*ST金山(600396):续聘2024年审计机构

时间:2024年04月25日 10:06:57 中财网
原标题:*ST金山:关于续聘2024年审计机构的公告

证券代码:600396 证券简称:*ST金山 公告编号:临2024-028号
华电辽宁能源发展股份有限公司
关于续聘2024年审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。


重要内容提示:
? 拟聘任的会计师事务所名称:天职国际会计师事务所(特
殊普通合伙)(以下简称天职国际)。

? 天职国际在 2023年度为公司提供审计服务工作中,业务
素质良好、恪尽职守、遵守执业准则,出具的审计报告能够客观、
公允、真实、准确、完整地反映公司的生产经营实际情况;出具
的内控审计报告客观、公正地反映了公司的内部控制建设、执行
及内控管理情况。为确保公司审计工作的连续性,公司拟继续聘
任天职国际为公司2024年年报和内控审计机构。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
(一)基本信息
天职国际创立于1988年12月,总部北京,是一家专注于审
计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务
与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨
询机构。

天职国际首席合伙人为邱靖之,注册地址为北京市海淀区车
公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域,组织形式为特殊普通合
伙。

天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书,是中国首批
获得证券期货相关业务资格,获准从事特大型国有企业审计业务
资格,取得金融审计资格,取得会计司法鉴定业务资格,以及取
得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的
最高执业资质的会计师事务所之一,并在美国PCAOB注册。天职
国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
截至2022年12月31日,天职国际合伙人85人,注册会计
师1061人,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师347人。
天职国际2022年度经审计的收入总额31.22亿元,审计业
务收入 25.18亿元,证券业务收入 12.03亿元。2022年度上市
公司审计客户248家,主要行业(证监会门类行业,下同)包括
制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气
及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等,
审计收费总额3.19亿元,同行业上市公司审计客户13家。

(二)投资者保护能力
天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的
职业风险基金,已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔
偿限额不低于 20,000万元。职业风险基金计提以及职业保险购
买符合相关规定。近三年(2021年度、2022年度、2023年度以
及 2024年初至本公告日止,下同),天职国际不存在因执业行
为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

(三)诚信记录
天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0
次、监督管理措施8次、自律监管措施1次和纪律处分0次。从
业人员近三年因执业行为受到监督管理措施 8次,涉及人员 24
名,不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施
的情形。

二、项目成员信息
(一)基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信
息如下:
项目合伙人及签字注册会计师1:申旭,2016年成为注册会
计师,2012年开始从事上市公司审计,2016年开始在本所执业,
2022年开始为本公司提供审计服务,近三年签署上市公司审计
报告9家,近三年复核上市公司审计报告1家。

签字注册会计师2:张小玲,2021年成为注册会计师,2020
年开始从事上市公司审计,2021年开始在本所执业,2020年开
始为本公司提供审计服务,近三年签署上市公司审计报告2家。

项目质量控制复核人:傅成钢,1998年成为注册会计师,
2008年开始从事上市公司审计,2010年开始在本所执业,2022
年开始为本公司提供审计服务,近三年签署上市公司审计报告
11家,近三年复核上市公司审计报告3家。

(二)诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年
不存在因执业行为受到刑事处罚,受到证监会及其派出机构、行
业主管部门等的行政处罚、监督管理措施,受到证券交易所、行
业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

(三)独立性
天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复
核人等不存在可能影响独立性的情形。

三、审计收费
天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工
作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人
员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2023年度审计费用
共计127万元(其中:年报审计费用97万元;内控审计费用30
万元),不考虑审计范围变化,建议 2024年度支付审计服务费
127万元,其中内控审计费用30万元。

四、拟续聘会计事务所履行的程序
(一)公司审计委员会认为,天职国际从事本公司审计工作
遵循客观、公正的原则、具有良好的会计、审计职业素质和水平,
能够胜任本次审计工作,具有足够的投资者保护能力,其从业人
员不存在可能影响独立性要求的情形,同意续聘天职国际为公司
2024年度财务审计机构和内部控制审计机构。

(二)公司独立董事已就本次续聘公司 2024年度财务审计
机构和内部控制审计机构事项发表了同意的事前认可意见,并发
表独立意见如下:
天职国际具备相应的执业资质、专业胜任能力以及从事上市
公司审计工作的丰富经验,在为公司提供审计服务过程中,严格
遵循独立、客观、公正的执业准则,所出具的审计报告客观、真
实。为保持公司外部审计等工作的连续性和稳定性,我们同意续
聘天职国际为公司 2024年度财务审计机构及内部控制审计机构,
并同意将此议案提交公司董事会审议。

(三)公司第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于续
聘2024年审计机构的议案》,此议案获同意票11票,反对票0
票,弃权票0票。
(四)本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审
议,并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告

华电辽宁能源发展股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十五日
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