阿尔特(300825):阿尔特汽车技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况情况专项报告的鉴证报告
阿尔特汽车技术股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用 情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZB10589号 关于阿尔特汽车技术股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZB10589号 阿尔特汽车技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的阿尔特汽车技术股份有限公司（以下简 称“阿尔特公司”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 阿尔特公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市 公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式 （2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式 （2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映阿尔特公司2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，阿尔特公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报 告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创 业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的 相关规定编制，如实反映了阿尔特公司2023年度募集资金存放与使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供阿尔特公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得 用作任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师：冯万奇（项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师：邵建克 中国 · 上海 2024年4月24日 募集资金存放与使用情况专项报告 阿尔特汽车技术股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定，阿尔特汽车技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）就2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告： 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意阿尔特汽车技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2378号）核准，公司向11名特定对象发行A股股票总数量为23,990,729股，发行价格为32.88元/股。截至2021年9月24日，本公司共募集资金788,815,169.52元，扣除本次发行费用9,180,842.80元，募集资金净额779,634,326.72元。 截至2021年9月24日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）以“立信中联验字[2021]C-0004号”验资报告验证确认。 截至2023年12月31日，公司募集资金项目累计投入687,454,094.84元，其中：置换公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币45,111,828.63元；于2021年度使用募集资金人民币17,343,935.23元，于2022年度使用募集资金人民币 159,091,060.43元，于 2023年度使用募集资金人民币465,907,270.55元。截至2023年12月31日，募集资金余额为人民币117,380,263.41元（含利息及理财产品的投资收益）。 二、 募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及相关格式指引和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《阿尔特汽车技术股份有限公司募集资金专项管理制度》（以下简称“《募集资金专项管理制度》”）并对募集资金进行了专户管理，公司分别于2021年10月22日与招商银行股募集资金存放与使用情况专项报告 募集资金存放与使用情况专项报告
三、 本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金投资项目的资金使用情况 本公司2023年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。 募集资金存放与使用情况专项报告 募集资金存放与使用情况专项报告
已经公司第四届董事会第九次会议及第四届监事会第八次会议审议通过，立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）2021年10月15日出具了立信中联专审字[2021]C-0024号鉴证报告，保荐机构对此发表了专项意见，向特定对象发行股票募集资金已完成置换45,111,828.63元，剩余384,723.64元未置换。 (四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 截至2023年12月31日，本公司不存在募集资金暂时补充流动资金的情况。 (五) 节余募集资金使用情况 截至2023年12月31日，本公司不存在节余募集资金情况。 (六) 超募资金使用情况 截至2023年12月31日，本公司不存在超募资金使用情况。 (七) 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户中，并按规定对闲置募集资金进行现金管理。 公司于 2021年 10 月 15日召开第四届董事会第九次会议及第四届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币 73,000 万元（含 73,000 万元）暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限自第四届董事会第九次会议审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，并同意授权公司管理层在上述有效期及资金额度内行使该项投资决策权并签署相关合同及文件，公司财务控制部负责组织实施。 2022年 9月 29日，公司第四届董事会第二十四次会议及第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币60,000万元（含60,000万元）暂时闲置的募集资金进行现金管理，使用期限为自第四届董事会第二十四次会议审议通过之日起12个月内，在上述额度内，资金可滚动使用，并同意授权管理层在上述有效期及资金额度内行使该项投资决策权并签署相关合同文件，公司财务控制部负责组织实施。 2023年3月14日，公司第四届董事会第二十九次会议及第四届监事会第二十二次会议，分别审议通过了《关于调整闲置募集资金进行现金管理额度和期限的议案》，拟将使用闲置募集资金进行现金管理的额度由原来的不超过人民币 60,000万元(含本募集资金存放与使用情况专项报告 数，下同) 调整至50,000万元，使用期限自第四届董事会第二十九次会议审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用，并同意授权公司管理层在上述有效期及资金额度内行使该项投资决策权并签署相关合同及文件，公司财务控制部负责组织实施。 (八) 募集资金使用的其他情况 2023年公司存在在已披露的“先进性产业化研发项目”预计设备购置范围外，为“先进性产业化研发项目”之“域控制器硬件及底层软件研发”和“新一代整车电子电气架构研发”项目所需额外购买部分设备组件的情形；此外，综合多种因素影响，公司调整“先进性产业化研发项目”设备配置使用策略，将暂不使用的设备组件对外销售。 截至本核查意见出具日，相关销售金额 4,052万元已存回至募集资金专用账户。 截至2023年12月31日，除上述情况外，本公司不存在募集资金使用的其他情况。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 (一) 变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。 (二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况 本期公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。 (三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 本期公司不存在变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。 (四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况 截至2023年12月31日，除“三、本年度募集资金的实际使用情况（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况”外，本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 公司已披露的募集资金使用相关信息，不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。 募集资金存放与使用情况专项报告 六、 专项报告的批准报出 本专项报告于2024年4月24日经董事会批准报出。 附表： 1、募集资金使用情况对照表 2、变更募集资金投资项目情况表 阿尔特汽车技术股份有限公司 董事会 2024年4月24日 募集资金使用情况对照表 2023年度 编制单位：阿尔特汽车技术股份有限公司 单位： 万元
2023年度 编制单位：阿尔特汽车技术股份有限公司 单位： 万元
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