[一季报]腾亚精工(301125):2024年一季度报告

时间：2024年04月26日 18:31:44 中财网

原标题:腾亚精工:2024年一季度报告

证券代码：301125 证券简称：腾亚精工 公告编号：2024-029
南京腾亚精工科技股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第一季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同 期增减（%）
营业收入（元）	138,329,770.23	101,238,605.36	36.64%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-5,053,261.90	8,955,999.29	-156.42%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	-5,225,710.18	7,644,512.55	-168.36%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-59,593,772.76	-22,164,219.83	-168.87%
基本每股收益（元/股）	-0.0499	0.1237	-140.34%
稀释每股收益（元/股）	-0.0496	0.1237	-140.10%
加权平均净资产收益率	-0.87%	1.42%	-2.29%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年 度末增减（%）
总资产（元）	1,057,242,397.65	1,069,306,849.69	-1.13%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	574,109,393.05	581,605,822.29	-1.29%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-70,859.29
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确 定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	272,036.28
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-5,586.29
减：所得税影响额	23,142.42
合计	172,448.28	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

资产负债表项目	2024年 3月 31日	2023年 12月 31日	变动幅度	主要原因分析
货币资金	34,933,831.06	72,805,980.13	-52.02%	主要系一季度回款减少及支付应付账款增加所致
应收账款	73,300,405.39	40,074,335.78	82.91%	主要系一季度销售增加，回款减少所致
其他应收款	3,709,412.44	2,736,544.50	35.55%	主要系出口退税额增加所致
在建工程	9,003,840.65	16,496,454.83	-45.42%	主要系本期部分在建工程转入固定资产所致
长期待摊费用	18,194,213.41	4,053,496.50	348.85%	主要系新厂区装修费用增加所致
其他非流动资产	1,658,253.80	3,648,065.32	-54.54%	主要系预付工程设备款重分类调整所致
短期借款	90,077,333.32	63,053,798.61	42.86%	主要系为保证有充足的流动资金满足经营需求贷 款增加所致
合同负债	10,918,244.20	20,647,816.22	-47.12%	主要系 2024年 3月末合同负债仅包含 2024年一 季度销售返利，而上年末合同负债包含 2023年 度销售返利所致
应付职工薪酬	11,544,288.61	16,580,580.73	-30.37%	主要系本期支付上年计提年终福利所致
应交税费	3,061,015.74	15,297,134.68	-79.99%	主要系应交增值税及企业所得税减少所致
其他应付款	1,716,248.12	4,488,825.17	-61.77%	主要系押金减少所致
其他流动负债	41,442.52	14,819.37	179.65%	主要系长期借款季度末利息调整列报项目所致
递延所得税负债	810,813.40	389,479.17	108.18%	主要系子公司关联交易未实现毛利调整递延所致
利润表项目	2024年 1-3月	2023年 1-3月	变动幅度	主要原因分析
营业收入	138,329,770.23	101,238,605.36	36.64%	主要系公司动力工具产品销售额增加以及并购江 苏腾亚铁锚工具有限公司所致
营业成本	109,270,127.65	71,576,055.17	52.66%	主要系销售额增加，同时营业成本增加所致。
税金及附加	1,953,230.54	1,035,387.61	88.65%	主要系房产税增加所致
销售费用	4,234,364.00	2,022,456.66	109.37%	主要系职工薪酬及股份支付费用增加所致
管理费用	18,439,317.68	8,668,417.83	112.72%	主要系职工薪酬及股份支付费用增加所致
研发费用	10,636,836.73	6,959,579.94	52.84%	主要系职工薪酬及股份支付费用增加，同时在研 项目增加研发直接投入增加所致
财务费用	1,397,527.62	449,654.85	210.80%	主要系银行贷款利息支出增加所致
投资收益	-1,607.15	-416,832.54	99.61%	主要系上年确认南京腾亚机器人科技有限公司投 资损失所致
信用减值损失	-2,063,572.24	-1,355,336.45	52.26%	主要系本期应收账款坏账准备增加所致
资产减值损失	44,032.20	-187,464.31	-123.49%	主要系上年计提的存货跌价准备在今年一季度销 售转回所致
营业外收入	6,729.61	14,178.51	-52.54%	主要系本期无需支付的款项减少所致
营业外支出	83,175.19	45,675.51	82.10%	主要系非流动资产报废损失增加所致
所得税费用	-560,440.35	749,083.00	-174.82%	主要系本期利润总额下降所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	9,988	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）	0
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比 例 （%）	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
南京腾亚实业集团有限公 司	境内非国有法 人	20.72%	21,000,000.00	21,000,000.00	不适用	0.00
乐清勇	境内自然人	13.74%	13,930,000.00	13,930,000.00	不适用	0.00
南京运航创业投资中心 （有限合伙）	境内非国有法 人	9.67%	9,800,000.00	9,800,000.00	不适用	0.00
马姝芳	境内自然人	6.91%	7,000,000.00	5,250,000.00	不适用	0.00
南京倚峰企业管理有限公 司	境内非国有法 人	6.70%	6,790,000.00	6,790,000.00	不适用	0.00
南京巨石创业投资有限公	其他	2.18%	2,213,100.00	0.00	不适用	0.00
司－南京建邺巨石科创成 长基金（有限合伙）
南京真灼新赢股权投资合 伙企业（有限合伙）	境内非国有法 人	2.01%	2,039,280.00	0.00	不适用	0.00
南京巨石创业投资有限公 司－南京紫金巨石民营企 业纾困与发展基金一期 （有限合伙）	其他	1.46%	1,475,640.00	0.00	不适用	0.00
徐家林	境内自然人	1.38%	1,400,000.00	1,050,000.00	不适用	0.00
#孔凡龙	境内自然人	1.07%	1,089,241.00	0.00	不适用	0.00
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
南京巨石创业投资有限公司－南京建邺巨石 科创成长基金（有限合伙）	2,213,100.00	人民币普通股	2,213,100.00
南京真灼新赢股权投资合伙企业（有限合 伙）	2,039,280.00	人民币普通股	2,039,280.00
马姝芳	1,750,000.00	人民币普通股	1,750,000.00
南京巨石创业投资有限公司－南京紫金巨石 民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙）	1,475,640.00	人民币普通股	1,475,640.00
#孔凡龙	1,089,241.00	人民币普通股	1,089,241.00
徐家林	350,000.00	人民币普通股	350,000.00
#黄晓英	310,900.00	人民币普通股	310,900.00
#郑茂强	243,400.00	人民币普通股	243,400.00
BARCLAYS BANK PLC	243,335.00	人民币普通股	243,335.00
陈珊珊	231,100.00	人民币普通股	231,100.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、乐清勇持有南京腾亚实业集团有限公司 65.00%股权， 持有南京运航创业投资中心（有限合伙）22.21%出资份额，并 担任其执行事务合伙人； 2、马姝芳持有南京腾亚实业集团有限公司 23.00%股权， 持有南京运航创业投资中心（有限合伙）20.00%出资份额； 3、徐家林持有南京腾亚实业集团有限公司 5.00%股权； 4、南京腾亚实业集团有限公司持有南京倚峰企业管理有 限公司 100.00%股权； 5、南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙）、南京紫金巨 石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙）基金管理人均为 南京巨石创业投资有限公司。 除上述信息之外，公司未知以上其他股东之间是否存在关 联关系或一致行动关系。 “南京腾亚精工科技股份有限公司回购专用证券账户”未 在前 10名无限售条件股东持股情况中列示，截至 2024年 3月 31日，“南京腾亚精工科技股份有限公司回购专用证券账户” 持股数为 365,200股，持股比例为 0.36%。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	1、孔凡龙，通过中信建投证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户持有 1,089,241股，合计持有 1,089,241股； 2、黄晓英，通过中国中金财富证券有限公司客户信用交 易担保证券账户持有 249,900股，通过普通证券账户持有 61,000股，合计持有 310,900股； 3、郑茂强，通过信达证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户持有 243,400股，合计持有 243,400股。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：南京腾亚精工科技股份有限公司

