[年报]京华激光(603607):京华激光2023年年度报告
原标题:京华激光:京华激光2023年年度报告 浙江京华激光科技股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人孙建成、主管会计工作负责人冯一平及会计机构负责人（会计主管人员）王晓莹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本178,516,800股，以此为基数计算，本次合计分配现金股利53,555,040.00元(含税)，剩余未分配利润结转至下年度。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。本年度利润分配预案尚须经2023年年度股东大会审议通过后实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本年度报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的经营风险，包括行业景气度风险、原材料价格波动风险、烟标产品价格下降风险、管理和人力资源风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析“可能面对的风险”相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 11 第四节 公司治理........................................................................................................................... 32 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 48 第六节 重要事项........................................................................................................................... 52 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 60 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 65 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 65 第十节 财务报告........................................................................................................................... 66
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
√适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额同比下降34.40%，主要系当期业务下降所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，也是实现“十四五”发展规划承上启下的关键之年。回顾过去的2023年，我国经济在持续承压中走出了一条稳中有升的复苏曲线，取得了殊为不易的发展成绩。与此同时，我国经济也面临着增速放缓、产业转型升级带来的结构性矛盾突出、有效需求不足，国内大循环存在堵点等一系列问题。 2023年，国内消费市场受消费分化的影响，中高端消费市场承压较大，行业整体效益下滑。 公司在董事会的领导下，全面贯彻新发展理念，深入落实“一高双赢三统筹”工作要求，积极应对严峻复杂的市场形势，在中高端消费持续承压的不利情况下，积极转换发展思路，在快速适应市场变化的过程中，不断衍生新的发展和服务理念，以抵减外部不利因素对公司生产经营的影响。 报告期内，公司业绩虽然受到一定的影响，但整体运营相对稳健。 报告期内，公司强化营销管理，稳定核心市场。通过加强资源调配、优化整合内部资源等举措，深化“客户导向、聚能升级”，实行差异化的产品和服务，推进产品和服务持续升级，维护行业生态，加强品牌能力建设，坚守质量生命线，打造一流的产品，提高自身的核心竞争力。 报告期内，公司强化创新引领，不断加快转型升级进程。持续完善科技创新体系，强化创新成果转化，努力实现传统制造业向生产型服务业、服务型制造业转型。公司控股子公司-京华新材料正在研发的柔性装饰纸和耐磨地板纸等创新产品在一定程度上脱离了传统制造业的范畴，对公司向生产型服务业、服务型制造业转型起到了较好的示范作用。同时，加快创新技术与应用场景深度融合，推动创新链与产业链深度融合。 