同和药业(300636):董事会审计委员会对公司2023年度年审会计师事务所履行监督职责情况报告
对公司2023年度年审会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》《江西同和药业股份有限公司章程》（以下简称“ 《公司章程》”）及《江西同和药业股份有限公司董事会专门委员会工作细则》（以下简称“ 《董事会专门委员会工作细则》”）等有关规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，对公司 2023 年度年审会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下： 一、2023 年度年审会计师事务所基本情况 （一）截至 2023年12月31日，立信会计师事务所特殊普通合 伙）基本情况如下： 1、基本信息 立信会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称 “立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成 为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB） 注册登记。 2、人员信息 截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、 从业人员总数10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计 师693名。 3、业务规模 立信2023年业务收入 （未经审计）46.14亿元，其中审计业务收 入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元。 2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.17亿元，同行业上市公司审计客户45家。 4、投资者保护能力 截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职 业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失 败导致的民事赔偿责任。 5、独立性和诚信记录 立信不存在违反 《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求 的情形。 立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管 理措施29次、自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于2023年4月20日、2023年5月15日分别召开第三届董 事会第十五次会议和 2022年年度股东大会，审议通过了《关于续聘 会计师事务所的议案》，同意续聘立信会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事就前述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况 （一）立信会计师事务所 （特殊普通合伙）具备证券期货相关业 务审计从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，其在担任公司审计机构期间坚持独立、客观、公允、公正的执业准则，按照国家有关规定及注册会计师职业规范的要求，勤勉尽责地对公司的资产状况、经营成果、财务及内部控制情况进行审计。能够满足公司审计工作要求，并独立对公司进行审计。 （二）报告期内，董事会审计委员会与立信会计师事务所 （特殊 普通合伙）沟通协商公司2023 年度财务报告的审计事项，确定审计 工作计划，了解审计工作进展情况，在立信会计师事务所 （特殊普通合伙）出具初步审计意见后，与其进行沟通，了解审计情况。 （三）为确保公司年度财务审计工作的顺利进行及审计工作的连 续性，根据立信会计师事务所 （特殊普通合伙）年度审计工作情况及执业质量，经董事会审计委员会审议表决后，向公司董事会提名续聘立信会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司年度审计机构和内部控制审计机构。 三、总体评价 董事会审计委员会严格遵守《中华人民共和国公司法》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及《董事会专门委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公允、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。董事会审计委员会认为立信会计师事务所 （特殊普通合伙）在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 江西同和药业股份有限公司 董事会审计委员会 2024年4月23日 中财网
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