[年报]大晟文化(600892):2023年年度报告
原标题:大晟文化:2023年年度报告 公司代码：600892 公司简称：大晟文化 大晟时代文化投资股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人黄苹、主管会计工作负责人陈胜金及会计机构负责人（会计主管人员）陈胜金声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司 2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为-1,927.23万元，母公司实现净利润-741.54万元。截至 2023年末，公司未分配利润为负数，董事会拟建议，2023年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。该利润分配预案需提交 2023年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ........................................................................................................................... 33 第五节 环境与社会责任 ............................................................................................................... 46 第六节 重要事项 ........................................................................................................................... 48 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 63 第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 69 第九节 债券相关情况 ................................................................................................................... 70 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 70
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 财政部发布了《企业会计准则解释第 16号》（以下简称“解释 16号”）。根据解释 16号问题一：对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释 16号的规定，本公司决定于 2023年 1月 1日执行上述规定，并在2023年度财务报表中对 2022年 1月 1日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于 2022年 1月 1日的之前发生的该等单项交易，如果导致 2022年 1月 1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本公司在 2022年 1月 1日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额调整 2022年 1月 1日的留存收益。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司围绕“大文化战略格局，打造泛娱乐产业平台”战略目标，强化规范化管理和风险控制、提升各项业务变现能力。公司将继续深化战略布局，持续关注游戏、影视类等文化板块的优质资产及项目，致力于为用户和观众提供丰富的文化娱乐内容及优质互联网服务，为公司未来发展创造新的利润增长点。 1.报告期内游戏业务经营情况 公司控股子公司淘乐网络专注于网络游戏领域中回合制端游与手游的研发与运营，已形成了研运一体的经营模式，通过自主创新进行新产品的开发及运营，重点发展手游。报告期内，淘乐网络主要产品有《桃花源记》（端游、手游）、《桃花源记 2》（端游）、《仙灵逍遥》（手游）等，2023年淘乐网络上线了一款新手游《少年仙界传》，进一步丰富了其产品线。 淘乐网络将继续做好原有游戏持续优化，积极推进新游戏研发，不断提升盈利能力。 2.报告期内影视文化业务经营情况 公司全资子公司中联传动主营影视项目投资及制作，包括电视剧、网络剧、电影（院线电影和网络大电影）。报告期内，中联传动持续优化整合资源配置，全力推进已有作品的发行工作，努力盘活影视项目资产，逐步退出部分与公司主营业务、产业链协同度较弱的投资项目，进一步完善轻资产运营模式，将回流的资金用于补充公司流动资金，更好地支持公司主营业务的推进。 网络剧项目方面，《西游记女儿国》正在发行阶段；泰国版《狐狸的夏天》于 2022年 3月份已在各平台开播。 电视剧方面，《狐狸的夏天》2017年 4月 5日已在腾讯视频独播，并连续创下多次视频网站等排名前列的好成绩；《彼岸花》于 2020年 5月 1日在腾讯及爱奇艺平台开播；42集电视剧《我爱你这是最好的安排》2019年已在新媒体芒果 TV发行播出；2023年，上述三部电视剧已实现在华南地区有线、无线广播电视台播映权销售，其他地区的发行正在沟通中。