[一季报]焦点科技(002315):2024年一季度报告

时间：2024年04月25日 23:06:52 中财网

原标题:焦点科技:2024年一季度报告

证券代码：002315 证券简称：焦点科技 公告编号：2024-017 焦点科技股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减 （%）
营业收入（元）	382,329,827.01	344,300,182.32	11.05%
归属于上市公司股东的净利润（元）	76,726,553.95	48,584,409.56	57.92%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润（元）	72,973,925.15	46,472,377.55	57.03%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-49,110,858.45	-31,129,591.18	-57.76%
基本每股收益（元/股）	0.2424	0.1561	55.29%
稀释每股收益（元/股）	0.2422	0.1561	55.16%
加权平均净资产收益率	3.50%	2.13%	1.37%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减 （%）
总资产（元）	3,821,652,219.35	3,907,505,055.56	-2.20%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	2,222,446,084.97	2,467,137,354.98	-9.92%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	6,423.94
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确 定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	3,467,407.12
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	844,827.97
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-565,340.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目	902,837.90
减：所得税影响额	691,570.19
少数股东权益影响额（税后）	211,957.90
合计	3,752,628.80	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
?适用 □不适用

原因	涉及金额 （元）	项目
个人所得税手续费返还	902,837.90	财政部于2018年9月7日发布的《关于2018 年度一般企业财务报表格 式有关问题的解读》规定：“企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据 《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他 与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。根据《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》规 定，将其列 在“其他符合非经常性损益定义的损益项目”反映。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1.资产负债表项目变动的原因说明

项目	本期余额	年初数	变动幅度	变动原因
交易性金融资产	102,072,246.97	153,027,090.63	-33.30%	主要系本报告期内赎回部分理财产品所致
发放贷款和垫款	30,821,215.48	16,548,872.15	86.24%	主要系本报告期内新增发放贷款所致
其他应收款	22,562,798.05	15,250,869.80	47.94%	主要系本期末应收股利增加所致
存货	3,438,562.95	5,700,421.33	-39.68%	主要系本期末库存商品减少所致
开发支出	2,546,972.89	7,485,539.34	-65.97%	主要系本报告期内部分研发项目完成转入无 形资产所致
应付职工薪酬	60,128,552.57	105,656,718.60	-43.09%	主要系本报告期内发放上年末计提的业绩激 励基金所致
其他应付款	369,430,354.35	71,524,793.32	416.51%	主要系本期末计提应付股利所致

2.利润表项目变动的原因说明

项目	本报告期	上年同期	变动幅度	变动原因
税金及附加	2,101,100.19	1,370,083.51	53.36%	主要系本报告期内计提的房产税增加所致
财务费用	-11,226,833.21	-7,746,466.59	-44.93%	主要系本报告期内利息收入增加所致
其他收益	4,370,245.02	2,076,162.08	110.50%	主要系本报告期内政府补助增加所致
信用减值损失	-656,616.53	236,852.08	-377.23%	主要系本报告期内计提贷款信用减值损失所致

3.现金流量表项目变动的原因说明

项目	本报告期	上年同期	变动幅度	变动原因
经营活动产生的 现金流量净额	-49,110,858.45	-31,129,591.18	-57.76%	主要系下属子公司南京市焦点互联网科技小 额贷款有限公司发放贷款增加所致
投资活动产生的 现金流量净额	156,691,541.78	-63,153,732.30	348.11%	主要系银行存款及理财产品到期收回产生的 现金流入增加所致
筹资活动产生的 现金流量净额	2,057,530.53	30,823,734.55	-93.32%	主要系本报告期内股权激励员工行权收到的 现金减少所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	24,347	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股数量	持有有限售条件 的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
沈锦华	境内自然人	46.50%	147,247,358	110,435,518	质押	3,000,000
香港中央结算有 限公司	境外法人	4.84%	15,334,247	0	不适用	0
基本养老保险基 金一二零二组合	其他	2.29%	7,262,303	0	不适用	0
黄良发	境外自然人	1.41%	4,480,000	3,360,000	不适用	0
姚瑞波	境内自然人	1.36%	4,301,638	0	不适用	0
谢永忠	境内自然人	1.34%	4,235,970	0	不适用	0
中国银行股份有 限公司－海富通 股票混合型证券 投资基金	其他	1.16%	3,686,662	0	不适用	0
中国工商银行股 份有限公司－汇 添富科技创新灵 活配置混合型证 券投资基金	其他	0.94%	2,987,275	0	不适用	0
全国社保基金六 零二组合	其他	0.85%	2,687,430	0	不适用	0
欧阳芳	境内自然人	0.81%	2,566,200	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
沈锦华	36,811,840	人民币普通股	36,811,840
香港中央结算有限公司	15,334,247	人民币普通股	15,334,247
基本养老保险基金一二零二组合	7,262,303	人民币普通股	7,262,303
姚瑞波	4,301,638	人民币普通股	4,301,638
谢永忠	4,235,970	人民币普通股	4,235,970
中国银行股份有限公司－海富通 股票混合型证券投资基金	3,686,662	人民币普通股	3,686,662
中国工商银行股份有限公司－汇	2,987,275	人民币普通股	2,987,275

