[年报]文投控股(600715):文投控股股份有限公司2023年年度报告
原标题:文投控股:文投控股股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023年度财务报表出具了包含与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。公司董事会对该意见涉及事项出具了专项说明，监事会对此发表了意见，具体内容详见公司同日披露的《文投控股股份有限公司董事会关于非标准审计意见涉及事项的专项说明》。 四、 公司负责人刘武、主管会计工作负责人曹蕾娜及会计机构负责人（会计主管人员）李婧媛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司十届董事会第二十七次会议审议通过，公司2023年度不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。本事项尚需提交公司股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者关注相关风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本报告已详细阐述可能面对的风险。详见本报告“第三节 管理层讨论与分析 六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险” ，敬请投资者关注。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 31 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 50 第六节 重要事项........................................................................................................................... 52 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 67 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 72 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 73 第十节 财务报告........................................................................................................................... 73
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 公司最近三个会计年度（2021年至2023年），归属于上市公司股东的净利润分别为-7.18亿元、-12.71亿元和-16.47亿元，近年受外部客观因素影响，影视行业面临较大风险，对公司影城和影视业务影响较大，游戏业务受产品生命周期影响，收入也有所下滑。2023年公司优化布局，裁撤低效业务板块，努力降本增效，经营亏损有所减少。但行业整体趋势下行，公司承受了较大的资产减值损失和公允价值变动损失。此外，公司努力降低债务规模及融资成本，受历史存续债务较高影响，导致财务费用虽有下降，但金额依然较大。因此，导致公司近三年出现连续亏损。 2023年公司进一步对低效影城进行关停处置；因市场收缩，行业前景不明朗等原因，对旗下文化娱乐经纪业务进行了关停；公司部分影视项目受市场、演员等因素影响发行效果不达预期或无法推进，影视业务持续下滑。此外，2023年由于攻城系列游戏流水下降，储备游戏开发进度低于预期，故游戏板块商誉存在减值迹象。综合考虑上述因素影响，2023年公司对耀莱影城以及游戏板块计提商誉减值损失8.87亿元，对公司净利润影响较大。 公司存续的影视项目受失德艺人影响，发行面临较大风险，虽然进行后期剪辑、补拍等工作，但仍存在重大不确定性，故计提了存货跌价准备1.64亿元。公司由于近年来经营出现大额亏损，资金紧张，部分项目逾期支付或无法按期偿付，产生违约金、滞纳金等，根据未决诉讼的最新进展情况及预计违约赔偿情况，计提了预计负债约0.91亿元。