[一季报]共同药业(300966):2024年一季度报告

时间:2024年04月26日 12:01:48 中财网
原标题:共同药业:2024年一季度报告

证券代码:300966 证券简称:共同药业 公告编号:2024-027 转债代码:123171 转债简称:共同转债

湖北共同药业股份有限公司
2024年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

 本报告期上年同期本报告期比 上年同期增减(%)
营业收入(元)122,227,974.51119,423,435.112.35%
归属于上市公司股东的净利润(元)3,547,307.044,024,418.08-11.86%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润(元)3,464,603.03115,039.002,911.68%
经营活动产生的现金流量净额(元)-24,222,072.61-57,394,913.5257.80%
基本每股收益(元/股)0.030.030.00%
稀释每股收益(元/股)0.030.030.00%
加权平均净资产收益率0.37%0.43%-0.06%
 本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减(%)
总资产(元)2,478,579,378.332,447,740,699.181.26%
归属于上市公司股东的所有者权益(元)956,825,848.78952,749,525.160.43%


(二) 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额说明
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外)482,400.00 
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-299,561.19 
减:所得税影响额94,789.90 
少数股东权益影响额(税后)5,344.90 
合计82,704.01--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用 ?不适用

项目涉及金额(元)原因
代扣代缴个税返还款32,638.72各年持续发生,不具有偶发性,可以 认定为经常性损益
其他收益442,304.37与资产相关的政府补助摊销
增值税加计抵减1,196,240.16各年持续发生,不具有偶发性,可以 认定为经常性损益

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
(一)资产负债表中有较大变动情况的项目及原因

项目期末余额年初余额较上年末增减重大变动说明
货币资金116,793,029.53181,973,811.45-35.82%主要系本期增加支付工程款所致
应收票据6,250,022.239,502,405.17-34.23%主要系期末在手应收票据减少所致
应收款项融资9,205,533.6415,694,632.58-41.35%主要系期末在手信用级别较高但尚未到期的银行承兑 汇票减少所致
预付款项28,118,132.6519,796,737.0042.03%主要系预付货款增加所致
短期借款177,163,151.38110,092,522.2260.92%主要系新增短期借款所致
应付票据124,414,360.50216,813,793.21-42.62%主要系票据到期支付所致
预收款项496,293.5845,292.31995.76%主要系预收本期租金所致
合同负债1,142,837.513,468,912.29-67.05%主要系预收的货款减少所致
应交税费2,096,409.884,084,373.32-48.67%主要系本期缴纳税款所致
其他应付款633,706.461,640,492.53-61.37%主要系支付了上期未付的其他款项所致
其他流动负债2,989,412.094,710,546.89-36.54%主要系本期待认证进项税减少所致
(二)利润表中有较大变动情况的项目及原因

项目本期发生额上期发生额较上年增减重大变动说明
营业税金及附加239,984.02360,306.09-33.39%主要系本期印花税减少所致
公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)0.05-8,240.96100.00%主要系截止上年末交易性金融资产全部赎回所致
信用减值损失(损失以“-”号 填列)771,670.79-568,938.26235.63%主要系上期计提坏账准备本期发生转回所致
资产减值损失(损失以“-”号 填列)-414,961.610.00不适用主要系本期计提存货跌价准备所致
营业外收入149,532.714,364,730.97-96.57%主要系本期收到的与日常活动无关的政府补助减少 所致
营业外支出449,093.9055.64807042.16%主要系本期捐赠、赞助支出增加所致
所得税费用-957,391.80-275,437.65-247.59%主要系本期计提的递延所得税资产增加所致
少数股东损益-654,221.97-373,283.79-75.26%主要系子公司华海共同亏损所致
(三)现金流量表中有较大变动情况的项目及原因

项目本期发生额上期发生额较上年增减重大变动说明
经营活动产生的现金流量净额-24,222,072.61-57,394,913.5257.80%主要系本期销售商品收到的现金及收到税收返还 增加所致
 -58,131,796.22-148,163,433.7860.77% 
筹资活动产生的现金流量净额45,285,025.706,850,178.56561.08%主要系本期偿还债务支付的现金减少所致
汇率变动对现金及现金等价物 的影响271,084.6618,738.781346.65%主要系报告期内人民币对美元的汇率波动所致
二、股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股

