[年报]渤海汽车(600960):渤海汽车2023年年度报告
原标题:渤海汽车:渤海汽车2023年年度报告 渤海汽车系统股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人黄文炳、主管会计工作负责人佘长城及会计机构负责人（会计主管人员）周莉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华”）审计数据，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润-19,880.64万元，母公司累计未分配利润为19,565.53万元。 公司2023年度利润分配预案为：鉴于2023年度公司实现归属于母公司的净利润为负，2023年不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。2023年度利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 3 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 8 第四节 公司治理........................................................................................................................... 29 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 45 第六节 重要事项........................................................................................................................... 49 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 65 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 70 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 71 第十节 财务报告........................................................................................................................... 71
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
√适用 □不适用 归属于上市公司股东的净利润：由于受到俄乌冲突持续、德国通胀加剧、德国经济走弱以及能源价格上涨和利率上涨等多方面因素的影响，德国子公司BTAH的供应链成本、人工和费用等全面大幅上涨，叠加人民币兑欧元贬值（2023年平均汇率较2022年贬值约8%），以及新产品集中上线试制、设备换型频繁导致的运营成本增加，德国子公司BTAH亏损，导致公司2023年度亏损加剧。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，公司按照董事会、股东大会的要求，以市场化为导向，整合提升稳基础，紧盯重点任务，围绕年度目标努力推进各项工作。虽然在2023年商用车回暖以及乘用车增长的带动下，活塞业务经营业绩向好，但由于受到俄乌冲突持续、德国通胀加剧、德国经济走弱以及能源价格上涨和利率上涨等多方面因素的影响，德国子公司BTAH的供应链成本、人工和费用等全面大幅上涨，叠加人民币兑欧元贬值，德国子公司BTAH亏损，公司实现营业收入467,033.75万元，与上年同期相比13.85%，实现归属于母公司股东的净利润-19,880.64万元。 （一）深耕主业板块发展，增强内生动力，筑牢发展根基 1.活塞业务： 公司的活塞业务发展与商用车市场紧密相关，2023年商用车市场企稳回升，商用车产销回归400万辆，实现恢复性增长，活塞有限紧紧抓住国内商用车市场复苏的机遇，积极外拓市场,调整结构，牢牢占据国内的活塞领军龙头地位。 