金牛湖项目因开发进度缓慢，未按协议约定如期竣工，公司承担支付与土地开发相关的罚金、违约金等费用的现实义务风险显著提升，根据赔付的可能性计提预计负债2亿元。 受上述因素的叠加影响，导致公司报告期亏损16.47亿元。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，公司紧跟行业发展趋势，密切结合公司经营实际，在进一步夯实存量业务的同时，优化资产负债结构，有序推进低效资产处置工作，谋求公司的稳定、健康、可持续发展。 （一）院线及影城运营管理业务 2023年，公司影城及院线业务积极把握行业回暖的有利趋势，推动降本增效。在重点档期强化运营部署，增加票房收入，优化调整影城卖品品类，拓展多元化的影院经营模式，提升非票收入。其中，北京耀莱成龙影城五棵松店于2023年国庆前夕恢复营业，开业当日票房居北京市第一，国庆档票房居全国第一。公司进一步推进影城运营标准化，加强精细化管理，通过降租金、降人员成本、降综合能耗等方式不断缩减经营费用，对经营低效影院实施关停，优化存续影城整体财务状况。截至2023年末，公司持续经营影院数量36家，银幕数量283块。报告期内，公司旗下影城板块实现总票房3.18亿元（不含服务费），占全国总票房的0.63%，实现影院数量下降但收入较去年不降反增；按票房收入年度排名第17名，年度观影人次815.81万人次。 （二）影视投资制作及发行业务 报告期内，公司影视相关业务密切结合行业发展趋势，进一步调整经营战略，缩减总投资规模，进一步强调题材与合作方的选择。公司围绕北京全国文化中心战略定位，参与出品发行的多部弘扬主旋律、传播正能量的影视作品上映，实现了较好的社会效益和经济效益。 电影发行方面，公司参与出品发行的冬奥官方电影《北京2022》、与最高人民检察院影视中心合作出品的影片《检察风云》、关注动物保护的作品《爱犬奇缘》、农村儿童励志题材电影《山里的梦》等影片顺利上映。其中，《北京2022》被选为北京国际电影节开幕影片，入选北京市文化精品工程重点项目，成为全球首部商业院线上映的奥运官方电影；获得新华社、人民日报、央视新闻等媒体报道，取得了2023年纪录片内地票房冠军，2023年纪录片观影人次冠军，内地影史端午节、六一档纪录片、体育片票房冠军等成绩，入选第十二届北京国际电影节开幕式影片，获第36届中国电影金鸡奖最佳纪录片提名，荣获2023米兰国际体育电影电视节“奥运和残奥精神”单元金花环奖、第19届中美电影节年度最佳纪录片奖等多个国内外奖项。此外，报告期内，公司参与出品发行的电影《我们的冬奥》获2023米兰国际体育电影电视节“电影”单元金花环奖，参与出品发行的电影《我和我的祖国》《流浪地球》获第18届中国电影华表奖优秀故事片奖，参与出品发行的电影《奇迹·笨小孩》获第19届中国电影华表奖优秀故事片奖。 电视剧和网剧业务着眼于主旋律、正能量的项目。报告期内，与最高人民检察院影视中心合作出品的中国首部大银幕检控题材影片《检察风云》、中国首部以检察机关打击新型网络犯罪为主题的电视剧《公诉》分别于2023年4月和5月播映，题材来源于新时代人民检察事业的蓬勃发展，具有全民关注度和社会熟知度，体现了以人民为中心的创作思想，呈现出鲜明现实观与积极社会影响。具有浓郁北京特色的电视剧《铁马豪情的日子》深入挖掘北京西南千年古镇长辛店作为中国制造业发展重镇、革命历史源头、工人运动起点的重大历史价值，展现了以铁路为代表的中国民族工业百年奋斗历程，塑造了一批个性鲜明、可歌可泣的人物形象，弘扬了中国民族工业精雕细琢、执着专一、自强不息的“工匠精神”。 （三）游戏研发与运营业务 报告期内，公司秉承打造精品化游戏的经营策略，从产品品质提升和新产品品类探索等方面着手，持续提升公司研发、发行及运营效率。 市场拓展方面，公司积极探索合作新模式，打造以产品、市场、用户为导向的研运一体的生态体系，形成生态体系内良性协同；通过战略合作、深度定制等方式，逐步形成内容端产品矩阵，拓展和丰富游戏研发运营业务的收入来源。2023年，公司旗舰产品《攻城天下》通过玩法的持续创新和策划水平的不断提高，自2021年上线以来总流水保持稳定，2023年全球流水达9.41亿元；前作产品《攻城三国》通过召集玩家测试验证核心玩法、听取玩家的建议等方式，不断提升游戏的娱乐性与用户体验，针对性地推出一系列老用户回归等市场营销手段，持续减缓原有成熟产品充值下滑速度，在运营多年后继续发力，2023年全球流水仍达1.35亿元。 新游戏储备方面，报告期内，公司新增两款新游戏产品的立项和储备，预计在2024年上线推出。