[年报]上海雅仕(603329):2023年年度报告
原标题:上海雅仕:2023年年度报告 上海雅仕投资发展股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司负责人刘忠义、主管会计工作负责人吴宏艳及会计机构负责人（会计主管人员）刘利平声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司审议通过的2023年度利润分配预案如下： 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币212,659,764.41元。公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下： 1、公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00元（含税）。截至本报告披露日，公司总股本为158,756,195股，以此计算合计拟派发现金红利人民币15,875,619.50元（含税），占2023年合并报表归属于母公司股东的净利润比例为162.36%。 2、不以公积金转增股本，不送红股。 3、如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。 4、本次利润分配方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的发展战略、未来经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分的内容。 十一、其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .............................................................................................................................................. 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析..................................................................................................................... 10 第四节 公司治理..................................................................................................................................... 27 第五节 环境与社会责任......................................................................................................................... 48 第六节 重要事项..................................................................................................................................... 50 第七节 股份变动及股东情况................................................................................................................. 65 第八节 优先股相关情况......................................................................................................................... 70 第九节 债券相关情况............................................................................................................................. 71 第十节 财务报告..................................................................................................................................... 72
第一节 释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
二、联系人和联系方式
三、基本情况简介
四、信息披露及备置地点
五、公司股票简况
六、其他相关资料
七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
