奥拓电子(002587):年度关联方资金占用专项审计报告
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 中喜特审2024T00287号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：[email protected] 目 录 内 容 页 次 一、关于深圳市奥拓电子股份有限公司非经营性资金占用 1-2 及其他关联资金往来情况的专项说明 二、深圳市奥拓电子股份有限公司非经营性资金占用及其 3 他关联资金往来情况汇总表 三、会计师事务所营业执照及资质证书 关于深圳市奥拓电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 中喜特审2024T00287号 深圳市奥拓电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了深圳市奥拓电子股份有限公司（以下简称“奥拓电子公司”）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2024年4月25日出具了中喜财审2024S01150号标准无保留意见的审计报告。 奥拓电子公司管理层按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》（深证上〔2022〕26 号）的规定编制了后附的深圳市奥拓电子股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是奥拓电子公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计奥拓电子公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对奥拓电子公司实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2023年度奥拓电子公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本报告仅供奥拓电子公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为奥拓电子公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 中喜会计师事务所（特殊普通合 中国注册会计师： 伙） （项目合伙人） 谢 翠 中国注册会计师： 张 丽 中国·北京 二〇二四年四月二十五日 深圳市奥拓电子股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2023年度 编制单位：深圳市奥拓电子股份有限公司 单位：人民币元 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2023年期初 2023年度占用 2023年度 2023年度偿还 2023年期末 占用形成非经营性资金占用 资金占用方名称 占用性质 关联关系 会计科目 占用资金余额 累计发生金额 资金占用的利息 累计发生金额 占用资金余额 原因 - - - - - - - - - 非经营性占用 控股股东、实际控制人及其 附属企业 - - - - - - - - - 非经营性占用 小 计 - - - - - - - - - - 前控股股东、实际控制人及其 - - - - - - - - - 非经营性占用 附属企业 - - - - - - - - - 非经营性占用 小 计 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 非经营性占用 其他关联方及其附属企业 - - - - - - - - - 非经营性占用 小 计 - - - - - - - - - - 总 计 - - - - - - - - - - 往来性质 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2023年期初 2023年度往来 2023年度 2023年度偿还 2023年期末 往来形成其它关联资金往来 资金往来方名称 （经营性往来、 关联关系 会计科目 往来资金余额 累计发生金额 往来资金的利息 累计发生金额 往来资金余额 原因非经营性往来） - - - - - - - - - - 控股股东、实际控制人及其 附属企业 - - - - - - - - - - 惠州市奥拓电子科技有限公司 全资子公司 其他应收款 1 0,850,820.94 7 ,017,032.89 - 6 ,454,761.92 1 1,413,091.91 往来款 非经营性往来 南京奥拓电子科技有限公司 全资子公司 其他应收款 8 ,783,741.56 5 8,081,744.86 - 6 6,865,486.42 - 往来款 非经营性往来 深圳市奥拓立翔光电科技有限公司 全资子公司 其他应收款 9 30,000.00 1 ,390,000.00 - - 2 ,320,000.00 往来款 非经营性往来 武汉市奥拓智能科技有限公司 全资子公司 其他应收款 - 1 ,200,000.00 - 2 29,538.04 9 70,461.96 往来款 非经营性往来 上市公司的子公司及其 深圳市千百辉智能工程有限公司 全资子公司 其他应收款 - 4 6,000,000.00 - 4 5,907,334.36 9 2,665.64 往来款 非经营性往来 附属企业 奥拓电子（美国）有限责任公司 全资子公司 其他应收款 4 4,835.38 7 ,339.94 - 5 2,175.32 - 往来款 非经营性往来 深圳市创想数维科技有限公司 控股子公司 其他应收款 3 7,114.50 1 ,072,178.54 - 1 ,005,675.15 1 03,617.89 往来款 非经营性往来 奥拓电子（英国）有限公司 全资子公司 其他应收款 1 ,259.12 1 8,490.57 - 1 9,749.69 - 往来款 非经营性往来 奥拓电子（西班牙）有限公司 全资子公司 其他应收款 - 6 8,453.41 - 8 65.07 6 7,588.34 往来款 非经营性往来 - - - - - - - - - - 其他关联方及其附属企业 - - - - - - - - - - 总 计 - - - 2 0,647,771.50 1 14,855,240.21 - 1 20,535,585.97 1 4,967,425.74 - 本表已于2024年4月25日获第五届董事会第十九次会议批准。 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 中财网
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