[年报]三全食品(002216):2023年年度报告
原标题:三全食品:2023年年度报告 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈南、主管会计工作负责人李娜及会计机构负责人（会计主管人员）秦志强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中描述了公司发展可能面临的风险因素和制定对策的情况，敬请投资者注意查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以879,184,048 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 7 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 11 第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 46 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 66 第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 75 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 82 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 88 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 89 第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 90 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、载有董事长签名的2023年度报告文本原件。 五、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
财政部于 2022 年 11 月发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）（以下简称“解释第16号”）。 解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第 16 号的规定进行调整。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 一、报告期内公司所处行业情况 公司属于方便食品类的速冻食品行业，主要经营业务包含速冻和冷藏面米制品、速冻 和冷藏调制食品等，随着中国经济的持续发展，人民生活水平不断提高，行业在注重产品 升级和品类拓展的基础上，兼顾个性化需求及标准化生产，步入新的高速增长阶段。 （一）行业发展空间 速冻食品行业属于终端日常消费品行业，其消费具有很强的刚性，而且呈现 B 端、C 端互相渗透的趋势。随着经济社会的发展，居民生活节奏加快，生活水平提高，家庭小型 化、餐饮连锁化、外卖市场的发展壮大、速冻技术的提升、冷链物流的完善共同推动了速 冻食品需求持续增加。 参考日本、美国等行业相对成熟国家的经验，速冻食品随着冷链建设和家用电器的普 及开始兴起，饮食外部化与餐饮连锁化共同推动了餐饮企业对标准化速冻产品的需求快速 提高。有数据显示，2022 年，中国餐饮连锁化率为 19%，美国餐饮连锁化率已经高达 58.4%，日本餐饮连锁化率也接近 50%。相较于美国和日本等成熟市场，中国餐饮连锁化仍 有较大空间。同时，随着人口年龄结构的变化以及房租、人工成本的提高，家庭端速冻产 品消费也会继续释放稳定的增长动能，此外速冻食品的品类迭代、渠道变化又能为行业带 来新的机会。从长期趋势看，中国速冻食品行业正处于家庭需求稳步释放、餐饮需求快速 放大的高速发展期，消费需求细分，渠道分化也将进一步促进市场规模稳步增长，速冻食 品行业具有广泛的消费需求和日益完善的基础设施，可以预见行业发展前景广阔，拥有足 够的增长潜力。 