泰永长征(002927):年度募集资金使用鉴证报告
贵州泰永长征技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024]0011001338号 大华会计师事务所 (特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 贵州泰永长征技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2023年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 贵州泰永长征技术股份有限公司 2023年度募 二、 1-11 集资金存放与使用情况的专项报告 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16号院 7号楼 12层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2024]0011001338号 贵州泰永长征技术股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的贵州泰永长征技术股份有限公司（以下简称泰 永长征公司）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。 一、董事会的责任 泰永长征公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对泰永长征公司募集资 金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对泰永长征公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，泰永长征公司募集资金专项报告在所有重大方面按照 中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了泰永长征公司 2023年度募集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供泰永长征公司年度报告披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。我们同意将本报告作为泰永长征公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 吴萃柿 中国·北京 中国注册会计师： 毛潇滢 二〇二四年四月二十四日 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 在首次公开发行募集资金到位前，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入38,765,029.91元。募集资金到位后，于 2018年 5月 19日置换出了先期投入的垫付资金38,765,029.91元，其中配电电器生产线项目 5,816,233.36元、市场营销品牌建设项目18,259,861.54元、研发中心建设项目 14,688,935.01元。本次置换已经 2018年 5月 17日公司第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第十二次会议审议通过。2023年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。 二、募集资金的存放和管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
三、2023年度募集资金的使用情况 1、配电电器生产线项目调整后投资总额 78,661,038.00元，截至 2023年 12月 31日已累计投入 78,534,758.04元，本年度投入 14,000,438.18元，此项目投入包含理财收益的支出。 2、市场营销品牌建设项目承诺投资总额 50,128,000.00元，截至 2023年 12月 31日已累计投入 42,497,642.17元，本项目已于 2021年 6月 30日到期，基本达到预期状态，并将募集资金账户的节余资金 9,803,911.04元永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。 3、研发中心建设项目承诺投资总额 80,260,000.00元，截至 2023年 12月 31日已累计投入 85,284,977.34元，本年度投入 12,954,097.33元，此项目投入包含理财收益的支出。 4、收购重庆源通 65%股权项目调整后投资总额 101,500,000.00元，截至 2023年 12月 31日已累计投入 101,500,000.00元，本次交易对价款项已于 2019年 4月全部支付完毕，并于 2019年 4月 25日完成工商过户。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
1）缩减投资项目总体规模的原因 配电电器生产线项目原计划总投资 37,033.63万元，募集资金到位后，实际可用募集资金净额为 18,016.1038万元。为迅速向产业链横向扩张，丰富公司的输配电产品线，使公司更好地参与国家智能电网的建设，拓展客户领域，经公司 2019年 4月 24日 2019年第二次临时股东大会审议通过，公司将本项目中的部分未使用资金，变更为收购重庆源通 65.00%的股权；鉴于实际募集资金与原募集资金投资项目资金存在较大的资金缺口，且 2019年 4月变更部分资金用于股权收购，综合考虑募集资金的使用效率，结合公司实际情况，在不改变募集资金投向的前提下，在实际可用募集资金的基础上，公司对募投项目的部分内容进行优化与调2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
1）变更实施方式的原因 随着本公司所处低压电器行业市场的变化，公司的营销战略也作了与市场相适应的调整，从而需要对公司市场营销品牌建设项目的具体实施方式进行调整。 公司 2019年第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议、2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更市场营销品牌建设项目实施方式的议案》，同意本次募集资金投资项目的变更。 2）市场营销品牌建设项目的变更情况 变更前后市场营销品牌建设项目的投资金额情况如下： 单位：万元
1）变更实施方式、地点及延期的原因 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
1）配电电器生产线项目、研发中心建设项目延期的原因 近年来随着电力系统和中低压配电网络的快速发展，行业技术水平和标准不断提高，从而推动了相关技术、生产、研发设备的持续升级。公司在推进募投项目建设时，为了充分保证技术和生产工艺的先进性、产品质量的稳定性和市场竞争力，对项目的部分生产、试验设备及流程的自动化、智能化提出了更高要求。公司根据上述实际需要，为提升项目的安全性，公司采取逐步投入的方式，投入周期较原计划有所延长。为审慎起见，公司将“配电电器生产2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
公司 2020年 4月 8日第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见。 公司于 2021年 12月 16日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 见。 公司于 2023年 6月 16日召开了第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见。 6、部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金情况 1）募集资金节余的原因 公司在“市场营销品牌建设项目”募投项目实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，本着合理、节约及有效地使用募集资金的原则，谨慎使用募集资金，严格把控项目各环节，合理降低成本和相关费用，形成了资金节余。 公司按照相关规定，依法对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效率，取得了一定的理财收益及利息收入。 2）节余募集资金用于永久补充流动资金的具体情况 鉴于公司首次公开发行股票部分募投项目“市场营销品牌建设项目”已基本达到预期状态，为提高募集资金的使用效率，降低财务费用，促进公司持续健康发展，公司将上述募投项目结项，并将募集资金账户的节余资金 980.39万元（实际转出余额）永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。公司于 2021年 12月 22日办理完毕“市场营销品牌建设项目”募集资金投资项目专户（账号：755916424610909）的销户手续，同时，公司与广发证券股份有限公司、招商银行深圳分行高新园支行签署的关于“市场营销品牌建设项目”募集资金投资项目专项账户的《募集资金三方监管协议》相应终止。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2022年 4月 20日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司拟对不超过人民币 8,000 万元的部分闲置募集资金进行现金管理，授权期限为第三届董事会第五次会议审议通过该议案之日起 12 个月内。 2022年 9月 22日，公司募集资金账户 755916424610605向全资子公司深圳市泰永电气科技有限公司的上海浦东发展银行一般户汇款 15,000,000.00元，并在 2022年 10月 8日全部用于购买浦发银行单位结构性存款。该理财产品于 2023年 1月 9日到期后，公司将理财收益转回至募集资金账户 755916424610605。因董事会审批的现金管理期限尚未到期，公司将本金15,000,000.00元汇入广州银行深圳分行账户 812004650102015继续进行现金管理，该账户仅存放用于现金管理的募集资金，与自有资金进行了区分。上述事项造成 2022年 9月 22日至2023年 1月 9日期间，公司募集资金 15,000,000.00元与自有资金共同存放于一般账户。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 广发证券股份有限公司于 2022年 10月针对上述情况，与泰永长征进行督导沟通，并要求公司严格按照《管理办法》区分募集资金理财专用账户和自有资金理财专用账户。经广发证券股份有限公司核查，至今，在前述浦发银行单位结构性存款到期后，公司没有再出现闲置募集资金和自有资金共同存放在同一理财账户的情形。 除上述事项外，报告期内，本公司已按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》和公司《管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况。 贵州泰永长征技术股份有限公司（盖章） 二〇二四年四月二十四日 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2、截至期末投资进度的情况说明：截至 2023年 12月 31日，已投入募集项目的费用中，使用“配电电器生产线项目”账户的理财产品收益投入募集项目的费用金额共计 850.29 中财网
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