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	34,933,831.06	72,805,980.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	73,300,405.39	40,074,335.78
应收款项融资
预付款项	8,963,078.06	11,118,809.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,709,412.44	2,736,544.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	122,192,014.76	124,683,905.66
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	57,720,340.39	58,049,929.25
流动资产合计	300,819,082.10	309,469,504.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	22,723,778.10
固定资产	520,126,338.97	548,566,667.25
在建工程	9,003,840.65	16,496,454.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	12,542,974.39	12,705,168.01
无形资产	147,116,399.12	148,622,717.16
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	19,026,327.74	19,026,327.74
长期待摊费用	18,194,213.41	4,053,496.50
递延所得税资产	6,031,189.37	6,718,448.34
其他非流动资产	1,658,253.80	3,648,065.32
非流动资产合计	756,423,315.55	759,837,345.15
资产总计	1,057,242,397.65	1,069,306,849.69
流动负债：
短期借款	90,077,333.32	63,053,798.61
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	103,441,091.54	121,053,662.58
预收款项
合同负债	10,918,244.20	20,647,816.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	11,544,288.61	16,580,580.73
应交税费	3,061,015.74	15,297,134.68
其他应付款	1,716,248.12	4,488,825.17
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	45,341,648.43	35,446,298.12
其他流动负债	41,442.52	14,819.37
流动负债合计	266,141,312.48	276,582,935.48
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	116,857,265.19	107,481,126.11
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,445,157.12	4,398,807.79
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	14,545,200.00	14,545,200.00
递延收益	3,594,951.50	3,769,797.95
递延所得税负债	810,813.40	389,479.17
其他非流动负债
非流动负债合计	140,253,387.21	130,584,411.02
负债合计	406,394,699.69	407,167,346.50
所有者权益：
股本	101,360,000.00	101,360,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	421,503,424.00	419,447,787.00
减：库存股	5,017,205.00
其他综合收益
专项储备	3,547,715.08	3,029,314.42
盈余公积	23,398,701.59	23,398,701.59
一般风险准备
未分配利润	29,316,757.38	34,370,019.28
归属于母公司所有者权益合计	574,109,393.05	581,605,822.29
少数股东权益	76,738,304.91	80,533,680.90
所有者权益合计	650,847,697.96	662,139,503.19
负债和所有者权益总计	1,057,242,397.65	1,069,306,849.69

