[一季报]万凯新材(301216):2024年一季度报告

时间：2024年04月25日 23:27:12 中财网

原标题:万凯新材:2024年一季度报告

证券代码：301216 证券简称：万凯新材 公告编号：2024-046 万凯新材料股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因

	本报告期	上年同期		本报告期比上年 同期增减（%）
		调整前	调整后	调整后
营业收入（元）	4,247,946,950.07	4,389,618,028.44	4,389,618,028.44	-3.23
归属于上市公司股东的净利润 （元）	45,281,863.09	203,973,753.48	203,973,753.48	-77.80
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）	20,702,111.98	169,023,819.43	169,023,819.43	-87.75
经营活动产生的现金流量净额 （元）	-162,653,192.17	-353,410,385.79	-353,410,385.79	53.98
基本每股收益（元/股）	0.09	0.5900	0.39	-76.92
稀释每股收益（元/股）	0.09	0.5900	0.39	-76.92
加权平均净资产收益率（%）	0.79	3.49	3.49	-2.70
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上 年度末增减（%）
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	13,448,456,160.32	12,760,714,852.09	12,760,714,852.09	5.39
归属于上市公司股东的所有者 权益（元）	5,737,150,471.86	5,707,861,578.06	5,707,861,578.06	0.51

追溯调整的原因：
根据已实施的2022年年度权益分派方案，公司以资本公积金向全体股东每10股转增5股。公司按照《企业会计准则第34号--每股收益》及应用指南的规定对公司可比期间每股收益进行追溯调整。


公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
?是 □否

	本报告期
支付的优先股股利（元）	0.00
支付的永续债利息（元）	0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）	0.0879

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损 益产生持续影响的政府补助除外）	23,027,341.24
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金 融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益	8,285,600.59
以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	887,441.48
减：所得税影响额	7,620,632.20
合计	24,579,751.11	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及原因
单位：人民币元

资产负债表项目	2024年3月31日	2024年1月1日	变动幅度	变动原因说明
交易性金融资产	-	142,402,061.11	-100.00%	主要系期末结构性理财产品已 到期
衍生金融资产	-	9,586,890.98	-100.00%	主要系期货及远期结售汇公允 价值变动的变化
应收票据	-	200,000.00	-100.00%	主要系期末无低信用等级的银 行承兑汇票
应收款项融资	1,000,000.00	6,718,049.92	-85.11%	主要系期末结存高信用等级的 银行承兑汇票
在建工程	1,520,831,462.55	587,380,065.23	158.92%	主要系正达凯MEG项目工程建 设投入增加
其他非流动资产	665,621,369.43	1,116,718,518.24	-40.39%	主要系正达凯MEG项目预付工 程款的变化
衍生金融负债	6,789,185.89	4,695,719.86	44.58%	主要系期货及远期结售汇公允 价值变动的变化
应付职工薪酬	24,054,767.33	44,333,756.63	-45.74%	主要系本期发放了上年度的奖 金
应交税费	44,217,082.43	22,683,249.49	94.93%	主要系计提增值税的增加
递延收益	1,179,525,229.94	892,071,015.99	32.22%	主要系与资产相关的政府补助 增加
库存股	53,506,256.25	37,790,656.13	41.59%	主要系回购股份
其他综合收益	-251,197.03	26,172.14	-1059.79%	主要系外币报表折人民币差异
少数股东权益	458,179.61	111,149.65	312.22%	主要系境外合资公司经营业绩 变化所致

2、利润表项目重大变动情况及原因
单位：人民币元

利润表项目	2024年1-3月	2023年1-3月	变动幅度	变动原因说明
税金及附加	10,763,864.11	5,909,111.89	82.16%	主要印花税及房产税等增加
销售费用	19,997,583.74	14,586,016.89	37.10%	主要系佣金及仓储费的增加
研发费用	13,963,132.71	28,657,322.28	-51.28%	主要系上年同期重庆万凯研发投 入较多
财务费用	2,922,176.22	39,842,042.33	-92.67%	主要系汇兑损益的变化
其他收益	27,059,701.24	13,459,871.91	101.04%	主要系政府补助增加
投资收益	19,977,906.92	37,131,165.83	-46.20%	主要系期货交易收益的影响
公允价值变动收益	-11,692,306.33	-1,620,375.93	-621.58%	主要系期货交易及远期结售汇的 影响
信用减值损失 (损失以“-”号填列)	-15,307,712.17	6,697,561.03	-328.56%	主要系应收账款、其他应收款计 提坏账准备的变化
资产减值损失 (损失以“-”号填列)	-39,449,721.26	179,053.02	-22132.42%	主要系存货跌价准备的影响
资产处置收益 (损失以“－”号填列)	-	6,558.08	-100.00%	主要系本期无固定资产的处置
营业外支出	25,390.27	1,255,226.89	-97.98%	主要系捐赠支出的减少
所得税费用	16,632,137.26	61,519,383.35	-72.96%	主要系利润减少导致应交企业所 得税的减少

