[一季报]西部牧业(300106):2024年一季度报告

时间：2024年04月26日 16:31:07 中财网

原标题:西部牧业:2024年一季度报告

证券代码：300106 证券简称：西部牧业 公告编号：临 2024-027
新疆西部牧业股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准
确、完整。

3.第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减 （%）
营业收入（元）	236,493,578.79	282,326,439.25	-16.23%
归属于上市公司股东的净利 润（元）	-4,267,655.30	2,177,215.48	-296.01%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元）	-4,092,046.26	1,038,670.25	-493.97%
经营活动产生的现金流量净 额（元）	-46,510,683.15	-26,850,111.74	-73.22%
基本每股收益（元/股）	-0.0202	0.0103	-296.12%
稀释每股收益（元/股）	-0.0202	0.0103	-296.12%
加权平均净资产收益率	-0.79%	0.30%	-1.09%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减 （%）
总资产（元）	1,197,340,662.91	1,203,154,298.58	-0.48%
归属于上市公司股东的所有 者权益（元）	537,024,240.12	541,291,895.42	-0.79%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	说明
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外）	979,631.30	1.年产 1.8万吨利乐包装液体乳品生 产线建设项目 87,499.56元； 2.年产 1万吨婴幼儿奶粉及调制乳粉 包装生产线改造项目 499,999.56元； 3.乳制品加工产业融合改扩建项目 75,000元； 4.乳制品生产线改扩建项目 99,999.12 元； 5.2023年师市畜牧业高质量发展千百 万亿工程 37,815.12元； 6.2023年度农业产业融合发展项目 93,144.54元； 7.石河子大学研发项目 80,000元； 8.个税手续费返还 6,173.4元； 合计 979,631.3元。
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	-1,877,332.95
减：所得税影响额	-221,048.76
少数股东权益影响额（税后）	-501,043.85
合计	-175,609.04	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1）其他应收款：其他应收款较期初余额增加 6,195,753.12元，增长幅度 46.3%，主要系子公司花园乳业预提企业所得税税款所致。

2）应收票据：应收票据较期初余额增加 177,885.00元，增长幅度 100%，主要系公司控股子公司花3）应付职工薪酬：应付职工薪酬较期初余额减少 7,853,552.75元，降低幅度 44.33%，主要系子公司花园发放 2023年全年绩效奖金所致。

4）一年内到期的非流动负债：一年内到期的非流动负债较期初余额增长 13,631,578.27元，增长幅度 758.2%，主要系全资子公司泉牲牧业将一年内到期的长期借款调整至一年内到期的非流动负债所致。

5）长期借款：长期借款较期初余额减少 14,700,100.00元,降低幅度 54.51%，主要系全资子公司泉牲牧业将一年内到期的长期借款调整至一年内到期的非流动负债所致。

6）销售费用：销售费用较上年同期减少 6,178,393.09元，降低幅度 32.26%，主要系本报告期子公司花园乳业销量减少导致疆外代理商营销费用减少。

7）研发费用：研发费用较上年同期增加 963,626.83元，增长幅度 182.19%，主要系本报告期子公司花园乳业研发投入增加所致。

8）财务费用：财务费用较上年同期增加 694,675.5元,增长幅度 87.02%，主要系本报告期子公司花园乳业财务利息收入较上年同期减少所致。

9）投资收益：投资收益较上年同期减少 1,451,376.2元，降低幅度 32.54%，系本报告期公司对参股公司按权益法确认的投资收益较上年同期减少所致。

10）资产减值损失：资产减值损失较上年同期增加 3,400,000.00元，增长幅度 100%，系子公司花园乳业对库存商品计提存货跌价准备所致。

11）信用减值损失：信用减值损失较上年同期增加 3,805,041.58元，增长幅度 478.65%，主要系本报告期子公司泉牲牧业确认信用减值损失较上年同期增加所致。

12）营业外收入：营业外收入较上年同期减少 452,556.49元，降低幅度 97.45%，主要系上年度子公司天源食品将无需偿还的 43.8万元债务计入营业外收入，本报告期无此事项。

13）营业外支出：营业外支出较上年同期增加 1,794,348.16元，增长幅度 1892.68%，主要系本报告期子公司花园乳业对外捐赠支出计入营业外支出所致。

14）所得税费用：所得税费用较上年同期增加 1,308,924.98元，增长幅度 384.35%，主要系本报告期子公司花园乳业所得税费用较上年同期增加所致。

15）归属于母公司所有者的净利润：较上年同期减少 6,444,870.78元，降低幅度 296.01%，主要系终端市场需求不足，导致公司营业总收入下降，为应对市场激烈竞争公司下属乳制品生产企业持续加大产品促销力度，使营业利润进一步下降，最终导致归属于母公司所有者的净利润大幅下降。