报告期末普通股股东总数14,788报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0   
前 10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)      
股东名称股东性质持股比例(%)持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况 
     股份状态数量
系祖斌境内自然人31.72%36,567,000.0036,567,000.00不适用0.00
李明磊境内自然人13.33%15,371,000.0011,528,250.00不适用0.00
丹江口市共同 创新投资合伙 企业(有限合 伙)境内非国有 法人4.77%5,501,200.005,501,200.00不适用0.00
浙江华海药业 股份有限公司境内非国有 法人2.70%3,117,929.000.00不适用0.00
唐友德境内自然人1.40%1,618,100.000.00不适用0.00
湖北高金生物 科技创业投资 基金合伙企业 (有限合伙)境内非国有 法人1.40%1,613,185.000.00不适用0.00
蒋建军境内自然人1.38%1,591,500.001,193,625.00不适用0.00
张欣境内自然人1.22%1,400,900.001,400,900.00不适用0.00
深圳市佳俊丽 豪投资发展有 限公司境内非国有 法人1.19%1,366,700.000.00不适用0.00
汪善友境内自然人0.74%855,000.000.00不适用0.00
前 10名无限售条件股东持股情况      
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类    
  股份种类数量   
李明磊3,842,750.00人民币普通股3,842,750.00   
浙江华海药业股份有限公司3,117,929.00人民币普通股3,117,929.00   
唐友德1,618,100.00人民币普通股1,618,100.00   
湖北高金生物科技创业投资 基金合伙企业(有限合伙)1,613,185.00人民币普通股1,613,185.00   
深圳市佳俊丽豪投资发展有 限公司1,366,700.00人民币普通股1,366,700.00   
汪善友855,000.00人民币普通股855,000.00   
湖北高投鑫龙投资管理有限 公司-湖北高龙健康产业投 资基金合伙企业(有限合 伙)689,800.00人民币普通股689,800.00   
钱晓汇510,000.00人民币普通股510,000.00   
王永寿450,000.00人民币普通股450,000.00   
蒋建军397,875.00人民币普通股397,875.00   
上述股东关联关系或一致行动的说明公司实际控制人为系祖斌、陈文静,二人为夫妻关系。陈文静为丹 江口共同创新投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人。系祖     

 斌、丹江口共同创新投资合伙企业(有限合伙)、张欣系公司首发 时一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明(如 有)唐友德通过普通账户持有 781,400股,通过长城证券股份有限公司 客户信用交易担保证券账户持有 836,700股,合计持有 1,618,100 股;汪善友通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 持有 855,000股,合计持有 855,000股;
持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
(二) 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
(三) 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
(一) 财务报表
1、合并资产负债表

项目期末余额期初余额
流动资产:  
货币资金116,793,029.53181,973,811.45
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产1,010.501,010.45
衍生金融资产  
应收票据6,250,022.239,502,405.17
应收账款212,376,065.94210,199,485.52
应收款项融资9,205,533.6415,694,632.58
预付款项28,118,132.6519,796,737.00
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款2,493,662.882,146,241.55
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货370,732,972.76396,157,512.81
其中:数据资源  
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产26,731,260.3234,259,728.97
流动资产合计772,701,690.45869,731,565.50
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资48,121,851.0248,235,950.28
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产  
投资性房地产18,487,082.2718,644,592.08
固定资产203,319,754.02208,991,308.72
在建工程1,320,133,111.811,181,676,130.86
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产1,091,565.251,208,691.10
无形资产50,716,884.8050,995,491.08
其中:数据资源  
开发支出  
其中:数据资源  
商誉  
长期待摊费用11,838,136.9812,651,304.86
递延所得税资产23,546,956.8022,621,685.38
其他非流动资产28,622,344.9332,983,979.32
非流动资产合计1,705,877,687.881,578,009,133.68
资产总计2,478,579,378.332,447,740,699.18
流动负债:  
短期借款177,163,151.38110,092,522.22
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据124,414,360.50216,813,793.21
应付账款377,535,091.28315,422,938.41
预收款项496,293.5845,292.31
合同负债1,142,837.513,468,912.29
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬5,319,755.387,403,890.55
应交税费2,096,409.884,084,373.32
其他应付款633,706.461,640,492.53
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债20,334,524.9522,723,181.05
其他流动负债2,989,412.094,710,546.89
流动负债合计712,125,543.01686,405,942.78
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款334,115,867.85349,715,867.85
应付债券308,900,713.25302,658,126.92
其中:优先股  
永续债  
租赁负债451,444.51538,628.82
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债30,002.5030,002.50
递延收益95,500,819.4284,327,123.79
递延所得税负债257,296.18289,416.56
其他非流动负债  
非流动负债合计739,256,143.71737,559,166.44
负债合计1,451,381,686.721,423,965,109.22
所有者权益:  
股本115,278,902.00115,278,902.00
其他权益工具96,493,567.4496,493,567.44
其中:优先股  
永续债  
资本公积411,303,748.06410,774,731.48
减:库存股  
其他综合收益  
专项储备  
盈余公积9,861,298.499,861,298.49
一般风险准备  
未分配利润323,888,332.79320,341,025.75
归属于母公司所有者权益合计956,825,848.78952,749,525.16
少数股东权益70,371,842.8371,026,064.80
所有者权益合计1,027,197,691.611,023,775,589.96
负债和所有者权益总计2,478,579,378.332,447,740,699.18
法定代表人:系祖斌 主管会计工作负责人:刘向东 会计机构负责人:曾珍
2、合并利润表

