[年报]新美星(300509):2023年年度报告
原标题:新美星:2023年年度报告 JiangsuNewamstarPackagingMachineryCo.,Ltd 2023年年度报告 公告编号：2024-004 2024年4月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人何云涛、主管会计工作负责人陈红及会计机构负责人(会计主管人员)陈红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以296,400,000为基 数，向全体股东每10股派发现金红利1.2元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................................................1 备查文件目录.............................................................................................................................................................4 第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................................................6 一、公司信息.............................................................................................................................................................6 二、联系人和联系方式.............................................................................................................................................6 三、信息披露及备置地点.........................................................................................................................................6 四、其他有关资料.....................................................................................................................................................6 五、主要会计数据和财务指标.................................................................................................................................7 六、分季度主要财务指标.........................................................................................................................................7 七、境内外会计准则下会计数据差异.....................................................................................................................8 八、非经常性损益项目及金额.................................................................................................................................8 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................................9 一、报告期内公司所处行业情况.............................................................................................................................9 二、报告期内公司从事的主要业务.........................................................................................................................9 三、核心竞争力分析...............................................................................................................................................12 四、主营业务分析.................................................................................................................................................14 五、非主营业务情况...............................................................................................................................................21 六、资产及负债状况分析.......................................................................................................................................21 七、投资状况分析...................................................................................................................................................22 八、重大资产和股权出售.......................................................................................................................................24 九、主要控股参股公司分析...................................................................................................................................24 十、公司控制的结构化主体情况...........................................................................................................................25 十一、公司未来发展的展望...................................................................................................................................25 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表.......................................................................................27 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况...........................................................................................27 第四节公司治理..............................................................................................................................................................27 一、公司治理的基本状况.......................................................................................................................................27 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况...28三、同业竞争情况...................................................................................................................................................29 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况.......................................................................29 