| 保荐机构名称：招商证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：德冠新材 | | |
| 保荐代表人姓名：孙远航 | 联系电话：0755-82943666 | | |
| 保荐代表人姓名：汤玮 | 联系电话：0755-82943666 | | |
| 现场检查人员姓名：孙远航、刘笛阳 | | | |
| 现场检查对应期间：2023年度 | | | |
| 现场检查时间：2024年4月22日-2024年4月23日 | | | |
| 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | | |
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适用 |
| 现场检查手段：查阅公司章程、三会规则以及各项内控制度；查阅公司三会资料；查阅、复核公司
在深圳证券交易所指定信息披露网站相关公告内容；核查关于董监高变动的资料及相关公告；查看
上市公司主要生产、经营、管理场所；了解公司治理的基本业务情况，核查是否存在同业竞争和显
失公平的关联交易等违规情况；询问公司相关管理人员。 | | | |
| 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | √ | | |
| 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | √ | | |
| 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是
否齐备，会议资料是否保存完整 | √ | | |
| 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 | √ | | |
| 5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行职责 | √ | | |
| 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务 | | | √ |
| 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信
息披露义务 | | | √ |
| 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 | √ | | |
| 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 | √ | | |
| （二）内部控制 | | | |
| 现场检查手段：取得公司现行治理规则和内控制度，获取公司的内部审计制度、内部审计部门出具
的内部审计工作报告等文件，核查公司内控制度工作情况；核查审计部门人员资料；查阅募集资金
专户的银行对账单、明细表，与公司相关管理人员就募集资金使用情况进行沟通。 | | | |
| 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
（如适用） | √ | | |
| 2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门
（如适用） | | | √ |
| 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） | √ | | |
| 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的
工作计划和报告等（如适用） | √ | | |
| 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质
量及发现的重大问题等（如适用） | √ | | |
| 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作
计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用） | √ | | |
| 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一
次审计（如适用） | √ | | |
| 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提
交次一年度内部审计工作计划（如适用） | √ | | |
| 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提
交年度内部审计工作报告（如适用） | √ | | |
| 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价
报告（如适用） | √ | | |
| 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、
合规的内控制度 | √ | | |
| （三）信息披露 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司历次董事会、监事会、股东大会会议材料；查阅公司信息披露制度及公告
内容；查阅深交所互动易网站刊载公司资料；与公司相关管理人员进行沟通，了解公司信息披露相
关制度的执行情况；检查公司内幕知情人管理情况等。 | | | |
| 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 | √ | | |
| 2.公司已披露的内容是否完整 | √ | | |
| 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 | √ | | |
| 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | √ | | |
| 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理
制度的相关规定 | √ | | |
| 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 | | | √ |
| （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 | | | |
| 现场检查手段：取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；取
得公司关联方清单及关联方交易材料；向公司相关部门人员了解公司关联交易情况及关联交易管
理制度的执行情况，了解公司关联交易的合法合规情况。 | | | |
| 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占用
上市公司资金或者其他资源的制度 | √ | | |
| 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上
市公司资金或者其他资源的情形 | √ | | |
| 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | √ | | |
| 4.关联交易价格是否公允 | √ | | |
| 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | √ | | |
| 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | √ | | |
| 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形 | | | √ |
| 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序
和披露义务 | | | √ |
| （五）募集资金使用 | | | |
| 现场检查手段：取得公司募集资金管理制度及其制定、审批的相关三会文件；查阅募集资金使用情
况；取得募集资金三方监管协议及相关的会议审批文件；取得募集资金专户银行对账单，抽查募集
资金大额支付凭证及原始凭证等材料；了解募集资金使用的具体方向及合规情况。 | | | |
| 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 | √ | | |
| 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 | √ | | |
| 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 | √ | | |
| 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动
资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 | √ | | |
| 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款
的，公司是否未在承诺期间进行风险投资 | √ | | |
| 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招
股说明书等相符 | √ | | |
| 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 | √ | | |
| （六）业绩情况 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司披露的定期报告；查阅同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分
析；向公司财务部门人员了解公司财务状况。 | | | |
| 1.业绩是否存在大幅波动的情况 | | √ | |
| 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 | | | √ |
| 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 | √ | | |
| （七）公司及股东承诺履行情况 | | | |
| 现场检查手段：询问公司相关管理人员；查阅、复核公司在深圳证券交易所指定信息披露网站相
关公告内容。 | | | |
| 1.公司是否完全履行了相关承诺 | √ | | |
| 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 | √ | | |
| （八）其他重要事项 | | | |
| 现场检查手段：查阅公司分红相关制度、三会文件、公司对外投资决策制度及内部履行的审批文件
等，了解行业经营环境变化及公司经营情况；访谈公司相关管理人员；查阅公司重大合同、大额资
金支付记录及相关凭证。 | | | |
| 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 | √ | | |
| 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 | | | √ |
| 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 | √ | | |
| 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险 | √ | | |
| 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 | √ | | |
| 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求予
以整改 | | | √ |
| 二、现场检查发现的问题及说明 | | | |
| 无。 | | | |