由著名作家安妮宝贝的 IP改编而成的电视剧项目《八月未央》已完成重新剪辑和后期制作，发行平台正在沟通中；28集电视剧《我们的青春 1977》在 2023年实现了新媒体销售。此外，公司参与投资的电影《余生那些年》《热搜》于 2023年上映。 二、报告期内公司所处行业情况 1.游戏方面 中国音像与数字出版协会发布《2023年中国游戏产业报告》数据显示，2023年，中国游戏市场实际销售收入为 3029.64亿元，增长 370.80亿元，同比增长 13.95%，首次突破 3,000亿关口。 其中：2023年我国移动游戏市场实际销售收入 2268.60亿元，增长 338.02亿元，同比增长 17.51%，创下新的记录。2023年，中国游戏用户规模为 6.68亿人，同比增长 0.61%，为历史新高点。 2023年，中国自主研发游戏海外市场实际销售收入为 163.66亿美元，同比下降 5.65%。主要受国际局势动荡、市场竞争剧烈以及隐私政策变动等因素，增加了出海难度和经营成本。2023年，美日仍是我国移动游戏主要海外市场，占比分别为 32.51%和 18.87%；韩国位于第三，为 8.18%。 此外，德国、英国、加拿大合计占比 9.45%。 2023年，国内小程序游戏市场收入 200亿元，同比增长 300%。现阶段小程序游戏的变现模式主要包括内购付费、广告变现、混合变现三类。目前由于内购付费的占比快速提升，带动了小游戏市场规模的较快增长。 2.影视方面 根据猫眼研究院发布《2023中国电影市场数据洞察报告》，2023年，中国电影市场呈现强势复苏态势，优质内容供给与极大释放的观影需求共同推动大盘上涨。2023年中国电影总票房达到549.15亿元，市场回暖之下，观众整体观影意愿被激活，全年观影人次达 12.99亿，创近 4年来观影人数新高。2023年国产片占总票房 83.8%，全年票房过亿元影片共 73部，其中国产影片 50部，年度票房前 10名的影片也均为国产片。 根据《2023年微博娱乐白皮书》，2023年，剧集、综艺、纪录片领域亦呈现显著的复苏趋势，剧集的备案数量、话题热度、造星能力都有明显的回升，综艺上新数量触底回弹，生产链上下游陆续恢复正常节奏，纪录片播出时长连续 4年稳步增长，增效提量趋势明显。剧集方面，备案数量同比增长 14%的同时，上线数量在持续减少，内容精品化的道路依旧是未来的主流方向。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司的主营业务为网络游戏研发、运营以及影视剧制作、发行业务。 在网络游戏业务方面，公司主要从事电脑客户端游戏、移动端游戏的研发和运营，主要以研发游戏产品，再独立运营或联合其他外部机构联合运营，玩家通过支付渠道进行虚拟道具消费的方式获取收入。 在影视业务方面，公司主要投资、拍摄及制作影视剧项目，该业务中通常以剧组为生产单位，公司和其他投资方共同出资筹建剧组并进行拍摄创作，最终按各自出资比例或合同约定等方式进行利益分配，该业务主要面向的客户包括电视台、电影院线、视频网站、移动互联网平台等。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）团队及人才优势 公司网络游戏业务核心管理团队均有多年的游戏从业经验，分别来自网易、腾讯等游戏行业知名企业，曾是多款成功网游大作的主创人员。在加入公司前，通过工作共事、行业交流等方式已建立起良好的合作关系，更在加入公司后共同合作过多款产品，团队之间的磨合已趋成熟，形成信任、稳定的合作关系。此外，公司网络游戏业务的核心管理团队充分利用其从业经验，对团队规模、经营成本、研发策划以及市场方向等企业经营过程中所涉及的核心因素进行严格、精准、全面地管控，确保自身业绩利润及行业市场地位的稳步增长。 （二）网络游戏产品线丰富 在手游市场竞争日趋激烈的背景下，公司正在不断调整战略布局，快速部署研发精品手游。 在开展精品游戏研发业务战略目标下，公司具有以下两个明显的竞争优势： 第一，公司研发实力雄厚，通过在端游、页游、手游领域的持续积累，已培养了一批成熟的研发团队，积累了大量的游戏开发技术经验，尤其在图像压缩，安装包大小控制，内存占用，特效处理等关键技术上拥有明显优势，为提供高质量的移动游戏奠定基础。 第二，公司拥有稳定的自有用户。一般手游用户均集中掌握于游戏发行渠道商手中，没有用户基础的手游团队对渠道商的依赖度较高，目前游戏发行渠道商在整个手游产业链中拥有较大的话语权。不同于业内普遍手游中小型团队，公司通过自身在端游、页游领域的发展经验及竞争优势，已积攒了大量的回合制、角色扮演类游戏用户基础，该等玩家对公司现有主流产品的忠实度较高，将其转化为高质量手游用户的难度大大降低。 五、报告期内主要经营情况 公司主要业务的经营情况详见公司2023年年度报告“第三节一、经营情况讨论与分析”章节。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本本期数为 3,210.30万元（上年同期数 1,885.83万元），较上年增加 1,324.47万元，主要系本期影视剧发行成功确认收入结转相应成本及游戏成本增加所致。 销售费用变动原因说明：销售费用本期数为 11,177.53万元（上年同期数 4,845.27万元），较上年增加 6,332.26万元，主要系新游戏上线，广告宣传费增加所致。 管理费用变动原因说明：管理费用本期数为 4,333.34万元（上年同期数 5,004.92万元），较上年减少 671.58万元，主要系职工薪酬减少所致。 