[年报]继峰股份(603997):继峰股份2023年年度报告
原标题:继峰股份:继峰股份2023年年度报告 转债代码：110801 转债简称：继峰定 01 宁波继峰汽车零部件股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人王义平、主管会计工作负责人张思俊及会计机构负责人（会计主管人员）张贤亮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于 2023年度母公司期末可供分配利润为负值，根据《公司法》《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定，综合考虑股东利益及公司长远发展，公司 2023年度利润分配预案为：2023年度不进行现金分红，不送红股，不进行公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之六“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的部分内容。 十一、 其他 □适用 √不适用
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 2022年度，受到原材料价格、海外物流运输费用、能源费用高企，以及欧美国家持续加息导致的商誉资产组减值等因素的冲击，公司出现了较大亏损。2023年度，公司业务量较上年同期上升，营业收入增加，经营性利润上升，实现扭亏为盈。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年，随着全球经济的复苏，供应链的趋稳，汽车生产开始向常态化修复，全球汽车行业持续好转。根据 Global Data数据，2023年全球汽车销量达到约 9,000万台，同比增长 11%。 从全球一些主要汽车市场来看，美国、欧洲、中国、日本、韩国、墨西哥、俄罗斯等市场的汽车销量均实现同比增长。作为全球最大的汽车市场，中国车市在中央和地方促消政策等多重利好推动下，2023年，中国汽车产销连续 15年稳居第一，中国新能源汽车产销连续 9年第一，尤其是中国汽车出口表现优异——2021年出口量同比增长 101%，2022年出口量同比增长 54%，2023年出口量同比增长 58%，连续多年出口量快速增长，并于 2023年首次实现全球汽车出口总量第一。根据中国汽车工业协会数据，2023年国内汽车产销分别完成 3,016.1万辆和 3,009.4万辆，同比分别增长 11.6%和 12%，创历史新高并实现两位数增长。我国汽车产销量跃上新台阶，展现了我国汽车工业的活力和韧劲。 2023年，受益于全球经济的回暖和全球主要汽车市场需求的复苏，公司实现营业收入215.71亿元，同比增长 20.06%，首次突破“营收 200亿”大关。在乘用车座椅业务相关费用加大的情况下，公司实现归属于母公司所有者的净利润（以下简称“归母净利润”）2.04亿元，同比扭亏为盈（去年同期因含商誉长期资产组减值影响为-14.17亿元）。 2023年，公司的战略新兴业务发展迅速。乘用车座椅业务首个项目于 2023年 5月顺利量产，5-12月向客户交付座椅产品 6.5万套，全年实现销售额 6.55亿元，更多高质量订单加速落地，实现合资品牌、新造车势力龙头企业、国内传统造车龙头企业等多样化客户布局，实现在手定点项目年化产量 100万辆目标；出风口业务快速增长，2023年实现销售额 2.81亿元（去年同期近9,000万元）；乘用车隐藏式门把手和车载冰箱在手订单持续积累。 2023年，公司荣获“2023中国汽车供应链百强”、“2023中国制造业企业 500强”、“2023年中国民营企业制造业 500强”、“国家知识产权示范企业”、“国家级绿色工厂”、“2023年浙江省制造业百强企业”等奖项及荣誉称号。 （一） 2023年公司经营情况概览 1、收入快速增长，同比大幅扭亏为盈 2023年，受益于全球主要汽车市场需求的复苏，以及公司以乘用车座椅业务为核心的战略新兴业务在本年度实现量产，并开始贡献收入，公司实现营业收入 215.71亿元，同比增长20.06%，实现快速增长。2023年，随着公司自年初起采取的各业务板块整合深化的措施逐步取得成效，与客户协商的价格补偿机制持续落实，公司盈利能力显著提升，在乘用车座椅业务因新项目定点的持续积累而加大对研发、新生产基地建设等投入的情况下，公司仍实现归母净利润2.04亿元（去年同期因含商誉长期资产组减值影响为-14.17亿元），与上年同期相比，大幅扭亏 为盈。 图表：集团整体经营情况（亿元） 2023年，公司乘用车座椅业务在 5月份才开始实现量产。现阶段，公司的乘用车座椅业务 具有下列特点：项目前期研发支出高，即跟进订单以及在手订单越多，前期研发费用越高；项目 量产之前，项目工厂量产费用高。这就导致 2023年年末乘用车座椅业务亏损较大。同时，美洲 地区因实施产能调整而产生了一次性费用；境外通胀导致利率上升使得利息支出大幅增加；外币 汇率变动导致了汇兑损失。上述特殊事项对公司本年度的业绩产生重大影响，在扣除特殊事项影 响后，公司实现归母净利润 4.78亿元。具体如下图所示： 图表：特殊事项调整后的归母净利润（百万元） 2、公司各经营区域发展稳健 2023年，继峰分部实现营业收入 40.13亿元，同比增长 58.36%，其中，继峰分部传统头枕 扶手业务实现营业收入 30.58亿元，同比增长 25.46%，新兴业务实现营业收入 9.36亿元，同比 翻数倍增长（去年同期约为 0.93亿元）；实现归母净利润 1.96亿元，较上一年同期增长 166.43%，2023年，继峰分部为拓展以乘用车座椅为核心的新兴业务而发生较多费用支出，在扣 除乘用车座椅业务相关费用影响后，继峰分部 2023年实现归母净利润 3.16亿元，与上一年同期 扣除乘用车座椅业务费用影响后的归母净利润相比，同比增长 88.61%。 图表：继峰分部经营情况（亿元） 2023年，子公司格拉默实现营业收入 177.23亿元，同比增长 13.71%；实现经营性 EBIT4.34 亿元、EBIT3.34亿元（去年同期经营性 EBIT为 2.52亿元、EBIT因含商誉长期资产组减值影响 为-2.64亿元），格拉默 2023年经营性 EBIT和 EBIT的差额主要是因为 EBIT包含了美洲地区部 分一次性产能调整费用及汇兑损失影响；实现净利润 0.22亿元，同比扭亏为盈（去年同期因含 商誉长期资产组减值影响，净利润为-5.56亿元）。 图表：子公司格拉默经营情况（亿元） 3、降本增效措施持续实施，集团经营效率稳步提升 2023年，随着公司自年初起采取的各业务板块整合深化的措施逐步取得成效，与客户协商 的价格补偿机制持续落实，公司全年毛利率同比提升，2023年公司毛利率为 14.75%，较上年同 期 13.10%提高了 1.65个百分点。 2023年，公司经营性现金流量净额为 16.48亿元，去年同期为 10.52亿元，2021年为 7.19亿 元，经营活动产生的现金流量持续多年同比转好。 2023年，公司总资产周转率提升至 1.29次（2022年同期为 1.16次），流动资产周转率提升 至 2.87次（2022年同期为 2.68次），公司营运能力稳步提升。 图表：多项财务指标持续改善 4、传统业务稳步推进，夯实行业领先地位 2023年，在乘用车内饰件传统业务领域，公司及子公司格拉默合计新增订单金额超 180亿元，公司产品不仅在燃油乘用车市场继续巩固市场份额，还积极拓展新能源汽车市场，来自新能源车企的收入占比提升，不断夯实行业领先地位。 2023年，在商用车座椅业务领域，子公司格拉默新增订单金额超 50亿元。随着全球商用车市场进入修复性增长期，格拉默商用车业务也实现稳步增长，2023年商用车座椅业务营业收入同比增长 9.84%。 （二）全球整合持续推进 2023年，随着格拉默全球 COO李国强先生上任后，以提高盈利能力为目标，强力推动全面降本增效措施的具体落地。格拉默系统性采取进一步提高效率和降低成本的措施，通过调整产能布局，重新梳理各产品线，提高产能利用率和生产效率；加强采购等供应链管理，推进采购向低成本区域转移；推行“卫星计划”，增加管理部门能力，并加强各区域管理人员“沉到一线”；提升工艺能力，深化工厂 VAVE；积极落实与客户协商的原材料价格上涨的补偿机制；加强细化财务月度实际数据与预算数据差异分析等，从而达到经营效益的持续提升。 同时，集团利用自身全球布局的优势，统筹海内外金融市场的结构性差异，进一步优化集团的融资结构，降低融资成本。 在公司乘用车座椅业务的全球战略中，格拉默的协同，发挥了不可替代的作用。
随着乘用车座椅业务在 2023年 5月份首次顺利量产，公司也开始启动成本优化措施。公司充分发挥自身民营企业的优势，在多方面采取提升经营效益的措施：采用数字化、部分生产流程自动化进行制造能力升级；推行计件制、承包制等管理方式变更，从而提升生产效率；推行VAVE降低生产成本；提升零部件自制率水平。
（四）产业布局进一步完善，新生产基地建设如期推进 为满足公司业务快速扩张的需求，尤其是以乘用车座椅为核心的新兴业务的拓展，公司近两年加码新产能布局。2023年，公司的乘用车座椅合肥基地（一期）已如期建成投产，同时，常州基地、宁波基地、长春基地、天津基地、北京基地、福州基地、义乌基地、芜湖基地按计划已完成布局并投入建设中，公司的产业布局进一步完善。同时，公司与格拉默也在携手积极探索座椅业务全球化布局。2024年 4月，公司完成向特定对象发行股票项目，募集资金 11.83亿元，部分用于“以乘用车座椅业务为核心的战略新兴业务的拓展”，加速公司产品扩张和升级，提升产能水平。 （五）推行节能减排，积极打造绿色低碳智慧工厂 绿色化、低碳化、智能化正成为高质量发展的“新标配”，在此背景下，推动以节能减排为核心的生产方式转型，打造绿色低碳智慧工厂是公司及子公司格拉默的共同目标。 在节能方面，公司持续挖掘节能潜力空间，促进可再生能源的使用，积极利用清洁能源，节约使用自然资源。公司采用环保光伏设备，合计使用绿色发电约 230万度。子公司格拉默通过了国际 ISO标准 14001、50001和 45001的认证。 在减排方面，公司积极采取多种措施降低生产经营过程中的碳排放，同时对于挥发性有机化合物、噪音等其他排放物都减少排放到最低限度。2023年，子公司格拉默直接及间接二氧化碳排放量较上一年同比减少 39 %。 在避免浪费和回收方面，公司最大限度减少浪费，在浪费不可避免的情况下，增加废物回收或再利用，并确保使用适当的处理和回收方法。 在产品制造方面，公司积极研究创新、可持续性的产品解决方案，将环保要求注入产品的设计和生产管理过程中，确保绿色产品的制造。 报告期内，公司荣获“2023年年度国家级绿色工厂”荣誉称号。 二、报告期内公司所处行业情况 1、全球市场 根据 GlobalData 数据显示，2023 年全球轻型车销量约 9,008 万辆，同比增长约 11.1%，其中中国约 2,963 万辆，同比增长约 10.8%，欧洲约 1,724 万辆，同比增长约 18.3%，美国约 1,556 万辆，同比增长约 12.9%，其中新能源汽车继续保持快速增长，渗透率继续提高。 2、中国市场 根据中国汽车工业协会发布的数据显示，2023年，中国汽车产销量首次双双突破 3000万辆，分别为 3016.1万辆和 3009.4万辆，同比分别增长 11.6%和 12%，其中，出口 491万辆，同比增长 58%。 中国乘用车市场连续九年超过 2000万辆，在转型调整的过程中，乘用车销量呈现稳步增长的态势。2023年，乘用车产销分别完成 2612.4万辆和 2606.3万辆，同比分别增长 9.6%和 10.6%。 