添富科技创新灵活配置混合型证 券投资基金
全国社保基金六零二组合	2,687,430	人民币普通股	2,687,430
欧阳芳	2,566,200	人民币普通股	2,566,200
蒋凤银	2,370,350	人民币普通股	2,370,350
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中沈锦华、黄良发与其他股东之间不存在关联关系且不属 于一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一 致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	公司股东蒋凤银通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户持有2,370,350股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
一、权益分派实施情况
2024年3月15日，公司2023年年度股东大会审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，以 2023年 12月 31日总股本 315,914,854为基数，向全体股东按每 10股派发现金股利人民币10.00元（含税）。本次利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间总股本发生变动的，公司按照分配比例不变的原则，以分红派息股权登记日股本总数为基数，依法重新调整分配总额后进行分配。因公司股票期权激励计划行权原因，公司总股本由预案中的315,914,854股增至316,690,594股，新增股本 775,740股。按照分配比例不变的原则，公司 2023年度利润分配方案调整为：以公司现有股本316,690,594股为基数，向全体股东每10股派10元（含税），共计派发316,690,594元,剩余未分配利润结转以后年度分配。上述权益分派方案于2024年4月10日分派完成。

二、2020年股票期权激励计划实施情况
2024年4月1日，考虑到2023年度权益分派影响，公司召开第六届董事会第八次会议、第六届监事会第七次会议审议通过了《关于调整2020年股票期权激励计划行权价格的议案》，将2020年股票期权激励计划的行权价格调整为 11.85 元/股。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/）及证券时报上的《关于调整2020年股票期权激励计划行权价格的议案》（2024-016）。

截至2024年3月31日，公司2020年股票期权激励计划自主行权增发股份11,190,594股，其中：2024年第一季度自主行权增发股份775,740股。

三、中国制造网（Made-in-China.com）会员数
截至 2024年 3月 31日，中国制造网（Made-in-China.com）平台收费会员数为 25,018位，较2023年末增加432位，购买AI麦可的会员共4,641位（不含试用体验包客户）。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：焦点科技股份有限公司
2024年03月31日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,491,487,762.02	1,684,998,228.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	102,072,246.97	153,027,090.63
衍生金融资产
发放贷款和垫款	30,821,215.48	16,548,872.15
应收票据	2,908,813.50	3,548,525.77
应收账款	25,734,136.22	26,204,227.17
应收款项融资
预付款项	11,355,169.25	10,247,994.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	22,562,798.05	15,250,869.80
其中：应收利息
应收股利	5,007,800.00	0.00
买入返售金融资产
存货	3,438,562.95	5,700,421.33
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	68,210,604.65	73,498,714.86
其他流动资产	16,880,276.37	23,670,837.36
流动资产合计	1,775,471,585.46	2,012,695,781.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	49,427,137.02	57,123,028.57
其他权益工具投资	572,723,415.24	584,647,443.31
其他非流动金融资产	30,304,600.04	30,258,997.99
投资性房地产	7,576,029.17	7,903,476.71
固定资产	441,477,630.37	448,825,748.11
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	33,453,836.03	37,170,806.88
无形资产	56,565,214.22	54,612,915.67
其中：数据资源
开发支出	2,546,972.89	7,485,539.34
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	1,083,691.77	994,799.92
递延所得税资产	40,892,526.03	40,907,208.36
其他非流动资产	810,129,581.11	624,879,309.44
非流动资产合计	2,046,180,633.89	1,894,809,274.30
资产总计	3,821,652,219.35	3,907,505,055.56
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	62,449,872.59	79,775,898.86
预收款项	56,627.88	253,822.09
合同负债	879,404,236.83	958,102,665.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	60,128,552.57	105,656,718.60
应交税费	24,575,309.15	18,633,424.85
其他应付款	369,430,354.35	71,524,793.32
其中：应付利息	0.00	0.00
应付股利	316,690,594.00	0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	20,426,347.67	19,989,828.93
其他流动负债	2,818,330.55	3,284,789.43
流动负债合计	1,419,289,631.59	1,257,221,941.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	11,002,781.65	13,991,271.82
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	192,461.70	151,989.59
递延收益	579,545.46	695,454.55
递延所得税负债	20,576,361.35	23,600,232.55
其他非流动负债	133,339,654.12	121,448,536.41
非流动负债合计	165,690,804.28	159,887,484.92
负债合计	1,584,980,435.87	1,417,109,426.72
所有者权益：
股本	316,690,594.00	315,914,854.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,222,856,676.60	1,213,664,157.60
减：库存股
其他综合收益	86,873,471.31	101,568,960.27
专项储备
盈余公积	157,937,633.76	157,937,633.76
一般风险准备	4,503,849.51	4,503,849.51
未分配利润	433,583,859.79	673,547,899.84
归属于母公司所有者权益合计	2,222,446,084.97	2,467,137,354.98
少数股东权益	14,225,698.51	23,258,273.86
所有者权益合计	2,236,671,783.48	2,490,395,628.84
负债和所有者权益总计	3,821,652,219.35	3,907,505,055.56