五、公司具有表决权差异安排...............................................................................................................................29 六、红筹架构公司治理情况...................................................................................................................................29 七、董事、监事和高级管理人员情况...................................................................................................................29 八、报告期内董事履行职责的情况.......................................................................................................................33 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况...................................................................................................34 十、监事会工作情况...............................................................................................................................................38 十一、公司员工情况...............................................................................................................................................38 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况...............................................................................................40 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况...................................................41 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况...............................................................................................41 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况.................................................................................................42 十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告...................................................................................................42 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况...............................................................................................43 第五节环境和社会责任..................................................................................................................................................43 一、重大环保问题...................................................................................................................................................43 二、社会责任情况...................................................................................................................................................43 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况...................................................................................................45 第六节重要事项..............................................................................................................................................................45 一、承诺事项履行情况...........................................................................................................................................45 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况...................................................................60 三、违规对外担保情况...........................................................................................................................................60 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明...........................................................................60 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明...............60六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明...............................................60 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明...................................................................60 八、聘任、解聘会计师事务所情况.......................................................................................................................60 九、年度报告披露后面临退市情况.......................................................................................................................61 十、破产重整相关事项...........................................................................................................................................61 十一、重大诉讼、仲裁事项...................................................................................................................................61 十二、处罚及整改情况...........................................................................................................................................61 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况...........................................................................................61 十四、重大关联交易...............................................................................................................................................61 