报告期内，公司实现营业收入75,873.04万元，同比减少13.71%；实现归属于上市公司股东的净利润9,335.76万元，同比减少25.72%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,944.32万元，同比减少24.40%；截至2023年12月31日，公司总资产160,695.95万元，较上年度末增长14.31%，归属于上市公司股东的所有者权益100,979.79万元，较上年度末增长0.42%。 （一）主要产品方面 公司产品按形态可分为激光全息防伪纸、激光全息防伪膜和其他产品。激光全息防伪纸按技术实现路径可分为铂金浮雕系列产品和非铂金浮雕系列产品，非铂金浮雕系列产品主要以传统镭射产品为主。 报告期内，激光全息防伪纸实现营业收入62,981.71万元，同比减少15.93%；激光全息防伪膜实现营业收入9,963.19万元，同比减少7.85%。 相比传统镭射产品，铂金浮雕产品具有浮雕视觉强、金属光感强、精致细腻、360度全视角衍射，可视但触摸不出、美学价值和艺术效果突出等特点。公司通过收购瑞明科技、控股美国菲涅尔，并从美国菲涅尔引入多台技术先进、性能突出、专用于光学制版的光刻机，在微结构光学铂金浮雕方面，公司从技术、设备到生产整体处于行业领先水平。公司将铂金浮雕技术与激光全息技术、精准定位技术结合，产品应用于烟草包装、白酒包装、日用消费品包装、文创等领域。 经过前期市场培育和拓展，铂金浮雕系列产品的营业收入占比呈逐年提升态势。报告期内，公司铂金浮雕系列产品实现营业收入41,530.31万元，同比减少5.52%，占公司营业收入的54.74%，铂金浮雕产品的营业收入占比进一步提升。 （二）主要业务方面 1、烟标业务 报告期内，在市场环境出现消费分化、部分烟标产品实行价格下调、部分常规卷烟改中、细支导致烟标用量减少的情况下，公司积极转换发展思路，主动适应市场变化，通过持续优化产品结构，转换服务模式、开发潜在客户等举措，以应对消费分化、部分烟标产品价格下调及部分常规卷烟改中、细支导致烟标用量减少带来的经营风险。 公司主要为“中华”“利群”“黄鹤楼”“黄山”“泰山”等国内知名烟草品牌的部分子品牌配套包材产品。公司在长期配套和服务烟草品牌方的过程中，与烟草品牌方建立了长期稳定的合作和信任关系，为双方后期持续合作打下了坚实的基础。报告期内，烟标业务实现营业收入53,689.84万元，同比减少9.60%，主要原因是公司主要为中高端烟草品牌提供包材配套产品，部分中高端烟草品牌受消费分化的影响，销量受到影响，进而对公司的烟标业务产生影响。 2、酒标业务 公司酒标业务的承接主体主要是瑞明科技，主要为“习酒”“郎酒”“剑南春”“汾酒”“舍得”“古井贡”等知名白酒品牌的部分子品牌配套包材产品。报告期内，酒标业务实现营业收入13,178.60万元，同比增长8.44%。 3、文创业务 公司主要为国内卡游龙头提供卡牌深加工服务，配套的IP包括“奥特曼”“叶罗丽”“名侦探柯南”“三国”“仙剑奇侠传”“小马宝莉”等。公司生产的卡牌经印刷后具有画质细腻、色彩炫酷、视觉冲击效果强等优点，有助于客户提高产品和品牌价值。公司与客户建立了稳定的供货渠道、完善的服务体系及长期稳定的合作关系。报告期内，文创业务实现营业收入5,416.83万元，同比减少38.92%，主要原因是受消费分化的影响，文创产品的销量受到影响，进而对公司的文创业务产生影响。 二、报告期内公司所处行业情况 公司产品的生产过程可折射公司所处产业链的基本情况：公司外购卡纸、基膜，涂料等，经光刻机制版、涂布、模压、镀铝、复合等工序将激光全息转移到基膜或原纸，形成具有防伪和装饰功能的激光全息防伪膜、激光全息防伪纸，然后交付印刷厂，经印刷、模切后形成烟用、酒用等包材。所以从行业分类的角度，公司处于造纸和合成材料行业的下游，同时又处于包装行业的上游。 （一）造纸行业 根据国家统计局的相关数据：2023年，全国机制纸及纸板产量14,405.5万吨，同比增长6.6%。 规模以上造纸和纸制品业企业营业收入13,926.2亿元，同比下降2.4%；实现利润总额508.4亿元，同比增长4.4%。 2023年造纸行业受产能过剩导致纸张价格下降、原材料价格高位运行、下游需求偏弱等因素影响，很大程度上挤压了行业的盈利空间，行业整体情况不及预期。尽管从2023年9月开始，纸张提价逐步落地，造纸厂经营情况有所改善，但行业整体情况同比仍较为低迷，难改疲软态势。 公司生产的原材料主要是卡纸、基膜、涂料等，其中，卡纸在原材料中的占比最大。卡纸市场供应充足且不存在采购障碍，但卡纸价格波动对公司业绩影响较大。受上游造纸行业不及预期、卡纸价格下行等因素的影响，公司成本端承压相对较小，对因消费分化、部分产品销售价格下降等因素对毛利率造成的负面影响形成了一定的正面支撑。 （二）包装行业 根据中国包装联合会公布的数据，2023年我国包装行业规模以上企业（年营业收入2000万元及以上全部工业法人企业）10,632家，企业数比上年增加772家。2023年我国包装行业规模以上企业累计完成营业收入11,539.06亿元，同比下降0.22%，增速较去年同期提高0.48个百分点。 公司主要为印刷包装企业提供包装材料，处于印刷包装行业的上游。其中，烟标作为卷烟产品定位、品牌宣传及防伪的重要载体，对原材料、工艺设计、防伪性等具有较高要求，行业准入门槛较高。