财务费用变动原因说明：财务费用本期数 223.90万元（上年同期数 472.15万元），较上年减少248.25万元，主要系公司归还借款本金、借款利息减少所致。 研发费用变动原因说明：研发费用本期数为 7,357.99万元（上年同期数 7,912.54万元），较上年减少 554.55万元，主要系研发人员减少人工成本下降所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期数为-5,578.62万元，较上年同期 2,585.58万元减少 8,164.20万元，主要系本期支付广告宣传费增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额本期数为 9,446.11万元，较上年同期 1,356.61万元增加 8,089.50万元，主要系本期处置子、孙公司及其他资产收到相应款项所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额本期数为-2,441.14万元，较上年同期-8,654.93万元增加 6,213.79万元，主要系公司去年同期归还银行借款金额较大所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
(2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 √适用 □不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额1,566.41万元，占年度销售总额6.89%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额8,948.25万元，占年度采购总额69.37%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币
3. 费用 √适用 □不适用 （1）销售费用： 销售费用本期数为 11,177.53万元（上年同期数 4,845.27万元），较上年增加6,332.26万元，主要系新游戏上线，广告宣传费增加所致。 （2）管理费用： 管理费用本期数为 4,333.34万元（上年同期数 5,004.92万元），较上年减少671.58万元，主要系职工薪酬减少所致。 （3）研发费用： 研发费用本期数为 7,357.99万元（上期同期数 7,912.54万元），较上年减少554.55万元，主要系研发人员减少人工成本下降所致。 （4）财务费用：财务费用本期数 223.90万元（上年同期数 472.15万元），较上年减少 248.25万元，主要系公司归还借款本金、借款利息减少所致。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 √适用 □不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 (1)经营活动现金流量 2023年经营活动产生的现金流入为 22,377.00万元，较上年同期 24,819.38万元减少 2,442.38万元，主要系本期应收款项收回减少及进项退税减少所致。 2023年经营活动产生的现金流出为 27,955.62万元，较上年同期 22,233.81万元增加 5,721.81万元，主要系本期支付广告宣传费增加所致。 (2)投资活动现金流量 2023年投资活动产生的现金流入为 18,120.14万元，较上年同期 3,331.46万元增加 14,788.68万元，主要系公司本期理财产品及股票赎回金额较大所致。 2023年投资活动产生的现金流出 8,674.02万元，较上年同期 1,974.85万元增加 6,699.17万元，主要系公司投资购买理财产品及股票等交易性金融资产增加所致。 (3)筹资活动现金流量 2023年筹资活动产生的现金流入为 3,609.00万元，较上年同期 2,049.00万元增加 1,560.00万元，主要系公司取得借款所致。 2023年筹资活动产生的现金流出 6,050.14万元，较上年同期为 10,703.93万元减少 4,653.79万元，主要系公司去年同期归还银行借款金额较大所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司处置下属公司股权、房产及收回业绩补偿款等事项造成非经常性损益金额较大，具体情况详见“第二节 、公司简介和主要财务指标之十、非经常性损益项目和金额”。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 （1） 营业收入、营业成本、推广营销费用及其占收入比例,重要游戏的运营模式以及收费方式如下：
注：公司 2023年度营业成本 16,670,977.42元，其中手游《桃花源记》的成本为 9,123,476.14元，主要为客服人员、网站部人员及运维人员的薪酬、云服务费 及技术服务费等；端游《桃花源记》的成本为 2,531,310.87元，主要为客服人员、网站部人员及运维人员薪酬和服务器费用等；手游《少年仙界传》的成本为 3,682,902.54元，主要为云服务费、美术制作费、信息咨询服务费等。 （2）淘乐 2023年度主要游戏月平均付费用户数量、ARPU值及全年充值流水情况如下：
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