十五、重大合同及其履行情况...............................................................................................................................62 十六、其他重大事项的说明...................................................................................................................................63 十七、公司子公司重大事项...................................................................................................................................63 第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................................................63 一、股份变动情况...................................................................................................................................................63 二、证券发行与上市情况.......................................................................................................................................64 三、股东和实际控制人情况...................................................................................................................................65 四、股份回购在报告期的具体实施情况...............................................................................................................68 第八节优先股相关情况..................................................................................................................................................68 第九节债券相关情况......................................................................................................................................................68 第十节财务报告..............................................................................................................................................................68 一、审计报告...........................................................................................................................................................68 二、财务报表...........................................................................................................................................................69 三、公司基本情况...................................................................................................................................................91 四、财务报表的编制基础.......................................................................................................................................93 五、重要会计政策及会计估计...............................................................................................................................93 六、税项.................................................................................................................................................................113 七、合并财务报表项目注释.................................................................................................................................114 八、合并范围的变更.............................................................................................................................................137 九、在其他主体中的权益.....................................................................................................................................138 十、与金融工具相关的风险.................................................................................................................................140 十一、公允价值的披露.........................................................................................................................................141 十二、关联方及关联交易.....................................................................................................................................142 十三、资产负债表日后事项.................................................................................................................................143 十四、其他重要事项.............................................................................................................................................144 十五、母公司财务报表主要项目注释.................................................................................................................144 十六、补充资料.....................................................................................................................................................149 备查文件目录 （一）载有法定代表人何云涛先生签名的2023年年度报告文本原件；（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件；（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；（四）其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室 释义
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 六、分季度主要财务指标 单位：元