烟草行业对烟标的要求不再局限于产品包装和标识的基本要求，更是对产品的可辨识度和防伪、品牌推广等方面提出了更高的要求。因此，烟标生产行业与卷烟产业的密切关联使其在市场上具有稳定的需求基础。烟标生产行业是烟草行业的重要组成部分，因此烟标生产行业受卷烟行业的影响，周期性特征并不明显。2018-2023年我国卷烟产量不断增加，但增速有所放缓。 据国家统计局的数据显示，2023年全国卷烟产量24,427.50亿支，上年同期产量24,321.50亿支，同比增长0.44%。 烟标业务是公司的核心业务，烟草行业的弱周期性特征对维持公司业绩稳定起到了强有力的支撑作用。 三、报告期内公司从事的业务情况 （一）公司所从事的主要业务及主营产品 报告期内，公司主要为烟草、白酒、文创、日用消费品等配套包材产品；公司的主营产品是激光全息防伪纸、激光全息防伪膜、防伪拉线、水松纸等。产品结构以激光全息防伪纸为主，主要应用于烟草、白酒、日用消费品等包装及文创领域。 1、烟标业务 烟标，卷烟外包装，俗称“烟盒”，是烟草制品的商标以及具有标识性包装物的总称，主要是强调其名称、图案、文字、色彩、符号、规格，烟标作为卷烟品牌的载体，对印刷精度、防伪性能、文化特征具有较高要求。在烟标领域，公司主要为“中华”“利群”“黄鹤楼”“黄金叶”“黄山”等国内知名品牌的部分子品牌提供包材配套服务。 2、酒标业务 酒标，含义类同于烟标，指酒制品的外包装等具有标识性的包装物的总称， 用于满足酒类销售中的图案、防伪、色彩等需求，能体现品牌的个性、文化性及品质塑造。在酒标领域，公司主要为中高端白酒企业提供酒标配套服务。公司凭借多年来在白酒包装行业积累的生产、销售和服务经验，已与全国多家知名白酒品牌建立并保持稳定的合作关系，主要为“习酒”“郎酒”“剑南春”“汾酒”“舍得”“古井贡”等国内知名品牌的部分子品牌提供包材配套服务。 3、文创业务 文创是在经济全球化背景下产生的以创造力为核心的新兴产业，强调一种主体文化或文化因素依靠个人（团队）通过技术、创意和产业化的方式开发、营销知识产权的行业；主要包括广播影视、动漫、音像、传媒、视觉艺术、表演艺术、工艺与设计、雕塑、环境艺术、广告装潢、服装设计、软件和计算机服务等方面的创意群体。在文创领域，公司主要为国内卡游龙头提供卡牌深加工服务，配套的IP包括“奥特曼”“叶罗丽”“名侦探柯南”“三国”“仙剑奇侠传”“小马宝莉”等。公司生产的卡牌经印刷后具有画质细腻、色彩炫酷、视觉冲击效果强等优点，有助于客户提高产品和品牌价值。公司与客户建立了稳定的供货渠道、完善的服务体系及长期稳定的合作关系。 4、日用消费品业务 在日用消费品领域，公司产品的定位主要是附加值较高的中高端日用消费品包装市场，主要为“高露洁”“片仔癀”“欧莱雅”“完美日记”等知名品牌提供配套服务。 （二）公司的主要经营模式 1、采购模式 公司生产所需的原材料主要为卡纸、基膜及涂料等，能源主要为电力。 公司设有供应部、采购部和品管部，物料使用部门及其他相关部门根据客户订单或公司备库计划，核查仓库库存情况，不足时向供应部提出采购申请，供应部负责制定采购计划，采购部负责实施采购计划以及供应商评定组织协调工作，建立合格供应商档案；品管部负责供应商产品的质量控制。 采购部选择供应商时，综合考虑供应商的生产能力、产品质量水平及稳定性、价格合理性、交付及时性以及供应商的财务状况和履约能力等多种因素，建立合格供应商档案，做好记录，会同销售、生产、技术部门对供应商定期进行评估，公司重要原材料采购必须从合格供应商处采购。 为确保供应渠道的畅通，防止意外情况发生，同一种原材料一般采用两家或两家以上供应商，即供应商的A、B角原则。 具体原材料采购时，公司采用“以产定购+合理库存”的模式进行采购，供应部根据生产计划，结合安全库存、采购周期等情况编制采购计划，采购部向合格供应商进行询价、比价后择优选择，由采购人员负责具体执行。采购员须按规定与供应商签订书面供货合同，物资采购合同上约定质量、数量、交货期、付款方式和付款时间等内容，以降低采购风险。收到货后，品管部进行质量验收，验收合格后方可入库，供应部按照合同约定的付款方式及付款时间，及时与财务部对接并办理付款事宜。 2、生产模式 公司主要根据下游客户不同的防伪要求进行定制化生产，故公司主要采用按订单生产的生产模式，有利于降低公司产品库存和滞销风险，减少资金占用。 公司在获取客户订单后，由供应部会同其他部门综合评估生产所需的原料、人员和设备，生产部制定相应的生产计划，并安排各个生产车间实施生产作业；公司对生产环节制定了专门的管理制度，整个生产流程受质量管理体系的控制。公司品管部负责对生产全程进行监控并对产品的质量进行抽检，产品生产完成后进行入库质量检测，检验合格后产品入库，并按照销售订单约定的内容向客户交货。 3、销售模式 公司主要通过参与招标的形式获取订单，中标后，公司与客户签订框架供货合同，客户通过提交实际采购订单确定产品的规格、数量、价格等信息。公司负责安排运输公司将产品运输至合同指定的地点，完成实物交付。销售人员做好产品质量跟踪、客户回访等服务工作。 此外，对于非公开招投标的业务，公司主要通过商业洽谈的方式获取订单，并按照客户提交的订单组织生产和销售，并做好后续跟踪服务。