商用车板块，2023年实现商用车活塞销售收入同比增长17.8%；同时积极优化产品结构，大力发展商用车锻钢活塞，2023年锻钢活塞实现销售123.9万只，同比增长134％； 乘用车板块，活塞业务继续延续良好增长态势，在比亚迪、奇瑞、吉利、赛力斯等主要客户业务增长的拉动下，乘用车活塞实现销售951万只，同比增长12%； 海外市场活塞需求持续增长，活塞出口业务持续向好，对高端重点客户批量供货，为后续国际市场持续增长打下了坚实基础。 2.轻量化业务： 得益于奇瑞、比亚迪、北汽动力、东安、吉利等客户的销量增长，滨州轻量化的缸体、壳体和车身结构件等产品销售增加，2023年滨州轻量化销售收入3.19亿元，同比增加23%，与BTAH公司持续深化业务协同，双方协同完成了大众MEB电池箱结构件定点及样件开发，奔驰欧洲电池箱盖项目顺利推进，北京奔驰E系的车身后减振塔实现SOP。 子公司BTAH折算为人民币的收入稳定增长，2023年度实现营业收入19.46亿元，同比增长11.93%，但由于受俄乌冲突、德国通胀加剧、德国经济走弱、通货膨胀等影响，叠加运营效率和质量成本影响，导致营业成本和费用大幅上升，亏损较大。（2023年人民币兑欧元贬值，2023年平均汇率较2022年平均汇率贬值约8%，折算为人民币后放大了BTAH的收入和亏损规模） 3.轮毂业务： 子公司泰安启程克服中美贸易摩擦、美国加息等不利影响，实现轮毂售后市场销售61.75万只，同比增长4.49%。 （二）把握市场机遇，积极开拓市场，筑牢未来业务发展的基础 公司把开拓国内外市场作为工作重点，始终致力于新客户、新业务和新产品的开发，陆续获取重要客户、重点车型业务的定点，为公司后续发展打下坚实的基础。 商用车市场方面持续发力，活塞有限获得了潍柴、一汽锡柴、康明斯等多个客户的项目定点。 乘用车方面，活塞有限实现了对长城、赛力斯、比亚迪、吉利、奇瑞等多款出口或者适配新能源车汽油机活塞的批产，海纳川翰昂取得了北京奔驰MBEAM汽车空调项目定点。 （三）推动业务及产品转型发展，重点开发新能源轻量化产品，丰富新能源汽车业务布局 滨州轻量化加速业务转型发展，着力提升量产产品市场份额，持续推动比亚迪超级混动缸体、奇瑞新一代混动缸体产能提升及产品交付，在巩固发展传统缸体及壳体等业务的基础上，不断增加新能源汽车车身结构件产品的开发力度，获得了北汽蓝谷新车型享界的减振塔和车身纵梁的定点，北京奔驰MBEAM平台车身结构件等项目的定点。 （四）跟进行业及业务发展趋势,加大新技术、新产品研发,提升核心竞争力 活塞有限专注于核心技术的积累与新产品开发，聚焦行业前沿，在国六锻钢活塞基础上持续开发新技术新产品，积极研究提高制动热效率（BTE）以及国七排放发动机活塞的前瞻性研究，推动活塞产品向高效、清洁、低碳方向转型，积极研究低碳、零碳燃料活塞，开发氢燃料以及甲醇掺氢燃料发动机活塞，形成发动机减排新型清洁燃料内燃机活塞技术路线。知识产权方面，活塞有限在新工艺、新材料等方向取得多项突破，新获授权专利17项，其中发明专利13项，整体研发实力得到进一步提升。 滨州轻量化在中大型结构件的研发与制造以及免热处理材料等应用方面取得了突破，2023年申报国家发明专利2项，获得发明专利授权1项；参与山东省科技厅“基于铝基的交通轻量化科技示范工程”项目，并承担了研发大型复杂薄壁结构件免热处理新型铝合金材料、开发大型复杂薄壁铝合金结构件自密封压射技术、开发局部挤压压铸工艺关键技术等子项目。 （五）聚焦主业做减法，优化资源配置促发展 公司在聚焦主业发展的同时，积极推进资产结构调整和业务整合。一是持续推进轻量化业务板块滨州轻量化与BTAH的协同，促进资源优势互补，实现大众MEB电池包铸件项目顺利落地，推动滨州轻量化获得了奔驰MBEAM结构件项目的定点，实现在新能源汽车中高端市场的突破。二是进一步推动处置低效资产工作，完成天纳克排气49%股权转让，通过优化资产结构、提质增效，持续改善公司的发展质量。 二、报告期内公司所处行业情况 1、我国汽车市场产销延续增长态势 根据中国汽车工业协会统计，2023年汽车产销分别完成3016.1万辆和3009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%。产销量创历史新高，实现两位数较高增长。 