七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 包装机械行业是机械行业中的一个细分赛道，其上游行业是钢材、机械元件、电气元器件、塑料颗粒等行业，下游 行业主要覆盖食品、饮料、医药、化工、仓储物流等。 从包装设备终端应用领域集中度观察，食品、饮料行业的包装需求在下游应用领域总体需求量中占比较大。近年来， 随着国内人均消费水平的提高，食品、饮料、药品、日化等行业不断出现新的增长点，在拉动包装机械行业高速化、智 能化、柔性化等产业升级的同时，也给包装机械行业带了增量市场。 从国内高端包装设备市场占有率来看，虽然外资国际知名包装设备企业目前依然占据着较大的份额，但随着国家产 业政策的支持以及中国智造进程的加速推进，国内包装设备企业通过自主创新、引进吸收国外先进技术，生产工艺和技 术水平正在大幅提高，市场占有率水平亦有所提升。 经过多年的经验积累与技术开发，公司目前已发展成为国内液态食品包装机械领域技术创新能力显著的企业之一。 依托高素质的技术研发团队、高端的研发测试平台以及高效的研发体系，公司通过技术创新、自主研发，在液态食品无 菌灌装领域，打破了国际液态食品包装企业对PET瓶无菌冷灌装技术的长期垄断。凭借良好的技术研发能力，优越的产 品性能以及卓越的售后服务等综合管理优势，公司产品已经得到福建达利食品集团有限公司、杭州娃哈哈集团有限公司、 达能集团等国内外知名液态食品企业的充分认可。 2023年，包装设备行业发展良好，随着国内经济稳定发展，以及消费品更新迭代速度的不断加快，食品、饮料、日 化等消费品行业出现强劲增长态势，间接推动了公司业务的稳定、高质量发展。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、主要业务、产品及其用途: 作为中国高端液体（饮料）包装机械研发与制造基地，新美星致力于为液态产品工厂提供产存一体化整体解决方案 的总集成总承包服务。长期以来，新美星始终坚持“创新驱动发展、品质赢得市场”的经营理念，在饮料、乳品、酒 类、调味品和日化品五大领域精耕细作，为全球用户提供水处理、前调配、吹瓶、灌装、二次包装、智能物流设备等成 套智能装备及产存一体化全面解决方案，实现着“中国装备装备世界”的梦想。 从配方工艺支持、产品瓶型的三维设计到用户工厂的整体工程布局，从核心装备的研发设计、工程项目的安装调试，再到操作人员的多维度培训，新美星至今已服务于可口可乐、达能、雀巢、大冢、娃哈哈、达利、怡宝、景田、农 夫山泉、益海嘉里、中粮、海天、鲁花、恒顺、纳爱斯等国内外著名品牌，畅销全球80多个国家和地区。 公司主营业务为液体包装机械的研发、生产与销售，目前主要产品为前处理系统、吹灌旋一体机、吹瓶系统、灌装 系统以及二次包装系列设备，能够为客户提供液体包装全面解决方案。近年来，公司以“振兴民族工业”为己任、以 “帮客户建设理想工厂、助员工实现人生梦想”为使命，以高附加值、智能化的液态食品包装机械产品的研发、生产与 销售为主业，充分发挥技术优势、品牌及客户优势、液态食品包装一体化全面解决方案优势、多应用领域优势、产品高 性价比等竞争优势，为客户提供智能化、高性能、高附加值的产品。 公司主要产品介绍：
2、经营模式: ①采购模式 公司主要原材料包括钢材、电子元器件、泵阀管件类产品、机械加工件、配套设备等，公司主要根据订单需求情况 采用“以产订采”的采购管理模式，由采购部门根据销售部门的需求计划制订相应的采购计划并结合安全库存情况进行 需求调整。 公司主要原材料采用直接采购和间接采购两种采购方式，由于机械加工件、包装件等多为非标准配件，且主要产品 基本可实现国内供应，公司主要以向具有多年合作关系、且产品质量较好的厂商直接采购为主；而钢材等大宗原材料以 及进口电子元器件等产品，由于采购规模暂未达到厂商直接采购标准且订单式采购频繁，公司多采用间接采购方式，其 中钢材主要向国内知名钢贸企业采购，电子元器件多向国外厂商指定中国代理商采购。 为满足生产经营的需要，保证原材料的充分、合理供给，公司实行销售部门、生产部门、采购部门联同作业的采购 模式。销售部提供年度、月度销售预测，生产部根据销售预测进行内部整合，于每年年末及月末分别制定需求计划提供 给采购部门。采购部门根据销售部门的需求计划制订相应的采购计划并结合安全库存情况进行需求调整。此外，采购部 门会同生产部门、原材料检验部门每年对供应商进行筛选评定，确定合格供应商名单，在采购原材料等物料时通过向该 等供应商询价比价或公开招标的形式进行采购。 ②生产模式 公司产品大部分属于大型专用生产设备，生产周期相对较长。公司主要采用根据订单“以销定产”的生产经营模式，即根据产品的订单情况，下达生产任务，实行按单生产、按需生产，降低经营风险。 公司已建立了符合产品生产工艺的质量控制制度，在原材料入库、产品生产、成品检测等环节设立质量控制点。在 原材料方面，首先定期评审和筛选供应商，其次根据相应的标准在材料入库前进行检验与试验；在生产过程中，质检部 门检验员严格按照过程控制质量标准对在产品进行抽检、巡检和定点全检等过程检验；在成品检测方面，生产车间人员 在成品完成后，完成自检，自检合格后报品控中心检验，成品检验合格后入库。 ③销售模式 公司采用“直接销售为主、代理销售为辅”的销售管理模式，通过参加展会、直接拜访潜在客户、网络商务平台等 方式获取订单信息，并通过投标议标或直接洽谈等销售方式达成合作目标并签订销售合同。 公司产品国内销售采用直销模式，由公司参与下游客户的招标或者通过公司销售人员直接与终端客户洽谈签订协议；公司境外的大部分销售是采用直销模式，即由公司与国外客户直接洽谈并签订合同，较少部分销售是采用代理销售 模式间接出口，即国内专门从事进出口贸易的进出口贸易商买断公司产品后自行出口销售。 三、核心竞争力分析 1、技术优势 技术创新能力是公司核心竞争力之一，经过多年的经验积累与技术开发，公司目前已发展成为国内液态食品包装机 械领域技术创新能力显著的企业之一。报告期内，公司手持专利量再创新高度，截至2023年12月31日,公司持有授权 专利共796项，其中发明专利240项，名列行业前茅。 公司是江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国税局与江苏省地税局联合认定的高新技术企业，中国饮料业灌装设 备优秀供应商，江苏省创新型企业，国家火炬计划项目承担单位，国家发改委无菌灌装产业化项目实施单位；建有“江 苏省企业技术中心”等高规格、高水平研发平台；多年来，公司作为行业领先企业，主持或参与了《无菌吹灌旋一体机 通用技术要求》、《液态食品包装设备验收规范》、《全自动吹瓶灌装旋盖一体机通用技术要求》、《码垛机安全要 求》、《包装饮用水（桶装）全自动冲洗灌装封盖机通用技术规范》、《食品工业不锈钢应用技术规范》等多项国家、 行业或团体标准的制订。 公司主持或参与国家或行业标准列表：
自成立以来，公司以“全球领先的液体包装解决方案供应商”为愿景、以“振兴民族工业”为己任，通过自主创新，刻苦钻研液态食品包装机械的核心技术，吸收国内外先进的技术工艺，通过不断的市场实践和经验积累，公司业已 成为行业内多产品类型、多技术服务、多应用领域的领先企业。公司在液态食品无菌灌装领域，打破了国际液态食品包 装企业对PET瓶无菌冷灌装技术的长期垄断；在灌装设备和吹瓶设备领域，成为国内掌握PET瓶高速吹灌旋一体化生产 技术的少数企业之一。 目前，公司能够为饮料制造业、酒类制造业、食用油制造业、调味品制造业等液态食品企业提供含气饮料灌装生产 线、无菌冷灌装生产线、热灌装生产线、含果粒高速灌装生产线、全自动高速饮用水灌装生产线、PET瓶高速吹灌旋包 装设备等技术先进、性能稳定的液态食品包装设备及多类型的液态食品包装一体化全面解决方案。 5、产品高性价比优势 通过多年的自主研发和自我创新，公司不断加大研发投入，提升公司技术水平，开发新产品，持续改进产品质量， 与国外产品相比，公司产品在成本和价格方面具有明显的优势。成本方面，国内拥有较低的人力资源成本、管理成本和 原材料成本；价格方面，本公司产品价格与国外同类产品相比具有较强的比较优势，随着公司技术水平的提升和品牌影 响力的增强，未来还有较大的提升空间；产品质量方面，公司生产的高端产品的产能和稳定性已基本接近国外产品的水 平。综合考虑公司技术水平和产品质量，公司产品具有较高的性价比优势，不断替代进口产品，提高在中高端液态食品 包装机械市场的占有率 四、主营业务分析 1、概述 （一）整体运行稳定 2023年度公司（含子公司，下同）实现营业收入9.28亿元，同比增加21.65%；实现归属于上市公司股东的净利润2,328.28万元；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,317.61万元。报告期末总资产为20.81亿（二）推进大包装生态战略、加速研发创新、深化精细管理 2023年，市场竞争激烈，新美星外抓经营，内抓运营，不断推进大包装生态战略，实现了平稳发展。 报告期内，新美星一方面持续完善IPD项目，全面提升项目交付能力、研发创新能力，更好关注顾客的需求和满意度，进而实现结构化开发流程的全流程整合；另一方面，公司紧扣行业发展特点，充分利用并不断拓展自身研发、人 才、品牌、市场等优势，在加快行业领先技术的拓展研发的同时，更致力于提升经营管理团队的综合素养和管理水平， 通过加强公司治理、强化内控建设、全面规范各项管理制度、建立合理考评体系等措施，进一步夯实公司的自身底蕴， 为公司“大包装生态战略”的进一步推进不断积蓄发展动能。 （三）选育“精兵强将”、落实“双精战略” 新美星始终坚定不移地落实以人员选育要精兵强将为核心的人力资源领先战略。为筑牢企业人才高地优势，公司坚 持以“战略型”、“支持型”和“伙伴型”三型人力资源为指引，推动招聘向招引转变，培训向培养转变，组织向组建 转变，强化利益驱动、激情调动和精神鼓动，培养一批新美星的“将星”与“匠星”队伍。 通过坚定不移地推行以目标管理为核心的企业经营管理模式，结合新美星学院人才培育的平台资源，新美星打造了 一批向学习型、教练型、经营型转变的管理者团队。新美星坚持“教材+教师+教学+培训+评价”的“五位一体”人才培 养及评价模式，通过校企合作、“生态圈”平台打造、自主招聘等方式，定期引进及储备优秀研发技术人才，为推行以 研究院和事业部为双引擎的产品技改创新模式提供人才保障。 新美星不断完善薪酬分配制度，建立各类员工岗位薪酬晋升通道，突出关键岗位价值，并通过设立项目奖、新产品 开发及迭代奖、专利奖、提质增效奖、合理化建议奖、优秀员工奖、标兵奖、学历和职称提升奖等各项奖励政策，引导 骨干人才高质量地完成绩效目标，并得到相关奖励。 （四）2023年新美星“大事记”
（1）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
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