3、现金流量表项目重大变动情况及原因
单位：人民币元

现金流量表项目	2024年1-3月	2023年1-3月	变动幅度	变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额	-162,653,192.17	-353,410,385.79	53.98%	主要系应收账款及存 货的变动
投资活动产生的现金流量净额	-409,202,342.61	-574,029,035.44	28.71%	主要系上年有收购子 公司的支出
汇率变动对现金及现金等价物的影响	20,858,060.72	-23,931,983.47	187.16%	主要系美元对人民币 汇率变化的影响
现金及现金等价物净增加额	107,708,703.02	-333,580,263.78	132.29%	主要系上述经营、投 资活动及汇率变化的 综合影响

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	38,175	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比 例（%）	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
浙江正凯集团有限公司	境内非国有 法人	35.13%	180,958,992	180,958,992	不适用	0
沈志刚	境内自然人	6.57%	33,863,511	33,863,511	不适用	0
御心投資有限公司	境外法人	5.10%	26,263,068	0	不适用	0
广州复朴道和投资管理有限 公司－衢州复朴长实投资合	其他	3.00%	15,447,723	0	不适用	0
伙企业（有限合伙）
宁波长江奇湾股权投资基金 管理有限公司－宁波长江奇 湾股权投资基金合伙企业 （有限合伙）	其他	2.59%	13,350,283	0	不适用	0
肖海军	境内自然人	1.46%	7,500,000	7,500,000	不适用	0
上海国盛资本管理有限公司 －上海国盛产业赋能私募投 资基金合伙企业（有限合 伙）	其他	1.22%	6,306,052	0	不适用	0
中咨华盖投资管理（上海） 有限公司－海宁市中咨华盖 绿色产业投资合伙企业（有 限合伙）	其他	0.87%	4,502,727	0	不适用	0
海宁万鸿投资合伙企业（有 限合伙）	境内非国有 法人	0.87%	4,500,000	3,210,000	不适用	0
上海汇瑾股权投资管理有限 公司－海宁凯滨晟世投资合 伙企业（有限合伙）	其他	0.82%	4,206,443	0	不适用	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
御心投資有限公司	26,263,068	人民币普 通股	26,263,068
广州复朴道和投资管理有限公司－衢州复 朴长实投资合伙企业（有限合伙）	15,447,723	人民币普 通股	15,447,723
宁波长江奇湾股权投资基金管理有限公司 －宁波长江奇 湾股权投资基 金合伙企业 （ 有限合伙）	13,350,283	人民币普 通股	13,350,283
上海国盛资本管理有限公司－上海国盛产 业赋能私募投资基金合伙企业（有限合 伙）	6,306,052	人民币普 通股	6,306,052
中咨华盖投资管理（上海）有限公司－海 宁市中咨华盖绿色产业投资合伙企业（有 限合伙）	4,502,727	人民币普 通股	4,502,727
上海汇瑾股权投资管理有限公司－海宁凯 滨晟世投资合伙企业（有限合伙）	4,206,443	人民币普 通股	4,206,443
海宁富享投资合伙企业（有限合伙）	3,818,181	人民币普 通股	3,818,181
海宁万兴企业管理中心（有限合伙）	3,022,400	人民币普 通股	3,022,400
李海	3,000,000	人民币普 通股	3,000,000
茅台（贵州）私募基金管理有限公司－茅 台（贵州）旅游投资管理中心（有限合 伙）	2,922,732	人民币普 通股	2,922,732
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，浙江正凯集团有限公司为公司控股股东，沈 志刚先生为公司实际控制人，亦为浙江正凯集团有限公司 实际控制人，肖海军先生为沈志刚先生的近亲属，海宁万 兴企业管理中心（有限合伙）和海宁万鸿投资合伙企业 （有限合伙）是公司的员工持股平台。除上述情况外，公 司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于 一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股 数	本期解除 限售股数	本期增加 限售股数	期末限售股数	限售 原因	拟解除限售日期
浙江正凯集团有限公 司	180,958,992	0	0	180,958,992	首发前 限售股	2025年9月29日
沈志刚	33,863,511	0	0	33,863,511	首发前 限售股	2025年9月29日
肖海军	7,500,000	0	0	7,500,000	首发前 限售股	2025年9月29日
海宁万鸿投资合伙企 业（有限合伙）	3,210,000	0	0	3,210,000	首发前 限售股	2025年9月29日
海宁万兴企业管理中 心（有限合伙）	1,170,000	0	0	1,170,000	首发前 限售股	2025年9月29日
沈小玲	2,850,000	0	0	2,850,000	首发前 限售股	2025年9月29日
邱增明	843,750	0	0	843,750	高管锁 定股	按照董监高限售规 定执行
合计	230,396,253	0	0	230,396,253