因自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定，对2022年相应科目进行追溯调整，具体详见本报告第十节财务报告之四.重要会计政策及会计估计之四十。 (二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，受全球经济下行、地缘政治紧张影响，全球供应链面临前所未有的挑战，国际贸易存在诸多不确定性。回顾过去一年，尽管面临很多新问题、新情况，公司上下通过努力仍然保持了整体业绩的正向发展区间，总体上呈现出主业基石基本稳定、新业务快速落地的多业态横向发展态势。 公司全年实现营业收入25.20亿元，较上年减少18.41%；实现归属上市公司股东净利润977.80万元，较上年下降93.45%。报告期内，公司供应链物流业务收入及业务利润平稳并实现增长，供应链执行贸易业务受主营品种硫磺价格因素影响，供应链执行贸易业务收入及利润较去年同期相比大幅下降；另一方面公司海外配套的阿克套基地项目也在建设中，依托于阿克套基地的跨境供应链物流通道暂未形成，该项目目前处于亏损状态。 公司主要工作情况如下： （一）供应链总包业务发展情况 报告期内，公司供应链总包业务仍以服务实体企业为目标，通过供应链物流和供应链执行贸易两种形态双向展开，发挥了相互补充的优势，整体运营情况基本稳健。其中供应链物流业务依托公司物流资源及专业的服务能力，2023年呈现稳步增长趋势；供应链执行贸易业务受主要贸易品种硫磷行业的景气度影响，较2022年相比收入与业务利润均大幅下降，具体说明如下： 供应链物流方面：氧化铝及金属矿港口代理量及发运量增长明显，带动进出口代理业务大幅提升，经济利润增长明显；云南片区在稳住硫磷双向对流运输及代理业务的基本业务外，充分利用中老铁路及云南区位优势，开发西双版纳及东南亚橡胶业务、钛矿业务，将物流区域延伸到了甘肃、四川等地，增效明显。供应链执行贸易方面：2023年上半年，受市场环境整体偏冷的影响，大多行业需求偏弱，硫磺价格大幅下跌，致使上半年公司经营业绩有所回落。2023年下半年硫磺价格开始逐步恢复，企业的开工负荷开始回升，公司经营状况逐步好转。得益于公司在硫磺业务方面深耕多年、有众多的长期战略合作伙伴和完备的口岸物流设施，公司此次硫磺价格波动过程中表现基本稳定；同时，公司的其他供应链执行贸易品种铝土矿、氧化铝等业务发展较快，并在2023年度取得了较好的经济效益。 （二）供应链平台发展情况 公司业务转型升级，从传统“一对一”单一客户服务模式，迈向“一对多”供应链平台服务模式，为实现公司新战略目标开辟新道路。公司在国内和国外积极广泛寻找有发展潜力的行业和地区，针对特定行业、特定区域，针对性的开展供应链平台业务，为客户提供一站式服务，为公司未来的进一步发展进行战略布局。 2023年，公司安徽长基危化品仓储项目基于存量业务的管理痛点，改进作业模式，着力推进智能化系统，实行PDA收发货，大幅提高了运营效率，吸引周边同类产品客户入驻，逐步向“快消危化品仓”迈进；连云港港旗台液体化工品罐区项目已完成技术改造，向液体硫磺、生物柴油的专业化罐区迈进，优化了原沥青储罐的产品结构。 （三）供应链基地业务发展情况 “国际化”是公司既定的重要发展战略，聚焦东亚、中亚和西亚地区的跨境业务是公司实现国际化战略的重要举措，也是公司践行一带一路倡议的重要项目。目前一带一路供应链基地、欧亚供应链阿克套基地以及连云港-里海国际多式联运班列通道的一体化建设正处于最后的冲刺阶段，将成为公司实现国际化战略的重要业务平台。 报告期内，公司供应链基地业务中，一带一路供应链基地（连云港）项目已投入运营并具备保税、仓储、拼箱等功能；配套铁路专用线设施部分，已取得上海铁路局验收合格的批复文件，目前铁路专用线开通资质已取得；海外配套的欧亚供应链阿克套基地项目也在建设中，由于阿克套基地仍在加紧建设中，跨境供应链通道尚未形成，该项目报告期内处于亏损状态。 围绕供应链基地业务的发展，连云港基地公司积极开展仓储、电商、集拼、保税、进出口贸易、简单加工、国际物流等业务，同时亦积极招揽战略客户入驻基地，多项业务实现了“零到一”的突破。多家大型制造业客户已与连云港供应链基地建立了稳定的业务关系，并实现了公司 WMS系统数据与客户数据的直接交互；利用一带一路自备箱为多家长期合作客户提供了稳定的国际物流服务；协助跨境业务客户开展保税贸易；国内与海外双向联动，积极开发机械、汽车、大宗原料等供应链总包业务。各经营单元通力协作，多策并举，共同构建供应链基地业务生态系统取得初步效果。 （四）公司经营管理的情况 报告期内，公司继续落实“5+N”管理体系建设，推进流程制度全面发展。在当前“5+N”管理框架循；进一步完善薪酬及绩效考核制度，做到经营单元绩效考核与职能部门考核全覆盖，促进各部门之间、 部门与事业部之间的协同工作；各事业部整合内部职能，搭建组织架构，进一步充实和完善了事业部各 项管理功能。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）中国物流与采购联合会的数据显示，2023年我国社会物流总额增速持续保持恢复态势，社 会物流总费用与GDP的比率小幅增长。2023年全国社会物流总额352.4万亿元，按可比价格计算，同 比增长5.2%。增速比2022年全年提高1.8个百分点。分季度看，一季度、二季度、三季度、四季度分 别增长3.9%、5.4%、4.7%、5.4%，呈现前低、中高、后稳的恢复态势，全年回升势头总体向好。从构成 看，工业品物流总额312.6万亿元，按可比价格计算，同比增长4.6%，增速比上年多1.0个百分点； 农产品物流总额5.3万亿元，增长4.1%；单位与居民物品物流总额13.0万亿元，增长8.2%；进口货物 物流总额18.0万亿元，增速由降转升同比增长13%。社会物流总费用与GDP的比率小幅回落2023年社 会物流总费用与GDP比率为14.4%，比上年下降0.3%。从结构上看，运输费用与GDP比率7.8%；保管 费用与GDP比率4.8%；管理费用与GDP比率1.8%。 （二）根据《隆众资讯》全国行业会议信息：2023年中国硫磺产品市场呈现出波动下行的态势，受 需求端疲软及国产增量和港口库存累积等多重因素影响，市场心态受到抑制，现货价格长期低于近五年 平均水平。全年港口现货均价为1042元/吨，同比下降55.36%，最低点出现在6月下旬，为770元/吨， 最高点则出现在年初，为1420元/吨。 报告期内硫磺的主要价格变动趋势图如下： 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司的主营业务 报告期内，公司持续推进业务升级战略，坚持“平台化”、“国际化”、“智能化”的战略目标，提出“国际化”战略下跨境业务发展目标。其中供应链总包业务稳健运营，供应链平台业务结构不断优化，供应链基地项目正在加紧建设，将分步投入运营中。 公司的供应链总包业务是基于传统的供应链物流和供应链执行贸易延展而来，公司通过对不同大型工业企业原料采购、厂内物流及产品销售的个性化物流需求研究，结合自身物流线路、网络站点、设施设备及专业团队等配套资源，将“多式联运”、“第三方物流服务”、“执行贸易”等业务模式进行多元组合，根据客户的不同需要设计相应的服务组合，从而为客户定制化设计出不同的供应链服务产品，并将这些产品销售给客户，最终为客户实现供应链增值服务。2023年虽然大环境偏冷，但通过传统业务的深挖与新业务的大力拓展，大幅降低硫磺市场低迷带来的损失。 供应链平台业务是公司积极推进的战略性升级业务，通过设计整合优化方案，建设专业化综合服务的供应链平台,为特定品种、业态及区域提供一站式供应链服务与支持。 供应链基地业务是公司正在加紧建设的国际化战略项目，主要服务于地区经济、提供多元化供应链国际联运、物流监管、产品展示推介、品牌管理、境外配送、电商服务等诸多供应链环节，将更广泛地服务于道路交通、工业加工、工业消费品、农产品等多个行业，以及国内、日韩及中西亚多个国家和地区，为国内产业的转型升级、一带一路沿线国家和地区间的产业融合与分工协作，提供更加便捷的、显著的增值服务。公司的供应链基地业务，其主要的经营模式仍然包括“多式联运”、“第三方物流服务”、“执行贸易”等业务内容进行多元组合。 （二）公司的具体经营模式 1、多式联运 公司多式联运业务主要服务对象为大型工业企业、行业龙头企业，通过对供应链产品的精细化管理及对信息化平台的持续优化，采用公路、铁路、水路的多式联运方式，进一步做大、做精、做强，利用网络线路优势，为客户提供“门到门”的物流服务，不断扩展和延伸综合物流服务能力，降低客户运输成本，提升供应链产品价值，增加客户粘性，打造公司形象，形成品牌效应。 2.第三方物流 报告期内，公司提供第三方物流服务的客户主要为生产制造及资源型贸易企业。公司与海关、港口、物流中枢及节点单位有着良好的长期合作基础，从客户需求出发，利用公司的经营优势，整合相关资源，通过定制化的物流运作模式，满足客户实际需求，降低了客户的库存成本及港口费用。根据客户需求，公司为客户提供最优的物流解决方案，有效的提升了客户忠诚度，与多家大型企业建立了长久稳定的合作关系。 3.供应链执行贸易 公司与上游供应商、下游客户长期紧密合作，保障货物来源稳定和产品销售渠道畅通，并以公司的供应链物流服务为依托，形成一个从上游到下游高效稳定的供应链体系。公司充分利用自身优势为客户提供包括采购、销售、信息、资金等服务，降低客户供应链整体的管理成本，为上下游企业的健康发展提供了有效保障。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、完备的物流体系 公司拥有公、铁、水多式联运的综合物流网络，覆盖我国主要港口和城市，以南昆铁路干线和陇海铁路干线为核心运输通道，以防城港、钦州港、上海港、连云港等港口为重要的集散地，建立并延伸发展了多条集装箱多式联运路线，在现有网络节点的基础上，通过深入研究，不断完善巩固既有物流网络，积极研发双向对流线路，降低运输成本，提升利润率。 公司拥有配套齐全的仓储物流设施和装备，包括仓库、散杂货堆场、集装箱作业场站、液体化工储罐、仓储加工中心等物流设施，以及专业运输车队、装卸机具、干散自备箱、集装罐等物流设备。 2、高效的定制服务能力 针对重要的大型工业客户，公司以定制化开发为突破口，通过分析和测算，制定达到最佳效果的物流计划方案。公司围绕重要客户，将服务延伸至企业上下游，通过植入式的业务设计结构，不仅稳固了大型工业客户的关系，而且把其上下游企业逐步开发转化成公司的新客户，形成了一种紧密联系且良性循环的供应链物流网络发展模式，为公司持续稳定增长起到了积极的促进作用。 3、创新的市场开发能力 针对特定行业及经济区域，公司以开发“一对多”的供应链服务平台为突破口，通过深入研究行业及经济区域现有供应链结构和市场发展趋势，针对分散的、低效的甚至是混乱的供应链节点，设计整合优化方案，建设专业化具有综合服务能力的供应链服务平台，为特定行业及经济区域提供一站式的供应链服务，为行业和区域经济的高效发展提供支持。 4、综合的国际化服务能力 公司商业模式的优势是以多式联运业务形态为核心开展综合物流业务，在业务区域关键物流节点投资核心物流资源，积累跨境多式联运业务专业技能，提升国际业务管理能力，使跨境多式联运业务操作更加高效务实，符合国际、国内物流行业发展趋势。公司在提供跨境综合物流服务的基础上，积极开拓和完善物流产业链新的业务需求，为客户提供包括境内外仓储、供应链贸易等多种业务形式，满足客户一站式多元化服务的需求。 