2023年，中国商用车市场企稳回升，受宏观经济稳中向好、消费市场回暖因素影响，商用车市场谷底回弹，实现恢复性增长。2023年，中国商用车产销量分别达 403.7万辆和 403.1万辆，同比分别增长 26.8%和 22.1%。 2023年，中国新能源汽车产销量分别达 958.7万辆和 949.5万辆，同比分别增长 35.8%和37.9%，市场占有率达 31.6%。在新能源汽车主要品种中，与上一年度相比，三大类新能源汽车品种产销量均呈现明显增长。近些年，中国新能源汽车处于高速发展的态势。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司所从事的主要业务 公司是一家专业从事汽车内饰件及其系统，乘用车座椅以及道路车辆、非道路车辆悬挂驾驶 座椅和乘客座椅的开发、生产和销售的全球性汽车零部件供应商。公司建立了覆盖全球的生产和 营销网络，在全球 20个国家拥有超过 70家控股子公司。公司持续在座舱内饰件领域上做深做强， 不断加强自身的专业能力，构建有竞争力的技术储备和国际运营能力，并结合汽车行业电动化、 智能化的快速发展及驾驶者和乘客对于座舱舒适度需求的提升，积极升级和扩展车内功能，拓展 业务中远期发展空间，为提升座舱内部的舒适性体验提供核心价值。 1、公司的主要产品及解决方案 （1）乘用车座椅、内饰件产品及解决方案 公司可提供乘用车座椅、座椅头枕、座椅扶手、中控系统、隐藏式电动出风口、内饰部件、 操作系统及创新性的热塑解决方案，并充分利用丰富的行业经验，以客户实际需求为基础，为客 户提供深度定制化的产品及解决方案，持续引领乘用车座椅头枕、扶手、中控系统等乘用车内饰 件市场。 乘用车内饰件产品 （2）商用车座椅系统及解决方案 公司是商用车座椅系统行业标准的制定者，也是行业技术的领导者，可提供卡车座椅、非道路车辆座椅部件（农业机械、牵引机、建设机械和叉车）、火车及公共汽车座椅部件、游艇座椅部件、航空座椅部件等。 凭借持续多年深耕于行业的经验，公司能够快速掌握用户痛点，并在产品的舒适性、安全性、人体工程学、用户友好等层面具备技术领先地位。公司的高端商用车和工程机械座椅均采用了悬浮减震设计、人体工程学设计等，并且在座椅扶手上融合了智能化的人机交互功能，方便驾驶员操控座舱。在强大的产品力基础上，公司还根据客户需求，对产品积极地进行定制化开发，按照各个品牌车型的区别进行适应性改造，为客户提供一站式解决方案，让座椅真正成为车辆的一部 分。 商用车座椅 2、公司的主要客户 在乘用车领域，公司客户涵盖中级、高级及顶级汽车制造商和汽车零部件供应商，公司向客户提供世界领先的产品或高性价比的综合性解决方案。目前，公司已与全球主要整车厂商建立了产品开发和配套供应关系，客户包括奥迪、宝马、菲亚特克莱斯勒、戴姆勒、捷豹路虎、保时捷、大众、斯柯达、沃尔沃、通用、福特、凯迪拉克、特斯拉、本田、丰田、日产等国外主流厂商，以及一汽、上汽、东风、长城、红旗、比亚迪、吉利汽车、小鹏、蔚来、理想等国内优势汽车企业。 在商用车领域，公司在全球范围内面向卡车、农业机械、建筑机械、叉车、公共汽车、火车、飞机开发并生产相应的驾驶员座椅和乘客座椅。卡车和房车座椅的主要客户有戴姆勒、福特卡车、MAN、帕卡、上汽集团、陕汽、陕汽商用、一汽解放、一汽青岛、福田等；农业机械和建筑机械座椅的主要客户有 AGCO、卡特彼勒、CLAAS、CNH、迪尔公司、久保田、利勃海尔等；物料运输车和草坪车座椅的主要客户有皇冠、现代、永恒力、凯傲、曼尼通、丰田等；轨道交通和公共汽车座椅的主要客户有阿尔斯通、庞巴迪、大宇、德国联邦铁路、西门子、斯塔德勒等。 （二）公司的主要经营模式 1、研发模式 公司拥有完善的研发体系，成熟的研发流程，并基于多年的研发经验，于舒适性、安全性、人体工程学进行新产品的研发，使公司保持国际领先的技术研发优势。公司研发模式可分为同步设计和先行开发。 （1）同步设计 公司竞标成为客户供应商，并与客户签订长期技术合作协议和销售框架合同后，即进入项目同步设计阶段。