2023年，受宏观经济稳中向好、消费市场需求回暖因素影响，加之各项利好政策的拉动，商用车市场谷底回弹，实现恢复性增长。2023年，商用车产销分别完成约403.7万辆和403.1万辆，同比分别增长26.8%和22.1%。 政策方面，汽车零部件作为汽车工业发展的基础，是国家长期重点支持发展的产业，我国政府已出台一系列鼓励基础零部件发展的政策措施，促进突破汽车电子以及轻量化新材料、高端制造装备等产业链短板，培育具有国际竞争力的零部件供应商，形成从零部件到整车的完整产业体系。 到2025 年，形成若干家进入全球前十的汽车零部件企业集团。来自政策层面的大力支持，为零部件行业的发展夯实了基础。 从全球汽车工业结构看，我国汽车产业规模及未来产销量占世界份额有望在目前 30%的水平上进一步提升，我国汽车零部件领域创新要素已经形成一定积累，创新环境逐步向好，整体行业长期向好的势头不变，同时汽车零部件行业作为我国构筑汽车整体竞争力的重要组成部分，仍拥有较大的发展机遇。 2024年我国经济工作将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破。宏观经济会持续回升向好，有助于汽车行业的稳定增长。随着国家促消费、稳增长政策的持续推进，促进新能源汽车产业高质量发展系列政策实施，包括延续车辆购置税免征政策、深入推进新能源汽车及基础设施建设下乡等措施的持续发力，将会进一步激发市场活力和消费潜能。预计2024年，汽车市场将继续保持稳中向好发展态势，呈现3%以上的增长。 2、德国汽车市场有所增长，但承受着压力 2023年德国汽车销量为284.46万辆，同比增长7.3%，德国汽车工业在经历了近年来的停产和供应链困境的动荡之后，2023年有所恢复，但汽车销量仍低于前期的水平，而且由于俄乌冲突的持续，德国经济疲软，通货膨胀严重，原材料成本、能源价格、人工成本普遍上升，一方面提高了企业的制造成本与费用，另一方面也削弱了家庭购买力，德国的汽车业虽有所增长但也承受着较大压力。 3、汽车轻量化的趋势将为公司带来更多的发展机遇。 近年来，随着新能源化浪潮加快，带动了汽车轻量化趋势的推进，国产汽车零部件企业有望迎来快速发展机遇。 在实现“双碳”的大背景下，汽车轻量化是有助于实现节能减排的最佳方式。一方面， 对于汽油乘用车，每降低100kg最多可节油0.3-0.6L/100km，汽车质量每降低 10%可降低油耗 6%-8%，排放下降4%。另一方面，发展新能源汽车也需要通过轻量化来提升其续航能力。 发展汽车轻量化，尤其是轻量化整车产品和车身、底盘、动力系统以及核心部件是节能减排的重要途径，也是产业结构调整的关键环节，更是提升我国汽车产品竞争力、建设汽车工业强国的必要条件。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司主营业务介绍 公司主要从事活塞及组件、轻量化汽车零部件、汽车轮毂、汽车空调、减振器、油箱等多个产品的设计、开发、制造及销售，实现了新能源汽车及传统汽车轻量化零部件、汽车动力总成部件、底盘总成部件及热交换系统部件的产业布局。 公司子公司活塞有限是国内最大的活塞生产企业，多年来一直保持国内活塞产品产销量第一的位置，是国内极少数具备大批量生产欧VI、国VI活塞产品的企业之一。作为全国内燃机标准化技术委员会活塞环分委员会的主持单位，公司负责活塞产品国家和行业标准的制定和修订工作，近年来共主持或参与制定、修订国家、行业标准9项，其中包括主持制定了我国活塞行业唯一的产 品验收标准。公司主导产品高性能活塞的直径横跨30mm至400mm，品种达1,000多个，广泛用 于各种汽车、船舶、工程机械等动力机械领域，为潍柴动力、一汽集团、东风集团、上汽集团、 广西玉柴、东风康明斯、中国重汽、福田汽车、江淮汽车、长安集团、广汽集团、奇瑞汽车、长 城汽车、比亚迪汽车、华晨汽车、江铃汽车、吉利汽车等多家知名整车和发动机厂配套。 公司子公司BTAH，以生产铝合金轻量化驱动件、发动机部件、底盘及结构部件为主，主要供应 欧洲各大主机厂及一级供应商，主要客户包括宝马、大众、奥迪、戴姆勒、宾利、福特、起亚、 麦格纳等。 公司子公司滨州轻量化主要从事铝合金轻量化汽车压铸部件（发动机部件、变速器部件、车身结 构件、底盘部件等）的研发、制造以及销售，是轻量化汽车压铸部件研发生产基地。