其中，《谪仙异闻录》（暂定名）是一款3D多人在线角色扮演类产品，是公司探索精品化内容的战略型产品，预计于2024年6月上线。该产品在产品类型、题材以及美术表现、玩法等方面进行了多元化创新，有望成为公司主力产品。《三国战争2》（暂定名）是一款H5平台的定制游戏，预计于2024年10月上线。该产品在技术上致力于提升产品引擎性能，提高产品的美术和音效品质，以满足用户对高品质游戏的体验需求；在策划上将致力于玩法创新、设计创新和流程优化，以满足用户在趣味性和流畅性体验的需求。 公司自有发行渠道“葫芦侠”APP渠道进一步发力。截至2023年底，“葫芦侠”APP 累计注册用户达3715.29万，累计安装量达3.75亿次，平台峰值月活跃用户相较去年稳中有升，展现出较强的用户基础与市场潜力。此外，葫芦侠平台已完成H5运营端口开发，未来将在做好日常与各大游戏厂商进行产品合作、创造稳定游戏联运收入的同时，不断拓展H5小游戏联运业务，以增加游戏联运收入。同时，团队在原有葫芦侠平台基础上进行重大版本更新，通过新开发完成的安卓虚拟机APP系统，更好地增强游戏用户体验，增强用户活跃和平台市场竞争力，进一步提升综合收入水平。 （四）推进低效资产退出，优化资产结构 报告期内，公司集中力量推进低效资产处置和股权投资类项目退出，根据不同的资产、项目特点设计不同的资产处置方案，同时积极采取诉讼、仲裁等司法手段加速执行回款。积极利用各种手段优化公司资产负债结构，加大影视项目款项回收力度，进一步盘活资产，增加现金流入，为公司稳定、健康、可持续发展奠定基础。 二、报告期内公司所处行业情况 （一）影视行业情况 1.行业发展情况 （1）电影行业 2023年，我国电影产业呈现出积极的发展态势，不仅在票房和观影人次上有所增长，而且在内容多样化和国产电影的崛起上也显示出了行业的活力，展现出积极的增长势头。 观影需求复苏带动大盘上涨，国产影片成为绝对主角。根据国家电影局数据，2023年中国电影总票房达到549.15亿元（含服务费），恢复至2017年水平，城市院线全年观影人次达到了12.99亿，创下近四年来的新高，观众观影意愿回升明显。随着国产电影质量的不断提高和内容的多样化，国产电影在市场上占据了越来越重要的位置，国产片票房为460.05亿元，占比83.77%，超越2019年创历史新高。全年共有11部影片票房破10亿，均为国产影片；票房5亿以上的影片29部，其中国产影片24部；票房过亿影片73部，其中国产影片50部。 行业生产供给回暖，创作积极性提高。据国家电影局数据，2023年全年共生产故事影片792部，影片总产量为971部。2023年共有510部电影上映，其中国产片432部，引进片78部。根据国家电影局公布的2023年全国电影剧本（梗概）备案、立项公示数据，2023全年，全国共备案立项影片3008项，同比增长60.34%，实现了近五年来首次大幅度增长。 影院产值结构良性恢复。据灯塔研究院联合新华网发布《2023中国电影市场年度盘点报告》， 2023年中国城市院线有票房影院为12723家，银幕数升至8.6万块, 影院建设放缓，新建影城主要分布在三四线城市。中高产值影院数量回升，年票房不足500万影院数回落，影院产值结构较2020-2022年更为健康。但受票房档期效应明显，四到六成影院对春节档、暑期档热门档期的依赖性仍高于行业均值。 （2）电视剧集行业 电视剧集上线数量持续减少，创作生产进入理性和规范阶段。据国家广播电视总局及国家广电总局发展研究中心《2023中国剧集发展报告》数据，2023年全年全国生产完成并获得《国产电视剧发行许可证》的剧目156部4632集，较2022年160部5283集，略有下降，电视剧部数连续十一年递减，集数总量连续八年递减。2023年全国电视剧拍摄制作备案公示剧目共538部，比2022年增加67部，这也是自2016年电视剧拍摄制作备案总量“七连降”以来首次迎来数量回升。网络剧创作生产减量提质，2023全年共有561部网络剧通过规划备案，较2022年的660部、2021年的1172部继续保持下滑势头。 剧集发行和播出格局深刻变革，台网合作向纵深发展。剧集市场中版权剧占比降低，定制剧和分账剧占比日渐增高，平台自制剧生产体系日渐成熟、作品品质不断提高，呈现出平台定制剧、自制剧等取代版权剧成为市场主流的趋势，主要视频平台正成为电视台重要的剧集供应商。 省级卫视在与主要视频平台、中央广播电视总台相比，竞争力大幅下降，广告收入明显下滑，制约了电视台对优秀剧目的购买能力，五大卫视剧场独播稀缺、拼播成为常态，二三线卫视晚间黄金档播出二轮剧、多轮剧和联播已成常态。 2.