中国餐饮行业市场规模稳步增长 2021年中美日餐饮连锁化率 10,000 20% 70% 15% 60% 5,000 10% 50% 5% 40% 0 0% 30% 20% 10% 中国餐饮市场规模（十亿） 0% 餐饮连锁化率 美国 日本 中国 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023E 2024E 2025E随着互联网科技的发展、消费者行为偏好的改变和市场环境的变动，消费渠道也在不 断地发展变化。过去的几十年里，我们见证了从传统的实体店铺到电子商务的兴起，再到 如今多元化、个性化的消费渠道的演变。在这样的趋势下，公司积极拥抱新技术，引进专 业化人才，不断优化供应链效率，在传统货架电商、生鲜电商、兴趣电商等线上渠道实现 了较大的进步；同时公司加强新产品、新品类的开发，形成了对生鲜便利、会员超市、折 扣连锁等新兴业态的全方位覆盖；另外公司十分重视 B 端渠道拓展，大力发展快餐、团餐、 宴席等社会餐饮场景，同时强调产品定制化服务，获得了众多连锁餐饮客户的一致好评。 （三）行业竞争格局 2023 年国际形势复杂多变，宏观经济仍处在温和复苏的过程中，整体呈现波浪式慢速修复特征。本报告期，社会餐饮经过一段场景快速修复态势后，进入稳定增长状态，目前仍有可观的成长空间；餐饮企业连锁化的趋势继续加速；零售市场规模整体保持基本稳定，线上消费市场持续扩大，但由于预期不足，消费端呈现弱复苏态势，增长动能缺乏。特别是进入 2023 年第四季度，水饺类产品竞争较为激烈，加之水饺等包馅类产品的销量与猪肉价格之间具有一定的关联性，猪肉价格的长期不振对于此类产品的销量存在负向影响，水饺品类面临量与价双向承压的状态。同时由于部分产品的节庆属性叠加经济修复的波动，不同季度间恢复差异较明显。面临上述阶段性的行业竞争特点，公司始终坚持稳健但不失进取的战略思路，在优势渠道中精简组织，提升效率，同时加大对新兴渠道的投入，组建专业团队，研判发展趋势，持续开发更贴合细分场景和细分人群的创新产品，适应和引领消费习惯的改变，保持行业领先地位。 汉等地建有生产基地，构建了生产、仓储覆盖全国主要城市群的“全冷链”系统，是行业内规模最大、市场网络最广的企业之一。公司拥有产、学、研一体的研发体系，具有强大的新产品研发能力。公司自 1992 年推出第一颗速冻汤圆以来，始终坚持着弘扬中华传统美食的使命和客户至上的理念，专注于速冻主业的发展，积极进行市场态势、产业趋势、消费者行为等讯息研判，坚持产品创新，在渠道布建、技术发展、品牌宣传等方面统筹规划、多措并举，长期以来始终在品牌优势、市场份额、综合实力等方面处于行业领先地位。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求 一、公司经营情况 （一）主营业务情况 公司属于速冻食品行业。公司是国内首家速冻面米食品企业，亦是中国生产速冻食品最早、规模最大、市场网络最广的企业之一。公司始终致力于速冻和冷藏面米制品、速冻和冷藏调制食品等多种食品的研发、制造与销售，致力于成为“餐桌美食供应商的领导者”。 （二）公司竞争优势 有关竞争优势内容已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”的“三、核心竞争力分析”部分阐述。 （三）公司存在的风险因素及应对措施 有关风险因素内容已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”的“十一、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。 （四）公司的主要产品 公司拥有以“三全”和“龙凤”两大品牌为主的品牌矩阵，主营业务包括速冻和冷藏面米制品、速冻和冷藏调制食品等的研发、生产和销售。 公司速冻和冷藏面米制品主要包括饺子、汤圆、面点、馄饨、粽子、煎炸、点心等产品，速冻和冷藏调制食品包括预制食材类、预制菜肴及菜饭类、涮烤、微波系列类、空气炸锅系列类等产品。 （五)报告期业绩变动情况 2023 年在全球经济复苏势头不稳，国际地缘政经冲突加剧的大背景下，中国经济保持了较强的韧性并实现了温和复苏，但是在经济运行过程中仍存在修复节奏波动起伏、宏观数据与微观感受存在差异、终端需求相对较弱、物价与资产价格承压等特征。报告期内，公司实现营业收入 705,593.02 万元，同比下降 5.1%；归属于上市公司股东的净利润74,935.94 万元，同比下降 6.6%；销售净利率 10.6%，比上年同期下降 0.2%。