滨州轻量化 与BTAH积极推进战略协同，以铝合金轻量化产品研发能力建设为核心任务，调整转型，聚焦中 高端市场，促进品质提升，实现市场开拓，获得了北京奔驰项目定点，进一步拓展了高端市场份 额。 公司子公司泰安启程主要从事铝合金车轮的生产、设计、研发、销售并提供相关产品的技术咨 询、技术服务，是国内主要的铝合金车轮出口生产企业之一。公司产品以国外零售市场销售出口 为主，主要出口到国际AM市场，并在国际AM市场上享有较高的声誉，在国际汽车铝轮AM细分 市场上，处于国内企业前列。 公司子公司博海精机拥有多年汽车零部件专用机床及其自动化装备的设计与生产经验，主要产品 包括数控车床、加工中心、全自动铸造机、全自动检测机、超声波探伤机、机器人自动化集成、 桁架机械手设计制造、工装、模具、工位器具等产品。博海精机的活塞全自动生产线、异形销孔 专用机床、异形外圆专用机床、全自动检测机等专用机床在国内处于行业领先地位。 此外，公司与翰昂、彼欧英瑞杰、天纳克等国际知名汽车零部件制造商合资合作从事汽车空调、 塑料油箱、减振器等汽车零部件的生产、销售。 （二）公司经营模式 公司坚持以客户为核心，围绕客户需求进行开发、设计、营销和服务。采用以销定产、以产定 购、订单拉动、管理联动的生产模式，实现了从顾客需求识别到交付和售后服务的整个价值链 （CRM（Customer Resources Management客户关系管理）→ERP（Enterprise Resources Planning企业资源规划）→CRM）的快速反应管理和分析，保证了公司满足市场变化的要求。 1.采购模式 公司采购的原材料主要包括铝锭、液态铝及镁、镍、硅、铜等。主要采取以产定购的模式，以集 中采购的方式，分批或一次性向供应商进行采购。 （1）采购流程图： （2）采购流程简介：
公司主要采取以销定产的生产模式，根据客户订单需求，结合产品的库存情况，制定生产计划下达给各生产单位。 （1）生产流程图 （2）生产流程简介
四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 渤海汽车是北京汽车集团有限公司所属的上市公司，下辖12家子公司，分布于山东滨州、山东泰安、北京和德国，并与翰昂、天纳克、彼欧英瑞杰等国际知名汽车零部件生产商合资成立了合资企业。公司主导产品有高性能活塞、轻量化结构件、轮毂、缸体、壳体、汽车空调、油箱、减振器等。公司秉承“客户至上、诚信、责任、创新”的价值观，紧跟市场需求，在市场竞争中树立了技术先进、客户资源优质、品牌力强和规模优势明显的核心竞争力。 公司是国内最大的活塞生产企业，多年来一直稳坐国内活塞产品产销量第一的宝座，是国内极少数具备大批量生产欧VI以及国VI标准活塞产品能力的企业之一；同时公司还拥有较强的轻量化铝制部件生产能力，通过自主研发到规模化工业生产的无缝连接，公司不断优化资源配置，开展境内外资源整合，根据市场需求和产品成本合理配置境内外产能，使公司形成了较强的市场需求适应能力和和明显的成本优势。 公司始终致力于建设国际先进的技术开发平台，引进国际高端的设备和软件资源，不断加强国际技术交流和合作，拥有国家级企业技术中心、国家工程和认可实验室、企业博士后科研工作站。 公司在活塞设计开发技术、新材料开发应用、轻量化产品研发、铝材熔炼技术研究等方面都居于国内领先地位和国际先进水平。在活塞领域，公司是全国汽车标准化技术委员会活塞组件分会秘书处承担单位，完成了全国内燃机标准化技术委员会活塞工作组的组建工作，并成为活塞工作组的召集单位，牢牢掌握住了行业话语权。同时，公司在高性能特种活塞、真空压铸、锻旋车轮等产品的开发上均取得了良好的成果，掌握了活塞制造和铝制汽车部件铸造的核心技术，在活塞，连杆等汽车零部件的专用智能装备及其自动化的设计与制造方面在行业内处于领先地位。 公司立足于市场，紧盯国内外汽车零部件发展趋势，积极拥抱新能源化和轻量化浪潮，拥有大量长期优质的客户资源，在长期合作中与客户建立了牢固的合作关系。子公司活塞有限主导产品高性能活塞，广泛用于各种汽车、船舶、工程机械等动力机械领域，与中国一汽、上汽集团、东风汽车、潍柴动力、中国重汽、三一重工、玉柴机器、江淮汽车、江铃汽车、云内动力、北汽集团、长安汽车、广汽集团、比亚迪、吉利、长城、奇瑞等多家国内知名汽车和发动机制造企业建立了深度合作。