5、专业的经营管理团队 公司聚集了一大批具有深厚的专业知识、丰富的操作经验、卓越的管理理念的经营团队，具备为客 户、市场量身定制解决方案的能力，始终坚持以客户服务为核心，以实现快速响应、个性化定制为宗旨， 真正满足客户和市场的各项需求。 五、报告期内主要经营情况 2023年，受全球经济下行、地缘政治紧张影响，全球供应链面临前所未有的挑战，国际贸易存在诸 多不确定性。回顾过去一年，尽管面临很多新问题、新情况，公司上下通过努力仍然保持了整体业绩的 正向发展区间，总体上呈现出主业基石基本稳定、新业务快速落地的多业态横向发展态势。 截至本报告期末，公司资产总额 229,332.98万元，同比增长 7.03%；归属于母公司所有者权益 109,753.30万元，同比下降3.17%；营业收入251,966.90万元，同比减少18.41%；归属上市公司股东 的净利润977.80万元，较上年减少93.45%。报告期内，公司供应链物流业务收入及业务利润平稳并实 现增长，供应链执行贸易业务受主营品种硫磺价格因素影响，供应链执行贸易业务收入及利润较去年同 期相比大幅下降；另一方面公司海外配套的阿克套基地项目也在建设中，依托于阿克套基地的跨境供应 链物流通道暂未形成，该项目目前处于亏损状态。 报告期内硫磺的主要价格变动趋势图如下： (一)主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
1、营业收入变动原因说明：营业收入较上年同期减少18.41%，主要系公司供应链执行贸易业务硫磺品种受行业影响，收入大幅下降所致。 2、营业成本变动原因说明：营业成本较上年同期减少13.95%，减少比例小于营业收入，主要系公司供应链执行贸易业务毛利率大幅下降所致。 3、销售费用变动原因说明：销售费用较去年同期上升20.94%，主要系报告期内电商销售平台费用增加所致。 4、管理费用变动原因说明：管理费用较去年同期下降约0.8%，主要系本期绩效薪酬成本大幅下降所致。 5、财务费用变动原因说明：财务费用较去年同期增长61.86%，主要系报告期内公司主要在建项目转固，原资本化的利息在本报告期费用化。 6、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动现金流回款14953.36万元，主要系报告期经营活动回款情况良好。 7、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动现金流净额-17686.86万元，主要系一带一路供应链基地项目铁路工程投资增加所致。 8、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动现金流净额10863.14万元，主要系工程投资建设用款增加，公司提取的项目贷款增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
注：鉴于公司所处的供应链物流行业具有典型的网络特征，存在多流向、多客户、各资源项在各环节中高度交叉共享的特点，因此，无法公允准确的提供区分地区的成本。 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 1、2023年公司供应链物流业务毛利率为13.39%，较2022年度上升2.48个百分点，主要系第三方物流业务毛利上升5.19个百分点所致，公司供应链物流业务毛利率整体相对稳定；公司供应链执行贸易业务毛利率1.07%，较2022年度大幅下降，下降14.35个百分点，主要系报告期内公司主营贸易品种硫磺行业景气度不高，硫磺产品价格一直处于下行趋势，且公司与硫磺业务供应商存在长期稳定的采购供应关系，受价格及销售量同步下降等不利因素影响，毛利额及毛利率大幅下降。 2、产品方面，多式联运业务毛利率6.54%，较2022年上升0.74个百分点，主要系物流线路运输收入增加，消化了部分固定运营成本，多式联运业务毛利率略有上升。第三方物流业务毛利率21.72%，较2022年上升5.19个百分点，主要系公司安徽长基仓储项目、旗台罐区项目较上年同期相比，客户数量及收入逐步增加，在运营成本相对固定的情况下，从而整体提升了公司的第三方代理毛利率；供应链执行贸易毛利率1.07%，较2022年度大幅下降，下降14.35个百分点，主要系报告期内公司主营贸易品种硫磺行业景气度不高，硫磺产品价格一直处于下行趋势，且公司与硫磺业务供应商存在长期稳定的采购供应关系，受价格及销售量同步下降等不利因素影响，毛利额及毛利率大幅下降。 (2).产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4).成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 无 (5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7).主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额80,849.17万元，占年度销售总额32.08%；其中前五名客户销售额中关联方销售额33,442.86万元，占年度销售总额13.27%。 单位:元 币种:人民币
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额65,347.44万元，占年度采购总额28.56%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 单位:元 币种:人民币
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