三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司于2023年3月29日召开第一届董事会第二十次会议及第一届监事会第十七次会议，并于2023年4月 21日召开 2022年度股东大会，审议通过了公司向不特定对象发行可转换公司债券的相关议案，拟向不特定对象发行总额不超过人民币 27亿元（含 27亿元）可转换公司债券，具体发行规模由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权的人士）在上述额度范围内确定。本次发行的可转换公司债券募集资金将用于公司年产 120万吨 MEG联产 10万吨电子级 DMC新材料项目（一期）以及补充流动资金项目。该事项已于 2023年8月18日获得深圳证券交易所上市审核委员会审核通过，尚需履行中国证券监督管理委员会的注册程序。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：万凯新材料股份有限公司
2024年03月31日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	2,018,357,726.72	2,040,364,564.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		142,402,061.11
衍生金融资产		9,586,890.98
应收票据		200,000.00
应收账款	1,004,482,282.74	785,965,813.56
应收款项融资	1,000,000.00	6,718,049.92
预付款项	344,118,492.70	334,871,224.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	67,389,295.07	55,945,204.97
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	3,718,216,300.53	3,536,091,882.38
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	276,438,804.00	277,852,965.90
流动资产合计	7,430,002,901.76	7,189,998,657.42
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	25,077,333.58	25,058,396.39
其他权益工具投资	1,000,000.00	1,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	3,277,141,531.56	3,365,798,984.41
在建工程	1,520,831,462.55	587,380,065.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	10,829,943.58	11,933,889.77
无形资产	447,049,817.77	384,259,873.26
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用	39,828,030.25	41,357,902.06
递延所得税资产	31,073,769.84	37,208,565.31
其他非流动资产	665,621,369.43	1,116,718,518.24
非流动资产合计	6,018,453,258.56	5,570,716,194.67
资产总计	13,448,456,160.32	12,760,714,852.09
流动负债：
短期借款	3,400,450,733.15	3,132,386,121.08
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	6,789,185.89	4,695,719.86
应付票据	420,378,049.77	442,980,865.91
应付账款	531,172,427.40	734,722,665.25
预收款项	0.00
合同负债	495,948,699.86	409,261,114.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	24,054,767.33	44,333,756.63
应交税费	44,217,082.43	22,683,249.49
其他应付款	68,922,106.06	68,004,948.82
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	600,371,027.86	525,484,595.87
其他流动负债	43,531,645.94	41,863,201.67
流动负债合计	5,635,835,725.69	5,426,416,239.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	888,814,347.65	726,975,825.44
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	5,026,644.41	5,449,783.22
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,179,525,229.94	892,071,015.99
递延所得税负债	1,645,561.16	1,829,260.71
其他非流动负债
非流动负债合计	2,075,011,783.16	1,626,325,885.36
负债合计	7,710,847,508.85	7,052,742,124.38
所有者权益：
股本	515,093,100.00	515,093,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,507,587,006.14	3,507,587,006.14
减：库存股	53,506,256.25	37,790,656.13
其他综合收益	-251,197.03	26,172.14
专项储备
盈余公积	79,601,111.42	79,601,111.42
一般风险准备
未分配利润	1,688,626,707.58	1,643,344,844.49
归属于母公司所有者权益合计	5,737,150,471.86	5,707,861,578.06
少数股东权益	458,179.61	111,149.65
所有者权益合计	5,737,608,651.47	5,707,972,727.71
负债和所有者权益总计	13,448,456,160.32	12,760,714,852.09

