泰山石油(000554):2023年年度财务报告
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时间:2024年04月25日 10:47:03 中财网 |
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原标题: 泰山石油:2023年年度财务报告
中国石化山东 泰山石油股份有限公司
2023年度财务决算报告
中国石化山东 泰山石油股份有限公司(以下简称“公司”) 2023
年度财务报表已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出
具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见认为:公司财务
报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公
司2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并
及母公司的经营成果和现金流量。
现将2023年度财务决算的有关情况报告如下:
一、主要会计政策
1、公司执行《企业会计准则》(财会[2006]3 号)及其后续规
定。
2、公司以控制为基础确定合并范围,将直接或通过子公司间接
拥有被投资单位半数以上的表决权,或虽不足半数但能够控制的被投资单位,纳入合并财务报表的范围。
合并财务报表以本公司和纳入合并范围子公司的财务报表为基
础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有
的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
3、主要税种及税率
税种 计税依据 税率%
按税法规定计算的销
售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额,在扣除 13、9、6、5、3
当期允许抵扣的进项税额
后,差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25、20
房产税 房产原值/租金收入 1.20、12
2
土地使用税 土地面积 3-11元/m
二、主要经营指标完成情况
1、2023年实现营业收入36.41亿元,比上年增加5.71亿元。
2、实现利润总额5,584.57 万元,比上年增加3,247.31 万元。
其中:期间费用29,399.79万元,比上年增加5,335.73万元;税金
及附加 1,219.56 万元,比上年增加 213.11 万元;资产减值损失
1125.63万元,比上年减少 458.96 万元;投资收益-503.93万元,
比上年减少527.67万元;本年度税后净利润为3,527.48万元,比上
年增加2,386.75 万元。
三、年度间主要财务决算数据变化情况
公司 2023年度财务会计报表经立信会计师事务所(特殊普通合
伙)审计。公司财务报表反映的主要财务数据如下:
(一)2023年度经营指标
单位:元
2023年主要经营指标 | | | | | 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动额 | 变动率 | 一、营业总收入 | 3,641,277,758.17 | 3,069,893,747.18 | 571,384,010.99 | 18.61% | 其中:营业收入 | 3,641,277,758.17 | 3,069,893,747.18 | 571,384,010.99 | 18.61% | 二、营业总成本 | 3,563,439,104.69 | 3,022,984,818.41 | 540,454,286.28 | 17.88% | 其中:营业成本 | 3,257,245,542.33 | 2,772,279,626.99 | 484,965,915.34 | 17.49% | 税金及附加 | 12,195,640.17 | 10,064,528.05 | 2,131,112.12 | 21.17% | 销售费用 | 224,860,765.58 | 178,533,977.22 | 46,326,788.36 | 25.95% | 管理费用 | 60,506,556.36 | 53,642,875.57 | 6,863,680.79 | 12.80% | 财务费用 | 8,630,600.25 | 8,463,810.58 | 166,789.67 | 1.97% | 其中:利息费用 | 8,051,289.75 | 8,746,306.91 | -695,017.16 | -7.95% | 利息收入 | 1,351,692.10 | 1,521,152.66 | -169,460.56 | -11.14% | 加:其他收益 | 330,291.25 | 352,224.76 | -21,933.51 | -6.23% | 投资收益(损失以“-”号填列) | -5,039,321.53 | 237,356.48 | -5,276,678.01 | -2223.10% | 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,040,746.69 | 237,356.48 | -2,278,103.17 | -959.78% | 信用减值损失(损失以“-”号填列) | -26,421.03 | -6,506.66 | -19,914.37 | 306.06% | 资产减值损失(损失以“-”号填列) | -11,256,252.41 | -15,845,876.98 | 4,589,624.57 | -28.96% | 资产处置收益(损失以“-”号填列) | 207,779.78 | -371,745.66 | 579,525.44 | 155.89% | 三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 