面对种种挑战，公司管理层始终坚持稳健但不失进取的战略导向，以管理创新、产品创新、渠道创新和技术创新为突破口，提升企业科技创新力和市场竞争力，推动企业实现高质量发展。 报告期内，公司主要开展工作如下： 1、聚焦细分场景及人群，打造针对性创新产品 报告期内公司加强对消费者偏好变化以及场景变化的研究和分析，针对追求快节奏生活的年轻消费者推出了“蒸、煎、煮、炸，样样随心”的饺子王系列产品，采用熟皮工艺，大幅缩短了烹饪时间，同时产品馅含量超过 70%，显著提升了消费者的用餐满足感。公司抓住了当下消费者对于健康饮食的需求趋势，推出粗纤维汤圆系列，采用糯玉米汁、大麦苗汁入皮，首创“药食同源”五红/五黑汤圆内馅，在产品上市之后实现了销量的快速提升。此外，公司将牛羊肉系列作为未来的产品重心之一，推出了牛羊肉卷、肉砖、原切肉2、积极开拓B端市场，迅速延伸产品使用场景 报告期内公司抓住社会餐饮特别是团餐、乡厨、宴席等场景的迅速复苏机遇，通过供应链内部挖潜、效率提升等方式提高产品的性价比和稳定性，同时积极开发优质客户，强调对客户的服务和保护，全年营收及利润均实现了可观的增长。此外，公司调整了连锁餐饮渠道的业务策略，强化团队能力，重视定制化产品的开发，加强对连锁餐饮客户的贴身服务意识，在既有客户的品类延伸以及新客户的拓展方面都呈现了良好的成效，公司红糖糍粑、中式汉堡胚、奶酪鱼条、茴香小油条等产品受到了连锁餐饮客户的一致好评。2023年公司餐饮市场合计实现营业收入143,028.21万元，同比增长17.9%，归属于上市公司股东的扣非净利润11,085.42万元，同比增加67.1%。 3、发力线上业务，布局新兴业态 报告期内公司引进专业的电商人才团队，从产品组合、平台合作、运营策略等方面都进行了深入的调整和优化。公司建立了自营直播间，同时加强与各层级主播、代播平台、第三方分发机构的合作，线上主打单品“生水饺”销售额破亿，在收入规模迅速提高的同时也起到了品牌宣传赋能的成效。同时公司紧跟渠道变化趋势，迅速布局会员超市、折扣连锁、生鲜便利等新兴业态，持续优化渠道结构。 4、采用创新工具，提升供应链效率 报告期内公司供应链系统广泛采用数字化、信息化、自动化、智能化工具，对生产、包装、堆码、储藏等关键环节进行智能化迭代升级，在保证产品品质、安全性的同时实现了生产效率的持续优化，为公司产品市场竞争力的提高提供了有力的保障。 （六）公司产品涉及许可销售的基本情况 截止报告期末，公司持有食品经营许可证或备案凭证28件，其中报告期内换证更新6件，许可证或备案凭证内容主要为“预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售、散装食品（含冷藏冷冻食品）销售”，取得方式均为行政许可或备案。 报告期内，公司换证更新的食品经营情况如下：
公司主要经营模式包括采购模式、生产模式和销售模式。 1、采购模式 公司主要采用外部采购模式。 公司采购物资主要包括生产直接使用原物料（肉类、油类、糖类、米面类、粉类、炒货类、干货类、鲜蔬菜类等）和非生产直接使用原物料（广告类、促销类、物流类、五金类、设备配件类、劳保办公用品等）。公司采用外部采购模式，其中生产物料及设备、物流等采购业务统一由总部集中定价各生产基地执行；五金备品备件、劳保办公用品由基地区域自采，报总部审批。公司建立有完善的采购管理制度，如《采购价格标准操作程序》、《采购合同管理标准操作程序》、《供应商管理制度》、《采购招投标作业指导书》、《采购订单管理办法》、《采购人员行为规范管理办法》及各类采购业务作业指导书等多个文件制度，若干记录文件模版。相关制度的制定和实施，规范了采购各流程和环节，保障了采购工作的公开、公平、公正，控制了采购成本，提高了采购工作质量和工作效率，也从生产的源头保障了公司产品的质量。 2、生产模式 公司的生产模式主要包括公司自主生产和委托加工两种类型。 自主生产模式是指公司按照销售需求计划进行安排生产，各生产单位按照生产计划执行生产任务。 委托加工模式是指公司部分产品采用外协工厂委托加工的生产方式。 3、销售模式 公司的销售渠道主要为线上销售及线下销售，其中线下销售主要分为经销模式、直营模式 （1）线上销售 公司在线上渠道采取直营加经销商授权的模式进行销售。