法定代表人：徐家林 主管会计工作负责人：高隘 会计机构负责人：高隘 2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	138,329,770.23	101,238,605.36
其中：营业收入	138,329,770.23	101,238,605.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	145,931,404.22	90,711,552.06
其中：营业成本	109,270,127.65	71,576,055.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,953,230.54	1,035,387.61
销售费用	4,234,364.00	2,022,456.66
管理费用	18,439,317.68	8,668,417.83
研发费用	10,636,836.73	6,959,579.94
财务费用	1,397,527.62	449,654.85
其中：利息费用	2,102,149.53	139,498.92
利息收入	23,939.21	63,776.99
加：其他收益	419,296.83	1,169,159.29
投资收益（损失以“－”号填 列）	-1,607.15	-416,832.54
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益		-767,436.23
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-2,063,572.24	-1,355,336.45
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	44,032.20	-187,464.31
资产处置收益（损失以“-”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-9,203,484.35	9,736,579.29
加：营业外收入	6,729.61	14,178.51
减：营业外支出	83,175.19	45,675.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	-9,279,929.93	9,705,082.29
减：所得税费用	-560,440.35	749,083.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-8,719,489.58	8,955,999.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	-8,719,489.58	8,955,999.29
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	-5,053,261.90	8,955,999.29
2.少数股东损益	-3,666,227.68
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-8,719,489.58	8,955,999.29
归属于母公司所有者的综合收益总	-5,053,261.90	8,955,999.29
额
归属于少数股东的综合收益总额	-3,666,227.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0499	0.1237
（二）稀释每股收益	-0.0496	0.1237

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：徐家林 主管会计工作负责人：高隘 会计机构负责人：高隘 3、合并现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	96,586,125.86	71,176,495.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	7,237,730.75	4,138,311.75
收到其他与经营活动有关的现金	2,211,432.71	1,121,430.79
经营活动现金流入小计	106,035,289.32	76,436,237.98
购买商品、接受劳务支付的现金	92,593,219.33	66,037,309.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	34,801,567.94	25,115,107.66
支付的各项税费	15,401,748.01	2,185,248.10
支付其他与经营活动有关的现金	22,832,526.80	5,262,792.24
经营活动现金流出小计	165,629,062.08	98,600,457.81
经营活动产生的现金流量净额	-59,593,772.76	-22,164,219.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		50,000,000.00
取得投资收益收到的现金		350,603.69
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	102,158.33	39,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	102,158.33	50,390,503.69
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	18,562,881.32	65,608,647.24
投资支付的现金	1,607.15	1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	18,564,488.47	66,608,647.24
投资活动产生的现金流量净额	-18,462,330.14	-16,218,143.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	97,000,000.00	54,100,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	170,000.00	170,000.00
筹资活动现金流入小计	97,170,000.00	54,270,000.00
偿还债务支付的现金	50,600,000.00	9,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	1,969,559.24	60,833.74
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	5,119,415.75	367,709.13
筹资活动现金流出小计	57,688,974.99	10,228,542.87
筹资活动产生的现金流量净额	39,481,025.01	44,041,457.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	702,928.82	-284,172.37
五、现金及现金等价物净增加额	-37,872,149.07	5,374,921.38
加：期初现金及现金等价物余额	72,805,980.13	147,638,443.19
六、期末现金及现金等价物余额	34,933,831.06	153,013,364.57

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。






南京腾亚精工科技股份有限公司董事会
2024年 04月 25日