62,054,729.54 | 31,274,380.71 | 30,780,348.83 | 98.42% | 加:营业外收入 | 1,129,729.60 | 2,990.04 | 1,126,739.56 | 37683.09% | 减:营业外支出 | 7,338,764.05 | 7,904,728.35 | -565,964.30 | -7.16% | 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 55,845,695.09 | 23,372,642.40 | 32,473,052.69 | 138.94% | 减:所得税费用 | 20,570,914.37 | 11,965,356.52 | 8,605,557.85 | 71.92% | 五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 35,274,780.72 | 11,407,285.88 | 23,867,494.84 | 209.23% |
1、投资收益较上年减少2223.10%,主要原因是联营公司注销清
算,确认投资损失。
2、信用减值损失较上年增加306.06%,主要原因是按照准则要求
计提坏账损失。
3、资产处置收益较上年增加155.89%,主要原因是处置固定资产
所致。
4、营业利润较上年增加98.42%,主要原因是市场环境向好,收入
增加。
5、营业外收入较上年增加37683.09%,主要原因是非经常性收入
增加。
6、利润总额较上年增加138.94%,主要原因是收入增加。
7、所得税费用较上年增加71.92%。
8、净利润较上年增加209.23%。
(二)2023年度资产结构及变动情况说明
单位:元
资产结构及变动情况 | | | | | 资产 | 期末余额 | 上年年末余额 | 变动额 | 变动率 | 流动资产: | | | | | 货币资金 | 106,787,670.94 | 143,276,359.11 | -36,488,688.17 | -25.47% | 应收账款 | 7,213.60 | 73,795.85 | -66,582.25 | -90.22% | 应收款项融资 | | | 0.00 | | 预付款项 | 1,768,008.46 | 14,346,666.20 | -12,578,657.74 | -87.68% | 其他应收款 | 26,137,721.17 | 15,597,183.43 | 10,540,537.74 | 67.58% | 买入返售金融资产 | | | 0.00 | | 存货 | 632,317,757.56 | 780,594,065.71 | -148,276,308.15 | -19.00% | 合同资产 | | 253,000.00 | -253,000.00 | -100.00% | 其他流动资产 | 21,396,639.55 | 14,643,347.81 | 6,753,291.74 | 46.12% | 流动资产合计 | 788,415,011.28 | 968,784,418.11 | -180,369,406.83 | -18.62% | 非流动资产: | | | | | 长期股权投资 | | 5,789,975.17 | -5,789,975.17 | -100.00% | 投资性房地产 | 50,504,859.26 | 52,162,808.75 | -1,657,949.49 | -3.18% | 固定资产 | 456,579,125.97 | 440,074,371.37 | 16,504,754.60 | 3.75% |
1,003,478.80 13,815,313.09 -12,811,834.29 -92.74%
在建工程
使用权资产 | 160,233,264.85 | 148,771,845.39 | 11,461,419.46 | 7.70% | 无形资产 | 249,360,157.91 | 261,787,807.90 | -12,427,649.99 | -4.75% | 商誉 | 22,509,354.10 | 22,509,354.10 | 0.00 | 0.00% | 长期待摊费用 | 7,625,959.39 | 9,121,982.93 | -1,496,023.54 | -16.40% | 递延所得税资产 | 57,058,363.76 | 58,071,926.99 | -1,013,563.23 | -1.75% | 其他非流动资产 | | 7,148,000.00 | -7,148,000.00 | -100.00% | 非流动资产合计 | 1,004,874,564.04 | 1,019,253,385.69 | -14,378,821.65 | -1.41% | 资产总计 | 1,793,289,575.32 | 1,988,037,803.80 | -194,748,228.48 | -9.80% |
1、应收账款期末比期初减少 90.22%,主要原因是客户的款项收
回。
2、预付款项期末比期初减少 87.68%,主要原因是年末未有大额
采购项目。
3、其他应收款期末比期初增加 67.58%,主要原因是非经营性资
金占用。
4、长期股权投资期末比期初减少 100%,主要原因是联营公司清
算注销。
5、在建工程期末比期初减少 92.74%,主要原因是部分项目完工
转资。
6、其他非流动资产期末比期初减少 100%,主要原因是预付的土
地出让保证金本期收回。
(三)2023年度现金流量表项目变化情况
2023年现金流量变动情况 单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动额 | 变动比 | 一、经营活动产生的现金流量 | | | | |
4,188,226,581.74 3,498,608,777.75 689,617,803.99 19.71%
