爱尔眼科(300015):华泰联合证券有限责任公司关于爱尔眼科2023年年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司 关于爱尔眼科医院集团股份有限公司 2023年度募集资金存放和使用情况专项核查报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等相关规定,华泰联合证券有限责任公司(以下简称“华泰联合证券”、“保荐机构”)作为爱尔眼科医院集团股份有限公司(以下简称“爱尔眼科”、“公司”)向特定对象发行股票的保荐机构,对爱尔眼科在 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查,核查情况如下: 一、募集资金基本情况 (一)募集资金到位情况 1、2017年非公开发行股票募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准爱尔眼科医院集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2017】1999号)核准,并经深圳证券交易所同意,公司于 2017年 12月非公开发行人民币普通股(A股)62,328,663股,每股发行价格人民币 27.60元,募集资金总额为人民币 1,720,271,098.80元,扣除与发行有关的费用人民币 19,534,873.65元后的实际募集资金净额为人民币 1,700,736,225.15元。主承销商华泰联合证券于 2017 年 12 月 19 日将上述非公开发行股票募集资金划转入公司募集资金监管指定账户,募集资金到位情况经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具众环验字(2017)010172号验资报告。 2、2021年向特定对象发行股票募集资金到位情况 2022年 8 月 4 日,经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意爱尔眼科医院集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕1704 号),核准本次股份发行。公司于 2022年 9 月 20 日向 14 名特定投资者以非公开发行的方式发行人民币普通股 133,467,485 股,每股面值为人民币 1 元,发行价格为每发行费用人民币 24,311,497.54 元,实际募集资金净额为人民币 3,511,242,180.11 元。截至 2022 年 9 月 21 日,上述募集资金的划转已经全部完成,募集资金已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具众环验字(2022)0100003 号验资报告。 (二)2023年度募集资金使用及结余情况 1、2017年非公开发行股票募集资金 公司2023年度使用该次募集资金人民币4,451.37万元,截至2023年12月31日已累计使用募集资金人民币161,840.86万元,尚未使用募集资金余额人民币13,967.54万元(含募集资金利息)。 2、2021年向特定对象发行股票募集资金 公司2023年度使用该次募集资金人民币47,883.38万元,截至2023年12月31日已累计使用募集资金人民币230,410.65万元,尚未使用募集资金余额人民币125,923.06万元(含募集资金利息)。 二、募集资金存放与管理情况 (一)募集资金管理制度的制定和执行情况 公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的要求,于 2009年 7月 24日经公司 2009年第二次临时股东大会审议通过了《爱尔眼科募集资金使用管理办法》,该办法于 2009年 11月 30日公司上市后生效。2010年 4月8 日经公司 2009 年年度股东大会审议通过,对《爱尔眼科募集资金使用管理办法》进行了修订。2016年 12月 23日经公司 2016年第二次临时股东大会审议通过,对《爱尔眼科募集资金管理制度》进行了修订。2021年 5月 14日经公司 2020年年度股东大会审议通过,对《爱尔眼科募集资金管理制度》进行第二次修订。2022年 5月 31日 经公司 2021年年度股东大会审议通过,对《爱尔眼科募集资金管理制度》进行第三次修订。2023年 3月 21日经公司 2023年第一次临时股东大会审议通过,对《爱尔眼科募集资金管理制度》进行第四次修订。2024 年 4 月 1 日经公司 2024订。公司严格遵照募集资金相关管理制度执行。 (二)募集资金在专项账户的存放情况 截至 2023年 12月 31日,募集资金账户余额为人民币 1,398,906,006.49元。募集资金的具体存放情况如下: 1、2017年非公开发行股票募集资金存放情况 截至 2023年 12月 31日止,募集资金存放专项账户的余额如下: 单位:人民币元
截至 2023年 12月 31日止,募集资金存放专项账户的情况如下: 单位:人民币元
公司开设了专门的银行账户存储募集资金,并与保荐机构华泰联合证券有限责任公司、募集资金专户所在银行签订《募集资金三方监管协议》,对募集资金的使用实施严格审批,以保证专款专用。 三、本报告期募集资金的实际使用情况 (一)募集资金使用情况对照表 1、2017年非公开发行募集资金情况 截至2023年12月31日,非公开发行募集资金实际使用情况见附件1-1“2017年非公开发行股票募集资金使用情况对照表”。 2、2021年向特定对象发行股票募集资金情况 截至2023年12月31日,2021年向特定对象发行股票实际使用情况见附件1-2“2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。 (二)变更部分募集资金投资项目 2023年度,公司不存在变更募集资金项目的情形。 2024年3月11日,公司召开了第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第 十一次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》;2024年4月1日,公司2024年第一次临时股东大会审议通过前述议案。具体变更情况如下: 为提高募集资金使用效率,公司将“南宁爱尔迁址扩建项目”和“信息化基础设施改造与IT云化建设项目” 尚未使用的募集资金分别为8,496.01万元和11,227.31万元及其利息收入及现金管理收益(尚未使用的募集资金合计19,723.32万元,实际变更金额以划转时专户余额为准)用于“北京爱尔英智眼科医院迁址扩建项目”。 本次变更后,公司不再向“南宁爱尔迁址扩建项目”和“信息化基础设施改造与IT云化建设项目”投入募集资金。 “北京爱尔英智眼科医院迁址扩建项目”实施主体为公司全资子公司北京爱尔英智眼科医院有限公司,总投资金额为28,675.60万元,变更后募投项目投资资金差额由公司自筹资金解决。 相关项目变更情况如下: 单位:万元
