泰山石油(000554):内部控制审计报告

时间:2024年04月25日 10:46:59 中财网
原标题:泰山石油:内部控制审计报告








中国石化山东泰山石油股份有限公司

内部控制审计报告

二○二三年度




内部控制审计报告

信会师报字[2024]第 ZK10289号

中国石化山东泰山石油股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求,我们审计了中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“泰山石油”)2023年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。


一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是泰山石油董事会的责任。


二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的
有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。

此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。






四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为,泰山石油于 2023年 12月 31日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。





立信会计师事务所 中国注册会计师:
(特殊普通合伙)

朱晓东


中国注册会计师:

张灿


中国?上海 二〇二四年四月二十三日
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