行业政策变化 2023年5月21日，《关于阶段性免征国家电影事业发展专项资金政策的公告》（财政部 国家电影局公告2023年第9号），自2023年5月1日至2023年10月31日免征国家电影事业发展专项资金。2023年09月22日，《关于延续实施支持文化企业发展增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第61号），对电影主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入，免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。本公告执行至2027年12月31日。 2023年8月9日，《国家广播电视总局关于进一步规范电视剧、网络剧、网络电影规划备案和内容审查等有关事项的通知》（广电发〔2023〕26 号）印发，对备案公示、播前备案、注水剧治理、天价片酬等事项进行了明确和强调。在政策引导以及不断变化的市场环境下，电视剧集行业继续减量提质、深耕内容，打造高品质的优秀剧集。 （二）游戏行业情况 1.游戏行业情况 国内游戏市场明显回暖。据中国音数协游戏工委、中国游戏产业研究院、伽马数据 (CNG)共同编写的《2023年中国游戏产业报告》《2023年中国游戏出海研究报告》，2023年，全球游戏市场规模11773.79亿元，同比增长6.00%，国内游戏市场实际销售收入3029.64亿元，同比增长13.95%，首次突破3000亿关口。其中，我国自主研发游戏国内市场实际销售收入2563.75亿元，同比增长15.29%，其中移动游戏实际销售收入增幅明显，收入占比高达74.88%。全球移动游戏市场规模约为人民币6062.67亿元，同比增长1.98%；我国移动游戏市场实际销售收入2268.6亿元，同比增长17.51%，创下新的纪录。 自研游戏产品海外实际销售收入同比下降。据《2023年中国游戏出海研究报告》，2023年，我国自研产品海外实际销售收入163.66亿美元，同比下降5.65%，继2022年后再次出现下降，且下降幅度扩大，游戏出海具有较大增长压力。美日仍是我国移动游戏主要海外市场，占比分别为32.51%和18.87%；韩国位于第三，为8.18%。此外，德国、英国、加拿大合计占比9.45%。中东、拉美等海外新兴市场则未见显著提升。 2.游戏行业政策变化 2023年，游戏版号发放频次相对固定，发放数量也有显著提升。据国家新闻出版署官网显示，2023年发放游戏版号1075款，远超2022年的512款。2023年的版号发放情况显示，主管部门在版号审批上开始展现出更大的透明度和稳定性，这为游戏企业提供了更为明确的市场预期。同时，对于优质内容和创新型游戏的支持态度，为行业带来了新的发展机遇。 2023年11月17日，国家新闻出版署发布《国家新闻出版署关于实施网络游戏精品出版工程的通知》（国新出发函〔2023〕230号），决定推选一批价值导向正确、富有文化内涵、寓教于乐的网络游戏精品，让正能量成为网络游戏发展主基调。通知指出了传播社会主义核心价值观，传承中华优秀传统文化，展现新时代发展成就和风貌，促进科技创新和新技术应用，具有国际市场潜力等五个重点方向。 2023年12月22日，国家新闻出版署就《网络游戏管理办法（征求意见稿）》向社会公开征求意见，内容涉及网络游戏审批、内容管理、游戏币和虚拟道具的发放和交易、宣传推广、未成年人保护等多个方面。征求意见稿第十七条、十八条及其他一些内容对当前游戏行业有较大影响，受到各方关切。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）从事的主要业务 公司主要从事业务涵盖影视和游戏两个行业及其衍生“文化+”业务，主营业务板块包括院线及影城运营管理、影视投资制作及发行、游戏研发与运营、“文化+”业务，涉及文化娱乐相关产业。 （二）经营模式 1.院线及影城运营管理业务主要经营模式 影院运营业务主要为向电影观众提供影片放映服务，同时还从事影院卖品、衍生品销售等增值服务以及电影贴片广告、电影院场地广告等经营业务。院线运营业务主要为对下属影院进行统一的排片及供片管理。影城及院线主要通过收取票房分账款、卖品及广告等非票房收入获取收益。 2.影视业务主要经营模式 电影投资制作业务主要为公司通过审慎评估及市场分析选择优质题材，独立或与其他合作方共同开发剧本、筹建剧组，并进行拍摄制作，最终按各自出资比例或合同约定分享利益及分担风险。 