苏州龙杰(603332):对会计师事务所2023年度履职情况评估报告
对会计师事务所2023年度履职情况评估报告 苏州龙杰特种纤维股份有限公司（以下简称“公司”）聘请公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“公证天业”）为公司 2023年度审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市公司做好选聘会计师事务所工作的提醒》，公司对公证天业会 2023年度履职情况进行评估。具体情况如下： 一、资质条件 （一）机构信息 1、基本信息。 （1） 会计师事务所名称：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） （2） 成立日期：公证天业创立于 1982年，是全国首批经批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的会计师事务所之一。2013年 9月18日，转制为特殊普通合伙企业。 （3） 组织形式：特殊普通合伙企业 （4） 注册地址：无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001室 （5） 执行事务合伙人/首席合伙人：张彩斌 （6） 截至 2023年末，公证天业合伙人数量 58人，注册会计师人数 334人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 142人。 （7） 公证天业 2023年度经审计的收入总额 30,171.48万元，其中审计业务收入 24,627.19万元，证券业务收入 13,580.35万元。2023 年度上市公司年报审计客户家数 62家，审计收费总额 6,311万元，上市公司主要行业包括制造业、信息传输软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、批发和零售业、房地产业等，其中本公司同行业上市公司审计客户 49家。 2、诚信记录。 公证天业近三年因执业行为受到警告的行政处罚 1次，监督管理措施 5次、自律监管措施 1次，不存在因执业行为受到刑事处罚和纪律处分的情形。 14名从业人员近三年因公证天业执业行为受到监督管理措施 5次、自律监管措施 3次，12名从业人员受到警告的行政处罚各 1次，不存在因执业行为受到刑事处罚和纪律处分的情形。 二、执业记录 （一）基本信息 1.基本信息。 项目合伙人：李钢 1996年成为注册会计师，1999年开始从事上市公司审计，1994年开始在公证天业执业，2021年开始为本公司提供审计服务；近三年签署的上市公司审计报告有苏州龙杰(603332)、金时科技(002951)、天孚通信(300394)等，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。 签字注册会计师：徐晶 2019年成为注册会计师，2010年开始在公证天业会计师事务所执业并参与上市公司的审计，2021年开始为本公司提供审计服务；近三年签署的上市公司审计报告有苏州龙杰(603332)、天孚通信(300394)、津荣天宇（300988），具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。 项目质量控制复核人：吕卫星 1998年成为注册会计师，1996年开始从事上市公司审计，1995年开始在公证天业执业，近三年复核了新美星(300509)、盛德鑫泰(300881)、千红制药(002550)等年度审计报告，具有证券服务业务从业经验，具备相应的专业胜任能力。 2.诚信记录。项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况，详见下表
三、聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023年 4月 21日召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十四次会议，于 2023年 5月 26日召开 2022年年度股东大会，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。同意续聘公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为我公司 2023年度审计机构。 公证天业在约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分、适当的审计证据，并完成了标准无保留意见的审计报告。 四、2023年度年审会计师事务所履职情况 2023年度审计过程中，公证天业针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、递延所得税确认、关联方交易等。公证天业全面配合公司审计工作，充分满足了上市公司报告披露时间要求。 公证天业制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。 五、风险承担能力水平 公证天业已计提职业风险基金 89.10万元，购买的职业保险累计赔偿限额为10,000万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。 苏州龙杰特种纤维股份有限公司 2024 年 4 月 25日 中财网
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