创识科技(300941):立信会计师事务所关于福建创识科技股份有限公司2023年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告的鉴证报告
福建创识科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZB10565号 关于福建创识科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZB10565号 福建创识科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的福建创识科技股份有限公司（以下简称 “创识科技公司”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 创识科技公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的 相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深相关规定编制，如实反映创识科技公司2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，创识科技公司2023年度募集资金存放与使用情况专项 报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修 订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交 易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定 编制，如实反映了创识科技公司2023年度募集资金存放与使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供创识科技公司为披露2023年年度报告的目的使用，不 得用作任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师：强桂英 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：张晔华 中 国·上海 2024年 4月 24日 福建创识科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号——公告格式》的相关规定，本公司就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告： 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意福建创识科技股份 有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]93号）核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票34,125,000.00股，每股面值 1元，发行价格 21.31元/股，募集资金总额为 727,203,750.00元，扣除承销保荐费、律师费、审计费和股份登记费等发行费用人民币60,588,884.05元（不含税）后，募集资金净额为 666,614,865.95元。 截至2021年2月4日，公司上述发行募集的资金已全部到位， 业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字〔2021〕第ZB10027号”验资报告验证确认。 二、 募集资金存放和管理情况 （一） 募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司已按照 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》《上市公司证券发行管理办法》《关于前次募集资金使用情况报告的规定》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的要求，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，并对募集资金的存放和使用实行专户管理。 根据《募集资金管理制度》要求，公司、保荐机构兴业证券股份 有限公司于2021年2月分别与中国民生银行股份有限公司福州分行、 公司对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，确保募集资金用于募投项目的建设。在使用募集资金时，严格履行了相应的申请和审批程序，并按规定接受监督。公司募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，募集资金监管协议的履行不存在问题。 （二） 募集资金专户存放情况 1、截至2023年12月31日，募集资金专用账户存放余额如下： 单位：人民币元
2、截至2023年12月31日，募集资金专用账户其他存款情况 如下： 单位：人民币元
三、 本年度募集资金的实际使用情况 2023年度，公司公开发行的募集资金支出金额合计 124,131,552.19 元。其中：直接投入募集资金项目金额为 64,131,552.19元；变更募集资金用途永久性补充流动资金金额为 60,000,000.00元；募集资金账户产生利息收入及购买理财产生收益 净额为7,535,396.12元。截至2023年12月31日，募集资金剩余金 额为307,189,658.07元。 具体情况如下表： 单位：元 (一) 募集资金投资项目的资金使用情况 本公司 2023年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金 使用情况对照表》。 (二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 公司报告期内不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变 更情况。 (三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 本公司2023年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。 (四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 (五) 节余募集资金使用情况 公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投 资项目或非募集资金投资项目的情况。 (六) 超募资金使用情况 募集资金总额为727,203,750.00元，扣除承销保荐费、律师费、 审计费和股份登记费等发行费用人民币60,588,884.05元后，募集资 金净额为 666,614,865.95元，募集资金投资项目支出预算金额 444,349,000.00元，超募资金净额为222,265,865.95元。 公司于2021年2月23日召开第六届董事会第十九次会议、第六 届监事会第十三次会议，以及2021年3月12日召开的2021年第一 次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 60,000,000.00元用于永久补充流动资金。 公司于2022年4月22日召开第七届董事会第六次会议、第七届 监事会第六次会议，以及2022年5月18日召开的2021年年度股东 大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金 60,000,000.00元用于永久补充流动资 金。 公司于2023年4月24日召开第七届董事会第十一次会议、第七 届监事会第九次会议，以及2023年5月18日召开的2022年年度股 东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议 案》，同意公司使用部分超募资金 60,000,000.00元用于永久补充流动资金。 截至2023年12月31日使用超募资金共计180,000,000.00元用 于永久补充流动资金，尚未使用的超募资金账户余额为 42,265,865.95元。 (七) 尚未使用的募集资金用途及去向 公司于2023年4月24日召开第七届董事会第十一次会议、第七 届监事会第九次会议，以及2023年5月18日召开的2022年年度股 东大会审议通过了《关于使用部分自有资金以及闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过40,000万元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的现金管理类产品，有效期自股东大会审议通过之日起 12个月 内。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用，并授权公司董事长在上述有效期及资金额度内行使该投资决策权并签署相关合同及 文件。截至2023年12月31日，募集资金剩余金额为307,189,658.07 元，其中募集资金专户活期存款余额 8,510,843.04元，通知存款余 额8,678,815.03元，大额存单余额290,000,000.00元。 (八) 募集资金使用的其他情况 公司于2023年8月25日召开第七届董事会第十二次会议、第七 届监事会第十次会议，以及2023年9月15日召开的2023年第一次 临时股东大会审议通过了《关于拟调整募投项目内部投资结构和项目延期的议案》，同意对公司首次公开发行股票的募集资金投资项目进行相关调整，具体内容详见公司于 2023年 8月 29日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟调整募投项目内部投资结构 和项目延期的公告》。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》的相关规定，及时、真实、准确、完整的披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规的情况。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告于 2024年 4月 24日经董事会批准报出。 附表：1、募集资金使用情况对照表 福建创识科技股份有限公司董事会 2024年4月24日
444,349,000.00 444,349,000.00 64,131,552.19 203,841,560.06 项目小计
中财网
 |