电影发行业务主要为向院线和影院推广影片并与院线洽谈、安排影片放映等服务，通过收取发行佣金、固定回报等形式获取收益。 电视剧投资制作业务主要为公司与其他投资方共同投资电视剧项目或由公司提供IP及剧本并委托第三方为公司制作拍摄电视剧，通过向电视台、网络视频平台等转让传播权获取收益或分成。 3.游戏业务主要经营模式 公司主营业务包括移动游戏和网页游戏的研发、发行及运营。公司网络游戏运营业务按不同运营方式分为自主运营、授权运营和联合运营三种模式。 网络游戏研发与运营业务主要为在已构建的研发、发行、渠道全产业链格局下，打造精品化的移动游戏、网页游戏等产品内容，并通过与国内外各大游戏平台合作，以及自有游戏平台进行发行和推广，通过游戏下载收入、道具销售等方式获取收益或分成。 4.“文化+”业务主要经营模式 “文化+”业务为根据公司战略发展规划，围绕公司现有主营业务，基于公司自身品牌优势，在文化领域多元化布局，拓展公司收入渠道，提升公司竞争力。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1.拥有竞争力较强的影城 报告期内，公司旗下影城板块实现总票房3.18亿元（不含服务费），占全国总票房的0.63%，按票房收入年度排名第17名。公司旗下耀莱影城北京五棵松店于国庆节前夕恢复营业后重新领跑全国，9月28日开业当日以13.7万元票房拿下北京影城单店票房第一；在国庆档期含服票房达到245.12万元，位居全国影城单店第一；2024年春节档期，连续8日蝉联全国影城单店票房冠军。公司影城已经建立了稳定的自有会员体系，会员票房占比超过20%。 2.具有较为完善的影视产业链 公司影视业务范围涉及制作、发行、院线及影院等诸多环节，完整覆盖影视行业的产业链体系，为公司影视作品的制片、发行与放映提供了强大而完善的平台，使得公司各业务板块之间资源协同，能够保持在各个环节对影视产品的控制力，提高整体经营效率，强化优质内容产出的可持续性，实现价值最大化。 3.具有较为高效的游戏研发能力 公司游戏业务经过数年的快速发展和技术积累，研发实力不断增强，产品品质大幅度提升。 公司积极推进“研运一体”战略，坚持“精品化、多元化、全球化”战略，重视研发投入及人才培养，具有卓越高效的研发能力，自研产品具有高成功率、长周期等特性。公司接连推出多款月流水过亿的自研精品游戏。同时，公司大力升级优化研发立项机制，建立多样化指标，通过多元化的激励方式，对不同品类产品设立激励阶梯制度，更好地激发员工的积极性和创造力。 4.具有精细化长周期的游戏运营能力 公司结合市场特征与丰富的游戏研发、运营经验，具有精细化长周期运营能力，有效延长产品生命周期。公司积极通过系统化、差异化、定制化的流量运营方式及完善的运营服务，着重从产品的游戏活动策划、玩法的推陈出新和用户的游戏体验等方面，进一步拉长精品游戏的生命周期。公司坚持游戏玩家为本的设计和运营理念，重视产品各方面品质及客服工作，深入听取广大玩家对产品的意见，及时响应市场变化，调整投放策略，通过版本的快速更新及玩法突破，以满足玩家游戏体验，使得公司多款游戏拥有良好的口碑与人气，并积累了一定的忠实用户群体。 5.具有较强的资源整合能力 公司作为北京市国有控股的文化类上市公司，依托首都文化产业的资源优势及股东背景，以市场化方式运作，与国内文化内容行业内的优秀企业、团队、核心人员、特殊审批机构及特殊内容资源机构建立了良好的合作关系，形成了较强的行业资源整合能力，基于项目合作开发创作，维护与业内优秀企业及人才关系的可持续发展；基于新业务新领域的探索实践，拓展文化领域新业态，挖掘储备IP再创作潜力；打通线上线下渠道，实现文化产业链横向多元化与纵向一体化整合，加强对重点档期、重点项目的资源集聚，同时做好优质项目储备，保证业务的深度。 五、报告期内主要经营情况 2023年公司进一步对低效影城进行关停处置；因市场收缩，行业前景不明朗等原因，对旗下文化娱乐经纪业务进行了关停；公司部分影视项目受市场、演员等因素影响发行效果不达预期或无法推进，影视业务持续下滑。此外，2023年由于攻城系列游戏流水下降，储备游戏开发进度低于预期，故游戏板块商誉存在减值迹象。综合考虑上述因素影响，2023年公司对耀莱影城以及游戏板块计提商誉减值损失8.87亿元，对公司净利润影响较大。公司存续的影视项目受失德艺人影响，发行面临较大风险，虽然进行后期剪辑、补拍等工作，但仍存在重大不确定性，故计提了存货跌价准备1.64亿元。公司由于近年来经营出现大额亏损，资金紧张，部分项目逾期支付或无法按期偿付，产生违约金、滞纳金等，根据未决诉讼的最新进展情况及预计违约赔偿情况，计提了预计负债约0.91亿元。