研发中心制定技术方案和作出初步评审后，进行产品设计和开发，产品成型并经客户测试检验通过后，由项目部提交样品，在得到客户的修改反馈意见后，项目部进行产品和工艺的修正直至客户满意，随后由生产部组织进行小批量生产，项目部提交完整 PPAP文件供客户认可，认可通过后，计划物流部即可根据客户发出的订单和预测编制计划由生产部进行大批量生产。 （2）先行开发 公司会根据市场需求或判断产品技术的未来趋势，以此系统化地进行创新项目研究开发。新产品立项后，研发中心制定技术方案和作出初步评审后，进行产品设计和开发。开发出样品后，由商务部推荐给客户，待客户认可后，获得新车型的项目定点。 基于市场需求，公司先行开发了睡眠式头枕，并推荐给德国大众，成功应用于迈腾车型。目前，汽车行业面临电动化、智能化发展所带来的大变局，格拉默自主研发了基于无人驾驶而使用的中控系统，为公司未来发展储备了前沿技术。 格拉默是商用车座椅标准的制定者，也是行业的技术领导者；公司乘用车头枕、座椅扶手、中控系统及内饰部件等产品也具有国际领先的技术优势。同时，公司拥有成熟的、体系化的创新流程，可以通过产品战略规划以及先进工艺的结合，在前期判断产品技术的未来趋势，并以此系统化地进行创新项目开发，使公司时刻保持国际领先的技术研发优势。 2、采购模式 公司采购的材料主要包括生产物料如钢材、塑料粒子、化工原料、面料、零件类如注塑件、金属冲压件等，非生产物料包括生产设备，机电类配备件等，主要采取以产定购的采购模式，由公司采购部统一对外进行采购。公司根据客户年度需求预测以及月度订单拆解制定采购需求计划，并结合原材料库存及供应商生产周期采用 JIT或持续分批量的形式向供应商进行采购。质量部负责对采购物资的来料质量检验和异常情况进行反馈，并对质量情况进行定期的汇总及供应商绩效考评；采购物资通过检验后由仓库管理专员对来料进行清点入库。 原材料采购是产品品质保证体系的首要环节，公司制定了《采购管理流程》等程序文件，建立了完善的采购管理程序和供应商管理体系。公司采购存在客户指定供应商采购及自主选择供应商采购两种。例如：指定物料如面料由客户指定的供应商供货，自主选择物料的采购过程是由公司建立供应商调查表初步确定潜在供货商名单，并经采购部、质量部、设计部现场审核、送样合格后，经公司流程批准同意后纳入合格供应商。目前，公司与主要原材料供应商均建立了长期合作关系，具有一定的议价能力，并能有效降低缺货风险。 3、销售模式 （1）乘用车内饰销售模式 由于乘用车内饰行业存在产品并非直接面向市场开发和生产，而是基于客户的规格展开业务这一特殊结构，乘用车内饰企业在销售过程中一般以客户为导向而非以市场为导向，公司与主要乘用车整车厂之间具有长期合作关系。 在新车型的开发阶段，乘用车整车厂将邀请乘用车内饰供应商就其供应的组件和系统进行投标。乘用车零部件供应商是否受邀投标取决于其研发和技术能力、知名度以及与整车厂间的客户关系。基于此类邀请，公司提供相应的投标文件。 在投标文件的基础上，经过一轮或多轮选择，整车厂将通过提名信的方式提名公司为研发及后续系列订单的供应商，公司最终是否能够取得系列订单取决于是否满足提名信中列出的具体目标：技术规格、满足既定的截止日期（包括原型生产，生产测试，试生产和投产）、定价和质量等。除了提名信中的规定外，能否成为系列生产的供应商还基于整车厂的采购规定以及单独的物流和质量协议。一般而言，开发阶段通常持续一到二年。后续系列订单的持续期则根据项目及合作情况而不同，一般覆盖对应车型的生命周期。 乘用车销售和营销活动以客户为导向。对于每个具体客户，项目管理和研发都整合到客户管理领域。销售活动由全球营销活动予以支持。 （2）商用车座椅系统销售模式 商用车领域全新车型的开发一般是整车厂发出 RFQ文件给体系内的供应商，由体系内的供应商针对 RFQ提交各自的产品匹配方案，在符合技术要求的情况下，根据价格的高低选择供应商。