16）经营活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减少 19,660,571.41元，降低幅度73.22%，主要系本报告期控股子公司花园乳业销售回款现金流入减少所致。

17）投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 2,431,747.79元，降低幅度 128.26%，主要系本报告期子公司花园乳业固定资产投入较上年同期增加，导致投资活动产生的现金流出增加，从而使投资活动产生的现金流量净额减少所致。

18）筹资活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减少 15,645,284.74元，降低幅度189.82%，主要系本报告期收到借款现金较上年同期减少所致。


二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	22,386	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
石河子国有资产经 营（集团）有限公 司	国有法人	41.82%	88,378,171.00	0.00	不适用	0.00
#徐开东	境内自然人	0.76%	1,600,900.00	0.00	不适用	0.00
#新疆袋鼠证券投 资基金管理有限公 司－袋鼠优选成长 1号私募证券投资 基金	其他	0.63%	1,333,300.00	0.00	不适用	0.00
徐望辉	境内自然人	0.48%	1,004,600.00	0.00	不适用	0.00
徐小蓉	境内自然人	0.38%	810,900.00	0.00	不适用	0.00
中国国际金融股份 有限公司	国有法人	0.33%	699,326.00	0.00	不适用	0.00
杨从郁	境内自然人	0.29%	620,900.00	0.00	不适用	0.00
林新	境内自然人	0.29%	609,580.00	0.00	不适用	0.00
#吴卫峰	境内自然人	0.27%	561,000.00	0.00	不适用	0.00
#周顺东	境内自然人	0.21%	451,700.00	0.00	不适用	0.00
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
石河子国有资产经营（集团）有限公司	88,378,171.00	人民币普通股	88,378,171.0 0
#徐开东	1,600,900.00	人民币普通股	1,600,900.00
#新疆袋鼠证券投资基金管理有限公司－ 袋鼠优选成长 1号私募证券投资基金	1,333,300.00	人民币普通股	1,333,300.00
徐望辉	1,004,600.00	人民币普通股	1,004,600.00
徐小蓉	810,900.00	人民币普通股	810,900.00
中国国际金融股份有限公司	699,326.00	人民币普通股	699,326.00
杨从郁	620,900.00	人民币普通股	620,900.00
林新	609,580.00	人民币普通股	609,580.00
#吴卫峰	561,000.00	人民币普通股	561,000.00
#周顺东	451,700.00	人民币普通股	451,700.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	石河子国有资产经营（集团）有限公司与其他股东之间不存在关联关系及一 致行动人关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收购 管理办法》规定的一致行动人关系。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况 说明（如有）	公司股东徐开东除通过普通证券账户持有公司 1,275,700股外，还通过国金 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 325,200股，实际合计持 有 1,600,900股。 公司股东新疆袋鼠证券投资基金管理有限公司－袋鼠优选成长 1号私募证券 投资基金仅通过开源证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,333,300股。 公司股东吴卫峰除通过普通证券账户持有公司 1,000股外，还通过东兴证券 股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 560,000股，实际合计持有 561,000股。 公司股东周顺东除通过普通证券账户持有公司 200,000股外，还通过东兴证 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 251,700股，实际合计持有 451,700股。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司于 2024年 1月 17日收到新疆生产建设兵团五家渠垦区人民法院（以下简称“五家渠法院”）应诉通知书，公司参股子公司新疆西部准噶尔牧业股份有限公司（以下简称“准噶尔牧业”）其他股东新疆生产建设兵团联创股权投资有限合伙企业（以下简称“兵团联创”）与新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司（以下简称“十二师国资公司”）联合向五家渠法院起诉，提请依法判令解散准噶尔牧业。

公司于 2024年 3月 1日按期出庭应诉，2024年 3月 20日一审法院下判，对兵团联创和十二师国资公司要求解散准噶尔牧业的诉讼请求予以支持，判令解散准噶尔牧业。因公司与准噶尔牧业均不服一审法院判决，已分别向兵团第六师中级人民法院递交二审上诉状，二审法院已受理，未来公司将积极应诉，保障合法权益。