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入122,227,974.51119,423,435.11
其中:营业收入122,227,974.51119,423,435.11
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本122,389,251.15120,171,920.93
其中:营业成本95,866,254.3695,381,546.46
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加239,984.02360,306.09
销售费用864,906.68868,263.18
管理费用13,028,046.9710,148,217.10
研发费用9,505,034.3910,545,515.62
财务费用2,885,024.732,868,072.48
其中:利息费用3,364,142.323,824,755.05
利息收入360,144.31911,688.82
加:其他收益2,153,583.25243,775.96
投资收益(损失以“-”号填列)-113,761.3892,910.39
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-113,761.3874,519.94
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 18,390.45
汇兑收益(损失以“-”号填列)  
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)  
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)0.05-8,240.96
信用减值损失(损失以“-”号填列)771,670.79-568,938.26
资产减值损失(损失以“-”号填列)-414,961.61 
资产处置收益(损失以“-”号填列)  
三、营业利润(亏损以“-”号填列)2,235,254.46-988,978.69
加:营业外收入149,532.714,364,730.97
减:营业外支出449,093.9055.64
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,935,693.273,375,696.64
减:所得税费用-957,391.80-275,437.65
五、净利润(净亏损以“-”号填列)2,893,085.073,651,134.29
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,893,085.073,651,134.29
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司所有者的净利润3,547,307.044,024,418.08
2.少数股东损益-654,221.97-373,283.79
六、其他综合收益的税后净额  
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额  
(一)不能重分类进损益的其他综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动额  
2.权益法下不能转损益的其他综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值变动  
4.企业自身信用风险公允价值变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综合收益  
1.权益法下可转损益的其他综合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额  
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额  
七、综合收益总额2,893,085.073,651,134.29
归属于母公司所有者的综合收益总额3,547,307.044,024,418.08
归属于少数股东的综合收益总额-654,221.97-373,283.79
八、每股收益:  
(一)基本每股收益0.030.03
(二)稀释每股收益0.030.03
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元。

法定代表人:系祖斌 主管会计工作负责人:刘向东 会计机构负责人:曾珍
3、合并现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金128,879,336.76105,628,964.17
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还9,189,419.412,738,067.47
收到其他与经营活动有关的现金19,154,812.8212,472,777.36
经营活动现金流入小计157,223,568.99120,839,809.00
购买商品、接受劳务支付的现金145,836,549.12146,898,894.48
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工以及为职工支付的现金17,722,533.8617,360,107.20
支付的各项税费5,502,237.567,074,979.92
支付其他与经营活动有关的现金12,384,321.066,900,740.92
经营活动现金流出小计181,445,641.60178,234,722.52
经营活动产生的现金流量净额-24,222,072.61-57,394,913.52
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金 15,017,815.34
取得投资收益收到的现金 575.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额98,904.4223,475.73
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计98,904.4215,041,866.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金58,230,700.64133,205,299.96
投资支付的现金  
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
投资活动现金流出小计58,230,700.64163,205,299.96
投资活动产生的现金流量净额-58,131,796.22-148,163,433.78
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金  
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金  
取得借款收到的现金87,000,000.00130,377,770.11
收到其他与筹资活动有关的现金  
筹资活动现金流入小计87,000,000.00130,377,770.11
偿还债务支付的现金38,620,000.00115,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,094,974.308,277,591.55
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润  
支付其他与筹资活动有关的现金 250,000.00
筹资活动现金流出小计41,714,974.30123,527,591.55
筹资活动产生的现金流量净额45,285,025.706,850,178.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响271,084.6618,738.78
五、现金及现金等价物净增加额-36,797,758.47-198,689,429.96
加:期初现金及现金等价物余额96,223,159.29415,149,702.88
六、期末现金及现金等价物余额59,425,400.82216,460,272.92
法定代表人:系祖斌 主管会计工作负责人:刘向东 会计机构负责人:曾珍
(二) 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
(三) 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。



湖北共同药业股份有限公司
董事会
2024年 04月 24日

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