南 玻Ａ(000012):年度关联方资金占用专项审计报告

 时间：2024年04月26日 12:57:45 中财网
原标题:南 玻Ａ:年度关联方资金占用专项审计报告







关于中国南玻集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明













致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录
关于中国南玻集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资
1-2
金往来的专项说明
中国南玻集团股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关
1
联资金往来情况汇总表





致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于中国南玻集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2024）第 441A009383号


中国南玻集团股份有限公司全体股东：
我们接受中国南玻集团股份有限公司（以下简称“南玻集团”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了中国南玻集团股份有限公司 2023年 12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第 441A014347号标准无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，南玻集团编制了本专项说明所附的中国南玻集团股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南玻集团管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计南玻集团 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对南玻集团实施于 2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2023年度南玻集团非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。



本专项说明仅供南玻集团披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。



















致同会计师事务所 中国注册会计师

（特殊普通合伙）






中国注册会计师



中国·北京 二〇二四年四月二十四日

中国南玻集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：中国南玻集团股份有限公司 单位：万元

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公 司的关联关系上市公司核算 的会计科目2023年期初占用 资金余额2023年度占用累计发 生金额（不含利 息）2023年度偿还累 计发生金额2023年期末占用 资金余额占用形成 原因占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业不适用　　　　　　注1非经营性占用
前控股股东、实际控制人及其附属企业不适用　　　　　　注1非经营性占用
其他关联方及附属企业吴江南玻玻璃有限公司子公司其他应收款　130,935124,8446,091注2非经营性占用
　东莞南玻太阳能玻璃有限公司子公司其他应收款1811,1001,281　注2非经营性占用
　河北视窗玻璃有限公司子公司其他应收款6,11452,07243,60014,586注2非经营性占用
　清远南玻节能新材料有限公司子公司其他应收款29,16189,756104,20014,717注2非经营性占用
　江油南玻矿业发展有限公司子公司其他应收款1,0714,6445,715　注2非经营性占用
　英德南玻矿业有限公司子公司其他应收款1,6062　1,608注2非经营性占用
　东莞南玻工程玻璃有限公司子公司其他应收款5,38513,07418,459　注2非经营性占用
　西安南玻节能玻璃科技有限公司子公司其他应收款247,0007,024　注2非经营性占用
　清远南玻石英材料有限公司子公司其他应收款　7,2585,0252,233注2非经营性占用
　广西南玻新能源材料科技有限公司子公司其他应收款2,000　2,000　注2非经营性占用
　宜昌南玻硅材料有限公司子公司其他应收款　16,62512,6753,950注2非经营性占用
　宜昌南玻新能源有限公司子公司其他应收款654　288366注2非经营性占用
　东莞南玻光伏科技有限公司子公司其他应收款56,29760,20062,09554,402注2非经营性占用
　深圳南玻光伏能源有限公司子公司其他应收款9,21116,00912,54312,677注2非经营性占用
　清远南玻新能源有限公司子公司其他应收款1,244　　1,244注2非经营性占用
　苏州南玻光伏能源有限公司子公司其他应收款1,679　3951,284注2非经营性占用
　江苏吴江南玻新能源有限责任公司子公司其他应收款1,435　900535注2非经营性占用
　深圳南玻宏恺园区运营管理有限公司子公司其他应收款2　　2注2非经营性占用
　深圳南玻科技有限公司子公司其他应收款5427,3067,205643注2非经营性占用
　肇庆南玻汽车玻璃有限公司子公司其他应收款　1,784961,688注2非经营性占用
　深圳南玻显示器件科技有限公司子公司其他应收款16,4234,0395,85514,607注2非经营性占用
　咸宁南玻光电玻璃有限公司子公司其他应收款21,82355,23663,34013,719注2非经营性占用
　东莞南玻晶玉新材料有限公司子公司其他应收款5,5161,5267,042　注2非经营性占用
　珠海横琴新区南玻玻璃实业有限公司子公司其他应收款　1　1注2非经营性占用
　青海南玻日升新能源科技有限公司 东莞南玻智能装备制造有限公司 深圳南玻石英材料实业有限公司 香港南玻贸易有限公司 南玻（香港）有限公司 深圳南玻供应链管理服务有限公司 南玻（苏州）企业总部管理有限公司子公司其他应收款　31,4006,75024,650注2非经营性占用
　　子公司其他应收款1202,5742,694　注2非经营性占用
　　子公司其他应收款　9,7371,1008,637注2非经营性占用
　　子公司其他应收款598608721,134注2非经营性占用
　　子公司其他应收款22,69442,50055,2409,954注2非经营性占用
　　子公司其他应收款1,338881,426　注2非经营性占用
　　子公司其他应收款1,4042,8662,1082,162注2非经营性占用
小计---186,522558,340553,972190,890--
总计---186,522558,340553,972190,890--
注1：本公司无控股股东及实际控制人。

注2：该款项包括本公司对子公司构成实质性长期投资的应收款项和代垫款项等（于“其他应收款”科目核算）。

本表已于2024年4月24日获董事会批准。

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：

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