法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：王苗苗
2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	384,246,060.36	346,067,683.77
其中：营业收入	382,329,827.01	344,300,182.32
利息收入	1,916,233.35	1,767,501.45
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	301,704,170.07	287,023,916.58
其中：营业成本	80,172,561.15	73,834,144.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,101,100.19	1,370,083.51
销售费用	140,120,729.41	139,556,139.60
管理费用	42,963,945.23	36,112,958.60
研发费用	47,572,667.30	43,897,056.86
财务费用	-11,226,833.21	-7,746,466.59
其中：利息费用	380,154.30	420,421.47
利息收入	13,051,993.36	9,813,799.95
加：其他收益	4,370,245.02	2,076,162.08
投资收益（损失以“－”号填 列）	-2,667,405.72	-2,203,059.14
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-2,748,926.49	-2,165,596.61
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以	763,307.20	698,446.89
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-656,616.53	236,852.08
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	0.00	-3,056.58
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	84,351,420.26	59,849,112.52
加：营业外收入	10,359.12	8,613.23
减：营业外支出	569,275.22	71,028.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	83,792,504.16	59,786,696.89
减：所得税费用	16,638,919.08	14,374,860.20
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	67,153,585.08	45,411,836.69
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	67,153,585.08	45,411,836.69
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	76,726,553.95	48,584,409.56
2.少数股东损益	-9,572,968.87	-3,172,572.87
六、其他综合收益的税后净额	-14,700,015.42	-6,642,396.27
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-14,695,488.96	-6,623,565.05
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	-14,329,190.83	-6,191,094.78
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动	-14,329,190.83	-6,191,094.78
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-366,298.13	-432,470.27
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-366,298.13	-432,470.27
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额	-4,526.46	-18,831.22
七、综合收益总额	52,453,569.66	38,769,440.42
归属于母公司所有者的综合收益总 额	62,031,064.99	41,960,844.51
归属于少数股东的综合收益总额	-9,577,495.33	-3,191,404.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.2424	0.1561
（二）稀释每股收益	0.2422	0.1561

法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：王苗苗
3、合并现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	350,469,637.55	318,236,057.00
客户存款和同业存放款项净增加额
客户贷款及垫款所收回的现金	5,673,016.56	4,743,676.13
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金	656,126.08	751,793.64
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	268,063.54	151,806.19
收到其他与经营活动有关的现金	23,888,547.69	18,194,225.76
经营活动现金流入小计	380,955,391.42	342,077,558.72
购买商品、接受劳务支付的现金	93,958,652.27	67,268,751.64
客户贷款及垫款所支付的现金	20,649,643.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	197,372,260.54	203,434,545.19
支付的各项税费	22,211,944.91	30,464,864.24
支付其他与经营活动有关的现金	95,873,748.31	72,038,988.83
经营活动现金流出小计	430,066,249.87	373,207,149.90
经营活动产生的现金流量净额	-49,110,858.45	-31,129,591.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	237,948,853.76	59,355,626.80
取得投资收益收到的现金	567,534.24	392,244.72
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	1,663.39	1,050.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	238,518,051.39	59,748,921.52
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	5,722,097.37	14,108,216.12
投资支付的现金	76,104,412.24	108,794,437.70
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	81,826,509.61	122,902,653.82
投资活动产生的现金流量净额	156,691,541.78	-63,153,732.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	7,444,342.00	33,836,967.35
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金	544,920.00	317,836.10
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	7,444,342.00	33,836,967.35
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	5,386,811.47	3,013,232.80
筹资活动现金流出小计	5,386,811.47	3,013,232.80
筹资活动产生的现金流量净额	2,057,530.53	30,823,734.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-1,138,315.98	-1,009,710.15
五、现金及现金等价物净增加额	108,499,897.88	-64,469,299.08
加：期初现金及现金等价物余额	970,244,559.69	1,620,751,467.91
六、期末现金及现金等价物余额	1,078,744,457.57	1,556,282,168.83

法定代表人：沈锦华 主管会计工作负责人：顾军 会计机构负责人：王苗苗
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。

焦点科技股份有限公司董事会
2024年4月26日