法定代表人：沈志刚 主管会计工作负责人：高强 会计机构负责人：项军 2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	4,247,946,950.07	4,389,618,028.44
其中：营业收入	4,247,946,950.07	4,389,618,028.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	4,167,087,736.49	4,179,957,587.02
其中：营业成本	4,086,280,279.67	4,063,948,887.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	10,763,864.11	5,909,111.89
销售费用	19,997,583.74	14,586,016.89
管理费用	33,160,700.04	27,014,205.73
研发费用	13,963,132.71	28,657,322.28
财务费用	2,922,176.22	39,842,042.33
其中：利息费用	23,056,661.70	56,448,751.22
利息收入	13,222,025.01	17,074,154.18
加：其他收益	27,059,701.24	13,459,871.91
投资收益（损失以“－”号填 列）	19,977,906.92	37,131,165.83
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-11,692,306.33	-1,620,375.93
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-15,307,712.17	6,697,561.03
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-39,449,721.26	179,053.02
资产处置收益（损失以“-”号 填列）		6,558.08
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	61,447,081.98	265,514,275.36
加：营业外收入	912,831.75	1,234,088.36
减：营业外支出	25,390.27	1,255,226.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	62,334,523.46	265,493,136.83
减：所得税费用	16,632,137.26	61,519,383.35
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	45,702,386.20	203,973,753.48
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	45,702,386.20	203,973,753.48
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	45,281,863.09	203,973,753.48
2.少数股东损益	420,523.11
六、其他综合收益的税后净额	-350,862.32
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-277,369.17
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-277,369.17
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-277,369.17
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额	-73,493.15
七、综合收益总额	45,351,523.88	203,973,753.48
归属于母公司所有者的综合收益总 额	45,004,493.92	203,973,753.48
归属于少数股东的综合收益总额	347,029.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.09	0.39
（二）稀释每股收益	0.09	0.39

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。

法定代表人：沈志刚 主管会计工作负责人：高强 会计机构负责人：项军 3、合并现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	5,212,641,709.04	4,940,652,578.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	178,300,654.57	167,509,811.34
收到其他与经营活动有关的现金	398,753,938.28	118,484,033.74
经营活动现金流入小计	5,789,696,301.89	5,226,646,424.04
购买商品、接受劳务支付的现金	5,701,540,339.42	5,310,481,712.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	81,507,670.35	59,478,426.36
支付的各项税费	39,048,099.05	78,428,489.72
支付其他与经营活动有关的现金	130,253,385.24	131,668,181.71
经营活动现金流出小计	5,952,349,494.06	5,580,056,809.83
经营活动产生的现金流量净额	-162,653,192.17	-353,410,385.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	16,702,075.57	36,577,967.34
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	214,315,695.05	32,077,584.80
投资活动现金流入小计	231,017,770.62	68,655,552.14
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	640,220,113.23	232,514,691.58
投资支付的现金		6,517,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额		399,224,800.00
支付其他与投资活动有关的现金		4,428,096.00
投资活动现金流出小计	640,220,113.23	642,684,587.58
投资活动产生的现金流量净额	-409,202,342.61	-574,029,035.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		70,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	1,867,383,010.99	1,647,213,017.87
收到其他与筹资活动有关的现金	457,210,845.00	495,724,109.99
筹资活动现金流入小计	2,324,593,855.99	2,212,937,127.86
偿还债务支付的现金	849,437,142.70	1,035,302,055.56
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	25,579,406.59	20,867,681.38
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	790,871,129.62	538,976,250.00
筹资活动现金流出小计	1,665,887,678.91	1,595,145,986.94
筹资活动产生的现金流量净额	658,706,177.08	617,791,140.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	20,858,060.72	-23,931,983.47
五、现金及现金等价物净增加额	107,708,703.02	-333,580,263.78
加：期初现金及现金等价物余额	1,081,105,087.25	2,489,075,394.81
六、期末现金及现金等价物余额	1,188,813,790.27	2,155,495,131.03

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 （未完）