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还 | | 34,558,625.29 | -34558625.29 | -100.00% | 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,327,460.97 | 4,183,046.00 | 1,144,414.97 | 27.36% | 经营活动现金流入小计 | 4,193,554,042.71 | 3,537,350,449.04 | 656,203,593.67 | 18.55% | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,880,532,883.79 | 3,036,162,358.85 | 844,370,524.94 | 27.81% | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 87,317,131.36 | 71,968,874.18 | 15,348,257.18 | 21.33% | 支付的各项税费 | 65,707,752.02 | 60,223,897.23 | 5483854.79 | 9.11% | 支付其他与经营活动有关的现金 | 106,129,463.23 | 95,142,942.47 | 10,986,520.76 | 11.55% | 经营活动现金流出小计 | 4,139,687,230.40 | 3,263,498,072.73 | 876,189,157.67 | 26.85% | 经营活动产生的现金流量净额 | 53,866,812.31 | 273,852,376.31 | -219,985,564.00 | -80.33% | 二、投资活动产生的现金流量 | | | | | 收回投资收到的现金 | 750,653.64 | | 750653.64 | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额 | 2,535,590.58 | 1,411,738.61 | 1,123,851.97 | 79.61% | 投资活动现金流入小计 | 3,286,244.22 | 1,411,738.61 | 1,874,505.61 | 132.78% | 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 | 44,475,040.05 | 38,615,494.15 | 5,859,545.90 | 15.17% | 投资活动现金流出小计 | 44,475,040.05 | 38,615,494.15 | 5,859,545.90 | 15.17% | 投资活动产生的现金流量净额 | -41,188,795.83 | -37,203,755.54 | -3985040.29 | -10.71% | 三、筹资活动产生的现金流量 | | | | | 取得借款收到的现金 | 690,000,000.00 | | 690,000,000.00 | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 0.00 | | 筹资活动现金流入小计 | 690,000,000.00 | | 690,000,000.00 | | 偿还债务支付的现金 | 690,000,000.00 | 150,000,000.00 | 540000000 | 360.00% | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,263,189.52 | 5,872,870.56 | 9,390,318.96 | 159.89% | 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | | 365,435.37 | -365,435.37 | -100.00% | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,903,515.13 | 35,179,652.97 | -1,276,137.84 | -3.63% | 筹资活动现金流出小计 | 739,166,704.65 | 191,052,523.53 | 548,114,181.12 | 286.89% | 筹资活动产生的现金流量净额 | -49,166,704.65 | -191,052,523.53 | 141885818.9 | 74.27% | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | 0.00 | | 五、现金及现金等价物净增加额 | -36,488,688.17 | 45,596,097.24 | -82,084,785.41 | -180.03% | 加:期初现金及现金等价物余额 | 143,276,359.11 | 97,680,261.87 | 45,596,097.24 | 46.68% | 六、期末现金及现金等价物余额 | 106,787,670.94 | 143,276,359.11 | -36,488,688.17 | -25.47% |
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少80.33%,主要原因是本期
2、投资活动现金流入小计同比增加132.78%,主要原因是处置资产
收回的现金增加。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加74.27%,主要原因是本期
偿还的借款减少。
4、现金及现金等价物净增加额同比减少180.03%,主要原因是本期
商品采购增加。
中国石化山东 泰山石油股份有限公司
董事会
2024年4月25日
中财网
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