豫能控股(001896):内部控制审计报告

时间:2024年04月25日 13:51:48 中财网
原标题:豫能控股:内部控制审计报告




河南豫能控股股份有限公司

内部控制审计报告

2023
年度

河南豫能控股股份有限公司



目 录


页 次


一、 内部控制审计报告 1 - 2







内部控制审计报告

安永华明(2024)专字第70068765_R01号
河南豫能控股股份有限公司


河南豫能控股股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了河南豫能控股股份有限公司2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。


一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是河南豫能控股股份有限公司董事会的责任。


二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,河南豫能控股股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。






内部控制审计报告(续)


安永华明(2024)专字第70068765_R01号
河南豫能控股股份有限公司



(此页无正文)





















安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:范文红







中国注册会计师:方艳丽



中国 北京 2024年 4月 23日


                                                      
                                                      
                                                      
                                                      
                                                      
                                                      
                                                      
                                                      
                                                      
                                                      
                                                      
                                                      

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