新疆火炬(603080):新疆火炬董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况 报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法 律法规的要求，新疆火炬燃气股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告如 下： 一、2023年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1.基本信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所 （特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988年 8月，2013年 12 月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业 务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席 合伙人肖厚发。 2.人员信息 截至2023年12月31日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 共有合伙人179人，共有注册会计师1395人，其中745人签署过证 券服务业务审计报告。 3.业务规模 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）经审计的 2022年度收入总 额为266,287.74万元，其中审计业务收入254,019.07万元，证券期 货业务收入135,168.13万元。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共承担366家上市公司2022 年年报审计业务，审计收费总额42,888.06万元，客户主要集中在制 造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对新疆火炬燃气股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为5家。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于2023年4月24日召开第三届董事会审计委员会第十一次 会议，于2023年4月25日召开第三届董事会第九次会议、第三届监 事会第九次会议，于2023年5月16日召开公司2022年年度股东大 会，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机 构和内部控制审计机构。公司独立董事就前述事项发表了事前认可意二、2023年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》的约定，遵循《中国注册会计师审计准 则》和其他执业规范，容诚会计师事务所对公司2023年度财务报告 及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同 时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。 经审计，容诚会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的 合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现 金流量，容诚会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，容诚会计师事务所就会计师事务所和 相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员 会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： 1、审计委员会对容诚会计师事务所的专业资质、业务能力、诚 信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 2、审计委员会与容诚会计师事务所沟通协商公司2023年度财务 报告的审计事项，包括2023年度审计工作的人员安排、审计范围、 重要时间节点、审计重点等相关事项的沟通，确定审计工作计划；对2023年度审计调整事项、审计结论等相关事项进行沟通，了解审计 工作进展情况。在容诚会计师事务所出具初步审计意见后，与负责公司审计工作的注册会计师进行沟通，进一步了解审计情况。 3、审计委员会审议通过定期报告、内部控制评价报告、续聘2024 年度审计机构等议案，同意续聘容诚会计师事务所为公司2024年年 度审计机构，并同意提交公司董事会审议。 四、总体评价 公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及 《公司章程》等的有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在2023年年报审计期间 与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 公司董事会审计委员会认为，容诚会计师事务所在公司年报审计 过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行 为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 新疆火炬燃气股份有限公司 董事会审计委员会 2024年4月25日 中财网
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