.4%；实现营业收入 15.1万亿元，同比下降 1.5%；营业成本 13.1万亿元，同比下降 1.4%；实现利润总额 6,411亿元，同比下降 8.6%；营业收入利润率为 4.2%。 2、消费电子行业温和复苏 在经历过三年多的低迷期后，消费电子行业在 2023年以企稳回升的姿态逐步回暖。尽管上半年市场表现较为惨淡，但下半年智能手机终端市场逐步复苏带动产业链上下游持续向好，叠加频频出台的刺激电子消费的诸多利好政策，消费电子市场整体正以缓慢而稳定的速度逐步扭转低迷状态。根据国际数据公司 IDC公布的数据显示，2023年全年中国智能手机市场出货量约 2.71亿台，同比下降 5.0%；但 2023年第四季度，中国智能手机市场出货量约 7,363万台，同比增长1.2%，在连续同比下降 10个季度后首次实现反弹。 3、ODM行业市场集中化明显 2023年，ODM行业巨头继续主导全球智能手机 ODM/IDH行业的竞争格局，几乎占据了整个市场的绝大部分份额。总的来说，2023年电子产品依然处于供应链去库存阶段，主要经济体通货膨胀和美元加息对行业需求产生了消极影响；与此同时，在国际市场供应链重构和经贸区域化的趋势下，中国大陆的电子制造服务产业及上游供应链将面临更多挑战。此外，技术进步持续推动电子产品和设备升级迭代，行业内的企业长期处于较大的经营压力下，如产品创新、品质提升、降本增效、持续投入等方面，企业需要努力开拓新产品和客户增量需求，增强设计开发能力，精进工艺制程，提升智能制造及新产品研发能力，强化与客户的合作粘性，增加产品附加值。中小厂商面临着激烈的市场竞争和生存压力。 三、报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主营业务系智能终端产品的研发、制造及销售，主要产品包括摄像头、智能电表 PCBA及智能通讯模块、3C产品、穿戴项目、行车记录仪等，以 OEM和 ODM为业务经营模式。 1、OEM业务的经营模式 OEM的业务模式为定牌生产合作。公司接受客户的订单和授权，按照客户的设计和功能品质要求进行组织生产，产品以客户的品牌进行销售，公司提供产品制造服务。 2、ODM业务的经营模式 在移动通讯终端领域内，接受客户委托，完成相关产品的研发、设计、生产与交付，主要产品包括整机产品和行业移动通讯终端产品等。在该模式下，根据客户的要求，获得客户订单，并确定采购和生产计划，由采购部、计划部实施采购、自主生产和外协生产，产品经检验合格后交付客户。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、产业链及质量控制优势：公司具备较为完整的智能终端产品研产销产业链，业务体系涵盖了智能终端产品的研发设计、材料采购、加工生产及市场销售各个环节；具备多年移动通讯设备生产经验，组建了完善的质量体系，覆盖立项、研发、采购、生产、检测、售后服务等整个产品生命周期。 2、募投项目助力产业升级优势：智能终端生产线智能化募投项目的建设，提升了公司产线智能化、数字化、自动化水平，有利于公司进一步获取优质客户资源；信息化管理平台项目的建设，有利于公司健全完善内部生产经营，提高产品生产效率，实现企业的降本促效。 五、报告期内主要经营情况 1、2023年度公司主要经营指标 （1）收入：2023年公司实现营业收入 3,907.26万元，同比减少 6,887.37万元，下降63.80%。扣除与主营业务无关的收入和不具备商业实质的收入后，营业收入为 3,555.07万元，较同期 10,007.24万元下降 64.48%。本期营业收入中，主营业务收入 3,556.16万元，其他业务收入 351.10万元。 （2）综合毛利：本期实现综合毛利额-2,543.44万元，较同期减少 2,236.50万元，下降728.64%；毛利率-65.10%，较同期减少 62.25个百分点。本期公司主营业务毛利率-81.04%，较同期减少 74.07个百分点。 （3）费用：全年发生费用总额 4,260.23万元，较同期 5,342.81万元减少 20.26%。其中销售费用、财务费用下降明显，公司本期费用管控效果显著。其中，财务费用同比下降 23.59%。 （4）归属于母公司所有者的净利润：2023年度实现归属于母公司所有者的净利润-11,238.67万元，亏损较同期增加 3,117.4万元。扣除非经常性损益后公司亏损 11,062.52万元。 2、公司 2023年亏损的主要原因 2023年，公司营业收入大幅下滑，经营亏损。受行业需求萎缩等影响，工厂订单严重不足，本期仅实现主营业务收入 3,556万元；收入规模下降无法覆盖较多的固定成本，本期公司主营业务毛利额为-2,882万元，无法支撑公司整体 4,260万元的费用，加之部分业务相关应收款、预付款计提较多的坏账损失，物料计提跌价损失等导致本期亏损较大。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业收入减少相应成本降低 销售费用变动原因说明：本期加大费用节控，人工成本、促销费及维修费等减少 管理费用变动原因说明：本期中介机构相关咨询费用略有下降 财务费用变动原因说明：主要为利息支出减少 研发费用变动原因说明：本期公司主要为 OEM加工业务，产生的少量研发投入直接计入管理费用核算 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期销售规模下降导致现金流入减少，加之同期公司收到了留抵退税款 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期购置固定资产、无形资产等长期资产减少 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：去年同期缩减授信规模以降低融资费用 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2023年公司实现营业收入 3,907.26万元，同比减少 6,887.37万元，下降 63.80%。