公司的线上销售业务目前分线上业务结构，紧跟电商行业发展变化，不断满足消费者需求。 （2）线下销售 ①经销模式 公司的经销模式是指公司针对零售终端渠道、批发农贸渠道、酒店餐饮渠道、团膳渠道等授权经销商在指定的销售区域或范围内利用自有的渠道销售和配送公司的产品。公司通过经销商模式构建了覆盖全国各省、市、县的销售渠道和网络，确保产品可以迅速推广到全国各地的终端市场。公司将不断强化对经销商的业务支持及服务质量，提升客户满意度。 ②直营模式 公司的直营模式主要分为两种：一是指大型商超系统直营，公司每年直接与全国大型商超及区域连锁商超签订年度购销合同，公司根据商超的采购订单销售和配送货物，并按合同约定的账期与商超结算。二是指大客户合作，公司向特定客户提供标准化半成品及个性化预制品供应服务，目前已与多家知名品牌餐饮连锁企业及大客户形成深度合作。 三、品牌运营情况 公司拥有“三全”和“龙凤”两大知名品牌。2023 年，公司坚持深度调研消费差异与需求偏好，科学制定市场营销战略，持续优化产品体系，并充分发挥品牌优势，针对不同渠道业态，开展更精准的内容营销推广，持续打造爆款产品，与消费者充分互动，以适应和引领消费升级。 公司把握速冻产业发展趋势，充分发掘消费者需求，持续刷新消费者的品牌传统认知，不断创新符合消费需求、适应不同消费场景的新产品，拓展顺应消费市场的新渠道，强化各大媒体平台的营销推广，有效拓展市场，提升公司业绩。公司聚焦消费者对健康食材的需求，通过对全国各地优质食材的广泛调研和测试，精选糯玉米、大麦苗青汁两种富含高膳食纤维、有助消化的原料，创新性的开发了兼备了口感美味和健康无负担的糯玉米汤圆和大麦苗青汁汤圆，获得消费者一致好评；针对消费者对食品美味的需求，通过对饺子品类消费市场的各群体需求研究和趋势判断，推出了波浪外形、超 70%馅含量，美貌与美味均具备的饺子王产品，并在此基础上延伸了馄饨王、包子王系列产品；为丰富消费者的早餐场景，公司推出了杂粮手抓饼、糯米烧麦、金鱼小云吞等产品，受到终端和消费者的广着力打造大单品，加大在牛肉系列产品的资源投入，打通源头供应链体系，推出了各档次各场景的原切肉片/肉卷/即烹肉等系列产品，终端持续发力；预制食材类同时加强了烤肠类、虾滑类产品的布局。新产品表现亮眼，呈现积极成长趋势。 主要销售模式 公司的销售渠道主要为线上销售及线下销售，其中线下销售主要分为经销模式、直营模式。详见本报告中第三节“管理层讨论与分析”的“二、报告期内公司从事的主要业务”之“主要业务经营模式”部分阐述。 经销模式 ?适用 □不适用 公司各种销售模式的变动情况如下：
注释2：直营电商仅包括线上自营传统电商、兴趣电商、生鲜电商的线上销售数据，未包含社区团购、卖场的到家业务等线上销售数据。 报告期内，公司经销商数量变化情况如下：
报告期内，公司前五大经销客户收入及应收账款情况如下：
□适用 ?不适用 线上直销销售 ?适用 □不适用 公司在线上主要依托天猫、京东、抖音、快手、叮咚买菜、美团等平台，销售“三全”及“龙凤”品牌，主要品类有速冻米面、火锅涮烤、预制菜系列、常温粽子及自加热米饭等品类，未来会布局更加丰富的家庭餐桌食品。 线上模式的营业收入、营业成本及毛利率情况如下：
采购模式及采购内容 单位：元
□适用 ?不适用 主要外购原材料价格同比变动超过30% □适用 ?不适用 主要生产模式 公司的生产模式主要包括公司自主生产和委托加工两种类型。 自主生产模式：公司目前在郑州、佛山、成都、天津、苏州、武汉等地建有生产基地。 公司按照销售需求计划进行安排生产，公司各销售单位提报需求计划，汇总至供应链。供应链部门根据库存情况和需求数量，分解生产计划至各个生产基地及车间，各生产单位按整个供应链产品的品质和安全。 委托加工模式：公司部分产品采用委托加工的方式生产。公司设立了完备的委托加工流程制度，包括《委托代加工备案管理规定》、《产品代加工采购管理办法》、《委托加工产品管理手册》等多项制度，从外协厂商资质、外协厂商质量管理能力、生产过程管控、成品管理等方面对外协加工生产加强品质监控 ，保证委托加工产品质量安全。 委托加工生产 □适用 ?不适用 营业成本的主要构成项目