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）客户资源优势 公司凭借领先的技术优势、稳定的产品质量和完善的服务体系，开发了一批优质、稳定的下游客户。正所谓“信任的建立需要时间的累积”，公司与客户长期合作的过程中，秉承“客户至上”的理念，通过将产品质量做到极致，快速响应客户需求、服务前移等方式，全力为客户做好配套和服务工作，在长期互信的基础上，双方建立了稳定的合作关系。 在烟标领域，公司与“中华”“利群”“黄鹤楼”“黄金叶”“黄山”等烟草行业知名品牌的部分子品牌建立长期、稳定的合作关系；在酒标领域，公司与“习酒”“郎酒”“剑南春”“汾酒”“舍得”“古井贡”等知名品牌的部分子品牌合作多年；在文创领域，公司与“奥特曼”“叶罗丽”“名侦探柯南”“三国”“仙剑奇侠传”“小马宝莉”等热点IP建立合作关系。 （二）管理团队优势 公司根据多年积累的管理经验，设置了合理紧凑的组织架构，积极推进人才强企战略，公司管理团队保持相对稳定，且具有丰富的产品生产、管理、技术和服务经验，拥有全面的行业知识并紧跟行业最新发展趋势，顺应市场变化，在全方位评估风险的基础上，制定全面的发展策略。 （三）技术研发优势 公司是中国防伪行业协会团体会员、副理事长单位，中国防伪行业十强企业，国家高新技术企业。公司多年来一直高度重视产品研发与技术创新，并统筹汇集技术研发领域的人才及资源，通过建立技术研发中心，承担起公司的技术研发和技术服务工作。公司建立了完善的产学研相结合的研发体系，报告期内，公司与上海工程技术大学建立产学研合作关系，通过发挥合作方在设计方面的优势促进设计成果转化。 （四）品质管理优势 公司重视产品品质管理，严格执行CTPM管理制度，制定了《原材料检验规程》《过程检验规程》《过程巡检制度》《成品检验规程》等一系列规章制度，明确了从原材料采购到成品入库每一道工序的检验项目、检验要求、检验方法、检验设备以及检验频次，并由检验人员对检测数据进行记录，建立从供应商品质管理、物料检验、生产制造到出厂检验等一套完善的、全方位的生产质量管控机制，有效地保证了产品质量。此外，为满足不同客户的需求，公司不断改进并形成具有自身特色的激光全息防伪纸、激光全息防伪膜生产工艺、生产管理和质量管控体系，提高了卡纸和基膜的匹配度和成品率，增强了产品对下游新型印刷设备、印刷材料的匹配度。 （五）客户服务优势 公司高度重视客户服务工作，积极协助客户解决各种问题。除常规服务外，公司坚持将设计服务前移，由“被动设计”模式向“主动设计”模式转变，即上海设计中心、深圳设计中心会同产学研合作方发挥在设计方面的优势，先行设计方案供客户选择或主动协助客户完成设计工作，将设计服务工作全方位前移至前端。 五、报告期内主要经营情况 报告期，实现营业收入75,873.04万元，同比减少13.71%；实现归属于上市公司股东的净利润9,335.76万元，同比减少25.72%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,944.32万元，同比减少24.40%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系业务下降带来的正常波动； 财务费用变动原因说明：主要系承兑汇票保证金增加带来的利息增加； 研发费用变动原因说明：主要系本期因业务需求变动导致研发项目投入减少所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系当期业务下降所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年票据贴现增加所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 □适用 √不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
东北地区为2023年新增业务地区。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 激光全息防伪膜销售量中含自用量成品部分7,386.50万平方米；激光全息防伪纸销售量中含自用量成品部分85.39吨。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
成本分析其他情况说明 无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额35,783.25万元，占年度销售总额47.17%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额24,191.27万元，占年度采购总额39.82%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元
4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
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