由于终端市场对座椅的喜好有倾向性，所以整车厂在选择供应商的时候也需要综合考虑座椅的品牌终端市场接受度，中高端车型一般选择好品牌的座椅，低端车型选择价格实惠的座椅。经过一轮或多轮选择，整车厂将通过签署开发协议的方式确定最终的供应商。全新车型的开发一般会持续 2-3年，旧车型改版升级项目一般在 12个月以内完成。 座椅的交付以签订的供货协议为基础，并存在匹配的质量和物流协议，根据签订的份额持续供货。商用车领域的销售活动基本上是根据市场、客户（整车厂由大客户经理提供服务）或销售渠道（售后市场或制造商）来予以组织。 商用车整车厂是以市场为导向，根据市场上对车型的需求开发牵引车、载货车、自卸车以及特种车辆，同时针对终端客户个性化的需求，开发不同区域的车型版本，以提高终端客户满意度为销售方向。一般整车的生命周期很长，产品车型短期升级变化比较多。 4、生产模式 公司生产模式分为新产品开发后生产和成熟产品生产。新产品生产需要进行开发验证后转移至生产工厂进行批量生产，存在一系列严格的认证程序，从而保证新产品开发的成功率。新产品项目开发需要经过研发设计、模具开发制作，产品试制及模具改进，产品检测并经过客户 PPAP认可之后，方可进行产品的批量生产。成熟产品主要采取“以销定产”的生产模式，客户在项目开发前期与公司商务部签订框架合同，确定购销意向，并每年度和公司商务部签订采购合同来执行销售行为。通常，长期合作的客户向公司提交年度采购计划预测，并且每月发出下月采购计划和后三月滚动预测计划。计划物流部根据销售合同、下月采购计划滚动预测及每月实际收到订单的情况，按照订单缓急程度制定发货时间表；计划物流部汇总后结合成品库存情况滚动编排生产月计划书、周计划书、日计划书，并下发至生产部组织生产。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 近年来，公司业务快速发展，已发展成为国内少数能同时为欧系、美系、日系、自主品牌等整车生产厂家提供配套的汽车零部件供应商。2019年，公司完成了对格拉默的收购，使公司在全球的生产、销售和研发网络布局趋于完善，细分市场的龙头地位更加稳固。 1、国际化及领先的研发能力 公司在收购了具有百年历史并在德国上市的格拉默之后，研发和创新能力获得了质的飞跃。 目前，公司已拥有一支开发经验丰富的研发设计团队，其中大部分是来自国外的高端技术人才。 公司在全球建有中国、印度、美国、墨西哥、巴西、比利时、德国、捷克、土耳其等多个研发中心，形成了覆盖全球的研发网络。 全新的、一流的国际化研发平台，使得公司能够预判产品技术的未来趋势，并以此系统化地进行创新项目的同步开发和超前开发。 （1）在乘用车领域，公司基于多年的经验和技术积累，以客户为中心，贴近市场需求，为用户提供各类座椅、座椅头枕、座椅扶手、中控系统及内饰部件，满足用户不同的配置需求，同时进行独立或者和主机厂合作开展前瞻性的新材料、新技术、新功能的创新性研发。 （2）在商用车领域，格拉默是商用车座椅系统的行业标准的制定者，也是行业的技术领导者，在产品的舒适性、安全性、人体工程学、用户友好等层面具备技术领先地位。随着商用车领域智能化、无人化的加速推进，公司加大了在相关产品的前瞻性研发投入，能够为用户提供更加全面的创新应用解决方案。 2、完善的全球营销网络及多层次的营销布局 公司建立了覆盖全球的营销网络，能够帮助新的产品和解决方案快速实现从研发到销售的转化。同时，贴近客户的销售网点能够提高公司对客户的响应速度，降低物流成本。截至目前，公司在全球 20个国家拥有约 80家控股子公司，为多个国家的主机厂客户、一级供应商客户提供汽车内饰件及其系统，以及道路车辆、非道路车辆悬挂驾驶座椅和乘客座椅等汽车零部件。同时，来自全球市场的销售也将增强公司抵御个别地区下游整车厂销售波动风险的能力，保障公司日常经营的持续与稳定。 3、先进的产品制造及成本管控能力 公司拥有较为完整的产品生产链，产品自制率高，生产成本在行业内处于相对较低水平。