金牛湖项目因开发进度缓慢，未按协议约定如期竣工，公司承担支付与土地开发相关的罚金、违约金等费用的现实义务风险显著提升，根据赔付的可能性计提预计负债2亿元。受上述因素的叠加影响，导致公司报告期亏损16.47亿元。 截至2023年末，归属于上市公司股东的净资产为-10.37亿元，总资产为30.05亿元，较2022年末下降40.47%。 截至2023年末，公司总股本为185,485.35万股，与上期相比没有变化。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本随收入减少，同时公司各业务板块加强成本控制，成本在原有基础上进一步下降。 销售费用变动原因说明：《北京 2022》上映，产生相关宣发费用，导致本期销售费用有所上升。 管理费用变动原因说明：公司继续开展费用压降工作，管理费用下降显著。 财务费用变动原因说明：公司2022年处置锦程信托后，归还了部分高成本借款，本年度通过自有资金和低成本资金进行债务置换，融资成本降低，故财务费用有所下降。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司开展了费用压降工作，有效控制了成本费用支出，经营性现金流出减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司2022年处置锦程信托，收回信托计划收益分配款 9.54 亿元，本年未进行大额投资处置，故投资活动产生的现金流量净额有较大变动。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司去年处置锦程信托后，为降低债务规模，归还了部分高成本借款，导致去年同期筹资活动现金流出较大，本年度到期偿还债务规模和财务费用均较去年降低，筹资活动现金流出减少。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
1.影院电影放映及相关衍生业务收入较上期增长39.95%，主要系在电影市场回暖的带动下，公司放映业务收入较上年同期增长； 2.影视投资制作及发行收入较上期下降64.40%，主要是影视板块业务收缩，部分影视项目受失德艺人、市场等因素影响，未如期发行，收入较去年下降较多； 3.网络游戏业务收入较上期下降11.25%，主要系公司攻城系列游戏受产品生命周期影响，流水下降，同时储备游戏项目开发不及预期，导致报告期内收入有所下降； 4.“文化+”业务收入较上期下降90.86%，主要系随着北京 2022 年冬奥会和冬残奥会的结束，冬奥相关业务收入大幅下降，同时公司调整经营战略，下半年文化娱乐经纪业务关停，“文化+”业务收入较上年同期下降较多。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √适用 □不适用 随着北京 2022 年冬奥会和冬残奥会的结束，公司冬奥相关业务收入大幅下降，同时公司调整经营战略，下半年文化娱乐经纪业务关停，公司“文化+”业务下降明显。 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额13,819.74万元，占年度销售总额22.68%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额15,984.94万元，占年度采购总额31.38%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产570,379.50（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0.02%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 报告期末受限资产包括 （1）货币资金：账面价值1,628.69万元，主要因诉讼冻结所致； （2）无形资产：账面价值24,351.87万元，主要因查封所致； （3）其他权益工具投资：账面价值23,635.13万元，主要因担保质押所致，截至报告日，已解除受限。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 参见本节“一、经营情况讨论与分析”游戏业务相关内容。 新闻出版行业经营性信息分析 1. 主要业务板块概况 □适用 √不适用 （未完）  |