公司主要核心竞争力体现在以下几个方面： （1）渠道优势 商共同组成遍布全国各省、市、县的销售渠道和网络，保证公司产品短期内完成生产并迅速推广到全国各地的终端市场。 公司目前已形成零售、连锁餐饮、社会餐饮、线上业务等广泛覆盖的销售网络，强调场景化的产品研发，零售市场重视产品品质，不断丰富产品品类与口味，满足消费者家庭就餐需求；大型连锁餐饮、快餐街餐、团餐、乡厨宴席等渠道突出产品稳定性，提供定制化服务响应客户的差异化需求，传统油条、春卷、糍粑、新式中式汉堡胚、奶酪鱼条等创新型定制化产品受到连锁餐饮客户广泛好评；电商渠道引进专业人才，提升运营能力，强化代播合作，搭建自播团队，打造爆款产品；折扣超市、生鲜连锁、会员超市等新渠道推出差异化产品，强化市场推广，促进销量提升。 （2）品牌优势 在众多速冻米面食品企业中，公司具有突出的品牌优势。经过多年的品牌培育，公司品牌在消费者已经树立了良好的口碑和企业形象，赢得了消费者的普遍信赖和认可，是消费者心目中的市场领导者，也是安全放心、值得信赖的行业标杆。消费者规模庞大，并拥有较高的品牌忠诚度。 公司市场份额多年位居行业前列，并且在速冻和冷藏面米制品、速冻和冷藏调制食品等基础上不断进行创新迭代，形成了强大的品牌背书，可以为公司供应链、生产、渠道和市场开拓等各个方面提供有力支持，让产品能够更高效更准确地触达用户，更易获得市场和消费者认可，并借助成熟的销售网络和渠道体系优势，快速覆盖全国市场。 （3）技术优势 公司建立或建设有“国家认定企业技术中心”、“博士后科研工作站”、“河南省速冻食品加工工程技术研究中心”、“河南省工业设计中心”、“郑州市速冻调理食品加工与质量控制重点实验室”，公司实验室通过了 CNAS 认证认可。2023 年公司参与河南省重点研发专项任务 2 项；2023 年 10 月加入“河南省现代食品产业联盟”；2023 年 12 月加入 “河南省现代农业与未来食品研究会”，为副会长单位。2023 年新进站博士后人员 1名，目前在站博士后 3 名。获得中国轻工业联合会科技进步一等奖 1 项。作为冷链食品产业链盟会长单位，公司 2023 年牵头并联合产业链上下游及高校院所申请组建了“河南省冷链食品产业技术创新战略联盟”，通过协同行业资源，提高我省冷链食品产业链的可持为消费者提供高品质的产品和服务。 （4）区域优势 公司地处河南省郑州市，交通四通八达，可辐射全国，是全国重要的物流中心。河南省是全国农业大省，是重要的优质小麦和优质畜产品生产、加工基地，肉制品、味精、面粉、无公害蔬菜等速冻食品的主要原材料产量都位居全国前列，为大规模发展速冻食品提供了充足的优质原材料。河南省承东启西、连贯南北，交通区位优势明显，冷链物流运输业发达，极大地保障了行业运输效率，降低运输成本。河南省重视食品产业发展，资金和政策双支持，拥有完善的设备、包装、物流体系，形成了全产业发展链条，为速冻食品行业提供了高度的工业化基础。 （5 ）智能化、信息化平台建设优势 公司建设有营销管理系统、供应链管理信息系统、全产业链质量追溯系统、物联网管理平台等系统，实时收集生产现场和销售系统、财务系统、采购系统等各业务模块的各种信息，并进行及时的信息共享和准确的事件预报，促进了管理与制造、销售的一体化和实时化，有效推动了企业管理效能再升级。公司在行业内首家应用自动化水饺机和汤圆机、自动化立体冷库、二维码追溯系统、AI 不良品视觉识别系统，对生产、包装、堆码、储藏等关键环节持续进行智能化改造升级，后续还将继续推进全链条业务流信息化建设和数据分析中心建设，为管理提质、业务提效提供更加现代化、专业化的工具。 （6）完善的冷链仓配体系优势 公司在郑州、佛山、成都、天津、苏州、武汉建有生产基地和先进的智能化立体冷库，实现货物存取自动化、温度控制智能化、设备运行可视化，保证了产品的品质；通过实现库存动态管控及精准追溯，保证产品按照先进先出的原则进行管理，提高了商品的储存质量；通过自动化和数据分析系统，提高了仓库内货物的处理和分拣效率，减少人工操作，降低运营成本。公司物流运输采用公铁联运模式，全国布局6个区域配送中心、27个城市中心仓、2500 多家经销商配送站，构建了覆盖全国主要城市圈、地级市和县乡的冷链体系网络，运输轨迹实时可查，冷链温度实时监控，保证了从生产、仓储、运输、分销、零售的全冷链。 1、概述 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
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