国际市场遍及北美、欧洲、东亚、中东等地，拥有大众、福特、康明斯、卡特彼勒、菲亚特、斯堪尼亚、曼、约翰迪尔、道依茨、瓦克夏、科勒、五十铃、洋马等国际知名客户。公司德国子公司 BTAH 的主导产品铝制汽车结构件长期给大众、戴姆勒、宝马、VOVOL 等客户供货，在欧洲汽车铝合金铸造行业居于领先地位。 公司重视企业品牌形象建设，拥有“渤海”“GANDERIM”等市场认可度高的品牌。其中，“渤海”牌商标经过40多年的使用，已经在行业广大消费者中形成了良好的信誉和口碑。连续多年荣获潍柴动力、东风康明斯、玉柴机器、中国重汽、动力新科、一汽锡柴、一汽大柴、江淮动力、福田动力、雷沃动力等国内知名发动机公司"优秀供应商"、"质量优胜奖"等荣誉称号以及历届山东省著名商标荣誉称号。 五、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 467,033.75 万元，与上年同期相比增长 13.85%；由于受到俄乌冲突持续、德国通胀加剧、德国经济走弱以及能源价格上涨和利率上涨等多方面因素的影响，德国子公司 BTAH 的供应链成本、人工和费用等全面大幅上涨，叠加人民币兑欧元贬值（2023 年平均汇率较 2022 年贬值约 8%），以及新产品集中上线试制、设备换型频繁导致的运营成本增加，德国子公司BTAH亏损，导致公司2023年度亏损加剧，归属于母公司股东的净利润-19,880.64万元，具体情况如下: (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
销售费用变动原因说明：主要受商用车市场回暖等综合影响，子公司活塞有限的销售增加，相关仓储费和保修费等销售费用增加； 管理费用变动原因说明：受商用车市场复苏等影响，子公司活塞有限商用车的活塞销量增加，人工成本、修理费、咨询费等相关管理费用增加； 财务费用变动原因说明：主要系子公司启程汇率波动影响，欧洲通货膨胀、利率上涨境外公司借款利息增加，财务费用增加 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系子公司活塞有限和境外公司折算为人民币的销售收入增加，与经营活动相关的现金流入增加，导致净额增加； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司认购北汽蓝谷股票导致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司2022年收购BTAH少数股权支付筹资现金导致上年基数较大。 公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 2023年公司主营业务收入45.59亿元，同比增长13.44%，主营业务成本42.15亿元，同比增长14.94%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 无 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额215,698.36万元，占年度销售总额46.18%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额119,979.57万元，占年度采购总额32.45%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 详见本节“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 √适用 □不适用 2023年，公司持续重视技术创新，不断增强活塞及新能源轻量化自主研发实力，加快推进人才结构转型；深化校企合作，联合培养人才，为组织提供持续的人才保障，实现提升在大缸径活塞和新能源轻量化的产品核心竞争力，增强公司抵御外部环境及行业竞争风险的能力。 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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