为提高公司产品的生产效率和产品质量，更好地控制生产成本，公司用于头枕支杆及座椅扶手骨架、钣金件生产的冲压模具和用于头枕及座椅扶手泡沫制造的发泡模具全部自主设计和制造，并通过模具的标准化，降低模具生产、更换、维修的难度和成本。公司拥有先进的发泡工艺和配方技术，可根据客户要求自行配制生产所需的头枕泡沫配方，原材料采购相对较为灵活，采购价格相对较低。另外，公司建立了较为健全的成本管理制度，设有成本考核专员，在进行成本考核工作的同时，持续完善各岗位、各工种的成本考核制度，有利于公司生产成本的下降。 2020年 3月，公司与格拉默签订了联合采购协议，在程序上保证了联合采购的全面落地。 公司将在模具、支杆、泡沫发泡料等生产资料和物料上的优势赋能格拉默，大大降低公司和格拉默的采购成本，从而提高双方的成本控制能力。 4、优质客户资源的持续积累能力 随着汽车厂商与零部件供应商的相互依存度在逐步加强，整车厂商愈加重视供应商的研发与创新能力、成本控制能力、质量把控能力、服务响应速度以及售后服务能力等。零部件供应商在正式纳入整车厂商全球采购体系前，必须通过严格的资格认证，而该认证程序需要耗费合作双方大量的时间和成本。同时，零部件企业正在逐渐承担起更多的研发任务，需要与整车厂商一起进行新产品的同步研究设计和开发。因此，整车厂商和其供应商在确立了供销关系后，其合作关系将保持相对稳定。 经过多年的客户积累，公司拥有稳定、优质的国内外客户群体（具体参见“第三节 管理层讨论与分析”之“三、报告期内公司从事的业务情况”中“公司的主要客户”介绍）。 公司与全球范围内知名客户建立了良好的长期合作伙伴关系，推动了公司新项目的拓展和产品品质的提升，并具备与这些整车厂同步开发创新性产品的能力。良好的合作关系也保证了公司销售回款的安全性。此外，丰富的配套经验和同步开发能力，使得公司在新项目的投标中具有先发优势。 5、专业化的实验检测能力 公司建有多个国际领先水平的头枕/扶手动态冲击测试、商用车座椅测试、原材料级测试、人机工程学测试等专业化实验室。目前公司测试中心多数检测项目已经取得了德国宝马、德国大众、德国奥迪、吉利汽车、神龙汽车的实验检测资质，并获得了国家认可委的 CNAS实验检测资质认可。 头枕、扶手、座椅等安全件项目在产品开发、验证阶段，需要经过多轮次的实验检测，这些检测均需委托整车厂认可的实验检测机构进行，且检测费用高、周期长。公司的检测中心能够大幅缩短检测周期，降低产品研发成本和风险，更好、更快地满足客户的需求，为客户提供更高质量的服务。 6、精细化的管理能力 公司多年来致力于汽车内饰件及其系统，以及道路车辆、非道路车辆悬挂驾驶座椅和乘客座椅的设计、生产和销售，积累了丰富的生产经营管理经验，对各系列产品的理解较为深入。公司结合客户先进管理体系，形成了与公司业务相适应的管理模式，高效、简洁、专业性强，能够更好地适应公司日常生产经营管理的需求，有利于提高公司的经营效率。同时，公司还通过系统管
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司业务量上升，营业收入增加，使得本期经营现金流增加。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年出于业务扩展的需要，购建固定资产、无形资产和其他长期资产的现金增加导致投资活动流出的现金流量增加。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用
主要系公司2023年订单量及业务规模均有所上涨。
产销量情况说明 座椅扶手库存量变化的原因主要系公司依据客户需求变化而相应调整产品备货量所致。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
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