其中主营业务收入 3,556.16万元，同比减少 6,647.19元，降幅 65.15%；其他业务收入 351.10万元，同比下降 240万元，降幅 40.62%。主营业务收入主要为制造业务收入，其他业务收入主要为房屋租赁业务、夹具等材料销售产生的收入。 2023年公司营业成本 6,450.70万元，同比减少 41.89%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 √适用 □不适用 本期较上期增加1家子公司京美（惠州）终端设备有限公司，增加原因为新设公司（尚未实际经营）。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 2,478.57万元，占年度销售总额 63.43%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0万元，占年度销售总额 0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额 1,349.90万元，占年度采购总额 54.98%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
本期发生费用总额 4,260.23万元，较同期 5,342.81万元下降 20.26%；费用率 109.03%，较同期费用率 49.5%增加 59.53个百分点，主要受营业收入规模下降影响。费用减少的主要原因为：(1）加强各项费用节控，公司销售费用下降 54%，管理费用下降 1.1%；（2）研发费用减少100%，本期公司主要为 OEM加工业务，产生的少量研发投入直接计入管理费用核算；（3）财务费用下降 23.59%，主要为利息支出减少。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 □适用 √不适用 (2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元
（1）本期经营活动产生现金流量净额-4,475.91万元，较同期净流出增加 3,968万元，主要原因为本期销售规模下降导致现金流入减少，加之同期公司收到了留抵退税款。 （2）本期投资活动产生的现金流量净额-213.76万元，较同期净流出减少 1,789万元，主要原因为本期购置固定资产、无形资产等长期资产减少。 （3）本期筹资活动产生的现金流量净额-2,008.61万元，较同期净流出减少 2,096万元，主要原因为去年同期缩减授信规模以降低融资费用。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 对外股权投资总体分析 2023年 12月 18日，公司设立全资子公司京美（惠州）终端设备有限公司（下称“惠州京美”），注册资本 200万元人民币。报告期内，惠州京美未开展业务。 1. 重大的股权投资 □适用 √不适用 2. 重大的非股权投资 □适用 √不适用 3. 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元
(八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一)行业格局和趋势 √适用 □不适用 2023年，为提升电子产品消费，推动消费电子行业的发展和创新，我国相继制定了《关于促进电子产品消费的若干措施》《关于恢复和扩大消费措施的通知》和《电子信息制造业 2023—2024年稳增长行动方案》，同时，工信部提出了开展畅通消费电子内循环系列行动。在诸多刺激消费电子的政策下，推动消费电子上下游市场回暖。 根据工信部发布的 2023年电子信息制造业运行情况，2023年，规模以上电子信息制造业增加值同比增长 3.4%，增速比同期工业低 1.2个百分点，但比高技术制造业高 0.7个百分点，12月份，规模以上电子信息制造业增加值同比增长 9.6%。2023年主要产品中，手机产量 15.7亿台，同比增长 6.9%，其中智能手机产量 11.4亿台，同比增长 1.9%。投资方面，2023年，电子信息制造业固定资产投资同比增长 9.3%，比同期工业投资增速高 0.3个百分点。经过三年低迷期，消费电子行业整体上温和有序恢复。 随着市场的复苏，终端用户对智能终端产品的功能、技术、外观的创新需求将会逐步增加。 为拓展增长空间，各生产加工厂商不断拓展新市场，布局智能穿戴、汽车电子、机器人、智慧城市、智能家居、VR/AR产品、汽车电子等新领域。随着品牌商对加工厂商的研发实力和上下游产业链要求不断提高，竞争愈发激烈。 (二)公司发展战略 √适用 □不适用 公司将以“安全智能”为核心，聚焦为行业和家庭，打造多元化的智能终端产品链，围绕智慧商业、智慧家居提供安全智慧服务方案。 (三)经营计划 √适用 □不适用 1、稳固主营业务基础，寻求盈利增长路径 目前，公司业务以 OEM为主，ODM业务逐步恢复中，但规模和盈利能力尚需提升。为此，公司将以实现盈利、拓展业务规模为核心，以加强自有业务和引进第三方业务的模式为发展方向，争取尽快将公司经营纳入稳定经营的正轨。 公司将围绕 ODM项目寻找其他业务增长点，结合战略规划，寻找 PDA行业产品方案出货量较大的厂商，沟通产品储备及商务合作事宜，引入低端 PDA产品线，以满足市场需求，推动市场拓展。同时，重新审查现有产品的成本结构，实施产品及区域的网格化管理，优化资源配置，以期实现行业机业务的扭亏。 制造业务方面，公司将在维持与优质客户及订单的稳定合作的基础上，进一步深耕汽车电子和新能源领域，积极拓展客户群体。同时，公司内部实行绩效考核制度，对订单指标进行优化，提升整体业务效能。（未完）  |