阿尔特(300825):阿尔特汽车技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
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时间：2024年04月25日 07:26:27 中财网 |
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原标题:
阿尔特:
阿尔特汽车技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
阿尔特汽车技术股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告
2023年度
信会师报字[2024]第ZB10590号
关于
阿尔特汽车技术股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZB10590号
阿尔特汽车技术股份有限公司全体股东：
我们审计了
阿尔特汽车技术股份有限公司(以下简称“
阿尔特公
司”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公
司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024年4月24日出具了报告号为信会师报字(2024)第ZB10588号的
无保留意见审计报告。
阿尔特公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是
阿尔特公司管理
层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计
阿尔特公司 2023年度
财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容
进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解
阿尔特公司 2023年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供
阿尔特公司为披露 2023年年度报告的目的使用，不
得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：冯万奇
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：邵建克
中国 · 上海 2024年4月24日
阿尔特汽车技术股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司
的关联关系 | 上市公司核算
的会计科目 | 2023年期初
占用资金余额 | 2023年度占用累计
发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金
的利息(如有) | 2023年度偿还
累计发生金额 | 2023年期末
占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联方及附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司
的关联关系 | 上市公司核算
的会计科目 | 2023年期初
往来资金余额 | 2023年度往来累计
发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金
的利息(如有) | 2023年度偿还（交易）
累计发生金额 | 2023年期末
往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 阿尔特企业管理（北京）有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 636.41 | - | - | - | 636.41 | 租赁保证金 | 经营性往来 |
| | 阿尔特企业管理（北京）有限公司 | | | | | | | | | |
| | | | 预付账款 | 5.11 | 2,561.68 | - | 2,553.06 | 13.73 | 租金、电费、建筑服务费 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 阿尔特（北京）智能汽车性能技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 2,558.38 | - | 2,558.38 | - | 资金往来 | 非经营性往来 |
| | 上海诺昂汽车技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,161.00 | 1,184.80 | 3.01 | 1,524.80 | 824.01 | 资金往来、借款及利息 | 非经营性往来 |
| | 重庆阿尔特汽车技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 165.03 | 0.05 | - | 1.95 | 163.13 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| | 重庆阿尔特汽车研究院有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 19,612.70 | 771.06 | - | 8.49 | 20,375.27 | 资金往来、股权转让 | 非经营性往来 |
| | 天津阿尔特汽车工程技术开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,000.00 | 5,131.92 | 23.64 | 922.50 | 5,233.06 | 资金往来、借款及利息 | 非经营性往来 |
| | 广州阿尔特汽车科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 200.00 | 161.32 | - | 361.32 | - | 资金往来 | 非经营性往来 |
| | 柳州菱特动力科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,302.18 | 1,249.49 | 152.48 | 5,184.50 | -480.35 | 资金往来、借款及利息 | 非经营性往来 |
| | 重庆阿尔特新能源动力设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 151.98 | 354.46 | 14.32 | 3.44 | 517.32 | 资金往来、借款及利息 | 非经营性往来 |
| | 江西阿尔特汽车技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 1,310.08 | - | 1,210.08 | 100.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| | 北京驭锋汽车科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 0.20 | - | 0.20 | - | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 总计 | - | - | - | 26,234.41 | 15,283.44 | 193.45 | 14,328.72 | 27,382.58 | - | - |
本表已于2024年4月24日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：__________________ 主管会计工作负责人：__________________ 会计机构负责人：__________________
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