(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2023年度,公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情形。 (四)用闲置募集资金进行现金管理情况 2023年10月25日,公司召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第十次会议,分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常实施进度的前提下,使用不超过人民币 5 亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、风险性低的理财产品,期限为自公司第六届董事会第十四次会议决议之日起 12个月。在上述额度及期限内,资金可循环滚动使用。截至2023年12月31日,公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为0。 (五)节余募集资金用于永久补充流动资金 2023年度,公司不存在节余募集资金用于其他项目的情形。 次会议,审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。2024年4月1日,公司2024年第一次临时股东大会审议通过前述议案。“上海爱尔迁址扩建项目”已达到预计可使用状态,基本实施完毕,将上述项目的节余资金人民币3,262.71万元(含利息收入)用于永久补充流动资金。 (六)募集资金投资项目先期投入及置换情况 2023年度,公司不存在募集资金置换募投项目先期投入的情况。 (七)超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 截至 2023年 12 月 31 日,公司不存在用于超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。 四、募集资金使用及披露中存在的问题 2023年度,公司按照相关法律法规、规范性文件的规定和要求管理与使用募集资金,募集资金使用相关信息的披露及时、真实、准确、完整,募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对爱尔眼科《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证,并出具了《关于爱尔眼科医院集团股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》(众环专字(2024)0100470号),报告认为爱尔眼科截至2023年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制,在所有重大方面如实反映了爱尔眼科截至2023年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。 六、保荐机构核查意见 保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式,对募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括:查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料,并与公司相关人员沟通交流等。 经核查,保荐机构认为:爱尔眼科严格执行了募集资金专户存储制度,有效地执行了三方监管协议,公司募集资金具体存放与使用情况与已披露情况一致。对于变更部分募集资金投资项目以及节余募集资金用于永久补充流动资金的情形,爱尔眼科已召开董事会和股东大会进行审议,符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法规和文件的规定,不存在违规管理和使用募集资金的情形。 附件:2023年年度募集资金使用情况对照表 附件 1-1: 2017年非公开发行股票募集资金使用情况对照表 2023年度 编制单位:爱尔眼科医院集团股份有限公司 单位:人民币万元
2024年4月1日,公司2024年第一次临时股东大会审议通过前述议案。为提高募集资金使用效率,公司将 “南宁爱尔迁址扩建项目” 和“信息化基础设施改造与IT云化建设 项目” 尚未使用的募集资金及其利息收入及现金管理收益用于“北京爱尔英智眼科医院迁址扩建项目”。 附件 1-2: 2021年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表 2023年度 编制单位:爱尔眼科医院集团股份有限公司 单位:人民币万元
案》;2024年 4月 1日,公司 2024年第一次临时股东大会审议通过前述议案。为提高募集资金使用效率,公司将 “信息化基础设施改造与 IT云化建设项目” 尚未使用的募集 资金及其利息收入及现金管理收益用于“北京爱尔英智眼科医院迁址扩建项目”。2、2024年 3月 11日,公司召开了第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十一次会议,审 议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。2024年 4月 1日,公司 2024年第一次临时股东大会审议通过前述议案。“上海爱尔迁址扩建 项目”已达到预计可使用状态,基本实施完毕,将上述项目的节余资金人民币用于永久补充流动资金。 (本页无正文,《华泰联合证券有限责任公司关于爱尔眼科医院集团股份有限公司2023年度募集资金存放和使用情况专项核查报告》之签章页) 保荐代表人: 丁明明 高元 华泰联合证券有限责任公司 年 月 日 (本页无正文,《华泰联合证券有限责任公司关于爱尔眼科医院集团股份有限公司2023年度募集资金存放和使用情况专项核查报告》之签章页) 保荐代表人: 高元 季李华 华泰联合证券有限责任公司 年 月 日 中财网
|