截止 2023年 12月 31日，公司持有准噶尔牧业长期股权投资余额 103万元。


四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：新疆西部牧业股份有限公司
2024年 03月 31日
单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	248,925,109.68	307,166,615.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	177,885.00
应收账款	236,361,176.42	208,651,515.81
应收款项融资
预付款项	67,605,879.66	54,135,275.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	19,577,920.36	13,382,167.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	125,191,243.83	106,451,291.87
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	11,602,442.48	10,929,580.50
流动资产合计	709,441,657.43	700,716,446.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	36,564,682.44	41,971,801.21
其他权益工具投资
项目	期末余额	期初余额
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	324,632,089.25	333,857,855.77
在建工程	4,700,952.58	4,664,318.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	27,520,706.15	27,701,679.26
无形资产	61,561,332.68	61,972,476.95
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	1,497,957.40	1,497,957.40
长期待摊费用	594,128.16	664,400.91
递延所得税资产	9,200,290.58	9,200,290.58
其他非流动资产	21,626,866.24	20,907,071.04
非流动资产合计	487,899,005.48	502,437,852.04
资产总计	1,197,340,662.91	1,203,154,298.58
流动负债：
短期借款	190,000,000.00	195,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	149,844,696.34	134,543,185.08
预收款项
合同负债	27,688,144.76	33,345,916.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	9,863,565.09	17,717,117.84
应交税费	2,824,805.46	3,378,266.93
其他应付款	51,652,263.17	48,826,436.49
其中：应付利息
应付股利	10,984,758.25	10,984,758.25
应付手续费及佣金
应付分保账款
项目	期末余额	期初余额
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	15,429,469.09	1,797,890.82
其他流动负债	2,488,195.44	2,878,417.19
流动负债合计	449,791,139.35	437,487,231.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	12,266,824.00	26,966,924.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	29,436,737.01	28,665,557.76
长期应付款	1,052,125.85	1,111,520.85
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	24,084,369.67	24,977,827.57
递延所得税负债	7,004,421.50	7,004,421.50
其他非流动负债
非流动负债合计	73,844,478.03	88,726,251.68
负债合计	523,635,617.38	526,213,482.73
所有者权益：
股本	211,332,310.00	211,332,310.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	620,714,153.04	620,714,153.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	21,799,625.95	21,799,625.95
一般风险准备
未分配利润	-316,821,848.87	-312,554,193.57
归属于母公司所有者权益合计	537,024,240.12	541,291,895.42
少数股东权益	136,680,805.41	135,648,920.43
所有者权益合计	673,705,045.53	676,940,815.85
负债和所有者权益总计	1,197,340,662.91	1,203,154,298.58

法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义

2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	236,493,578.79	282,326,439.25
其中：营业收入	236,493,578.79	282,326,439.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	223,270,068.49	268,680,528.01
其中：营业成本	197,105,588.18	237,490,025.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	329,571.28	315,498.06
销售费用	12,970,795.97	19,149,189.06
管理费用	9,878,581.94	10,398,586.52
研发费用	1,492,530.81	528,903.98
财务费用	1,493,000.31	798,324.81
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益	979,631.30	793,875.07
投资收益（损失以“－”号填列）	-5,912,097.83	-4,460,721.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-5,912,097.83	-4,460,721.63
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-4,600,000.00	-794,958.42
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-3,400,000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	291,043.77	9,184,106.26
加：营业外收入	11,819.74	464,376.23
减：营业外支出	1,889,152.69	94,804.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-1,586,289.18	9,553,677.96
项目	本期发生额	上期发生额
减：所得税费用	1,649,481.14	340,556.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-3,235,770.32	9,213,121.80
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-3,235,770.32	9,213,121.80
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	-4,267,655.30	2,177,215.48
2.少数股东损益	1,031,884.98	7,035,906.32
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	-3,235,770.32	9,213,121.80
归属于母公司所有者的综合收益总额	-4,267,655.30	2,177,215.48
归属于少数股东的综合收益总额	1,031,884.98	7,035,906.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0202	0.0103
（二）稀释每股收益	-0.0202	0.0103

法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义

3、合并现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	230,965,800.66	249,118,316.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	29,315.94	1,034,183.94
收到其他与经营活动有关的现金	1,714,780.18	2,502,999.81
经营活动现金流入小计	232,709,896.78	252,655,500.62
购买商品、接受劳务支付的现金	226,585,463.40	226,510,532.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	26,487,329.92	20,585,706.39
支付的各项税费	4,897,410.48	2,708,040.77
支付其他与经营活动有关的现金	21,250,376.13	29,701,332.81
经营活动现金流出小计	279,220,579.93	279,505,612.36
经营活动产生的现金流量净额	-46,510,683.15	-26,850,111.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	4,327,664.79	1,895,917.00
项目	本期发生额	上期发生额
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	4,327,664.79	1,895,917.00
投资活动产生的现金流量净额	-4,327,664.79	-1,895,917.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		30,000,000.00
偿还债务支付的现金	5,300,100.00	19,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	2,103,058.07	2,257,873.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	7,403,158.07	21,757,873.33
筹资活动产生的现金流量净额	-7,403,158.07	8,242,126.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-58,241,506.01	-20,503,902.07
加：期初现金及现金等价物余额	307,166,615.69	342,766,815.55
六、期末现金及现金等价物余额	248,925,109.68	322,262,913.48

法定代表人：李昌胜 主管会计工作负责人：周桂红 会计机构负责人：张孝义
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。



新疆西部牧业股份有限公司董事会
董事长：李昌胜
2024年 4月 26日