广康生化(300804):2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

时间：2024年04月26日 00:15:20 中财网

原标题:广康生化:2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

证券代码：300804 证券简称：广康生化 公告编号：2024-014
广东广康生化科技股份有限公司
关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。

广东广康生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，编制了关于募集资金2023年度存放与使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况
（一） 募集资金金额及到位时间
经中国证监会《关于同意广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1008号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股 1,850.00万股,发行价格为 42.45元/股，募集资金总额为人民币785,325,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币697,365,696.32元。上述募集资金已于2023年6月19日全部到位，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行募集资金的到位情况进行了验证，并于2023年6月20日出具了《验资报告》（XYZH/2023SZAA6B0294）。

（二） 募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2023年12月31日，募集资金的使用和结余情况具体如下：
单位：元

注：上表“补充流动资金”总额80,482,165.41元，包括：根据《广东广康生化科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的本次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划的补充流动资金 80,000,000.00元；本次募集资金补充流动资金80,000,000.00元滋生的利息收入 303,230.67元；主管税务机关直接在公司流动资金银行结算户扣缴的本次发行募集资金应缴纳的印花税 174,341.42元；本次公开发行费用节余 4，593.33元。

二、募集资金管理情况
（一） 募集资金的管理情况
为规范募集资金管理，提高募集资金的使用效率，切实保护投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和公司章程的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《广东广康生化科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》(以下简称“《管理制度》”)。

根据前述监管机构的规定以及《管理制度》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐人华泰联合证券有限责任公司分别与招商银行股份有限公司清远分行、广东顺德农村商业银行股份有限公司英德支行、中国工商银行股份有限公司英德支行签订了《募集资金三方监管协议》；本公司、本公司子公司湖北晟康化工有限公司、保荐人华泰联合证券有限责任公司与招商银行股份有限公司清远分行签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

（二）募集资金专户存储情况
截至 2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元

开户银行	银行账号
广东顺德农村商业银行股份有限公司英德支行	801101001371719142
招商银行股份有限公司清远分行营业部	120905503410816
中国工商银行股份有限公司英德支行	2018023129200276229
招商银行股份有限公司清远分行营业部	717903468710000
合 计

三、本年度募集资金实际使用情况
单位：万元

募集资金总额	78,532.50	本年度投入募集资金总额	8,289.10
报告期内变更用途的募集资金总额	61,118.78	已累计投入募集资金总额	8,289.10
累计变更用途的募集资金总额	61,118.78
累计变更用途的募集资金总额比例		77.83%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已 变更项 目（含部 分变更	募集资金承诺 投资总额	调整后投资 总额（1）	本年度投入 金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末 投资进度 （%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
承诺投资项目
年产4,500吨特殊化学品建设 项目	是	61,118.78	0.00	0.00	0.00	0.00	不适用	-	不适用	是
年产3,500吨特种化学品建设 项目	否	0.00	61,736.57	240.88	240.88	0.39	2025年10月 30日	-	不适用	否
补充流动资金项目	否	8,000.00	8,000.00	8,048.22	8,048.22	100.06	不适用	-	不适用	否
承诺投资项目小计		69,118.78	69,736.57	8,289.10	8,289.10	--	--	-	--	--
超募资金投向
年产 3,500吨特种化学品建设 项目	否	617.79	0.00	0.00	0.00	0.00	2025年10月 30日	-	不适用	否
超募资金投向小计		617.79	0.00	0.00	0.00	--	--	-	--	--
合计		69,736.57	69,736.57	8,289.10	8,289.10	--	--	-	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	公司原计划在广东省湛江市经济技术开发区东海岛石化产业园实施原募投项目“年产 4,500 吨特殊化学品建设项目”，因该募投项目建设所需的外部配套基础设施尚未完善，影响了募 投项目推进进度和达产时间，公司已将募投项目实施地点变更至湖北省宜昌市白洋工业园姚 家港化工园B区，并将原募投项目变更为“年产3,500吨特种化学品建设项目”，变更后的 募投项目达到预定可使用状态的日期为2025年10月30日。
项目可行性发生重大变化的情况说明	公司原计划在广东省湛江市经济技术开发区东海岛石化产业园实施原募投项目“年产 4,500 吨特殊化学品建设项目”，因该募投项目建设所需的外部配套基础设施尚未完善，影响了募 投项目推进进度和达产时间，公司已将募投项目实施地点变更至湖北省宜昌市白洋工业园姚 家港化工园B区；同时，因市场供需格局变化，原募投项目规划生产的产品类型需进行调整 详见公司于2023年10月31日在巨潮资讯网披露的《关于变更部分募投项目实施内容、实施 地点和实施主体、调整投资金额与内部投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调整募 投项目实施进度的公告》（公告编号：2023-048）。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	公司首次公开发行股票超募资金金额为 617.79万元，公司拟将全部超募资金投入到“年产 3,500吨特种化学品建设项目”，目前尚未使用。
募集资金投资项目实施地点变更情况	公司于2023年10月30日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第九次会议，审议 通过《关于变更部分募投项目实施内容、实施地点和实施主体、调整投资金额与内部投资结 构、使用超募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度的议案》，公司于 2023年 11 月15日召开2023年第七次临时股东大会审议通过该议案。变更后募投项目的实施地点为湖

	北省宜昌市白洋工业园姚家港化工园 B 区，实施主体为公司全资子公司湖北晟康化工有限公 司。
募集资金投资项目实施方式调整情况	公司于2023年10月30日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第九次会议，于2023 年11月15日召开2023年第七次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项目实施内容 实施地点和实施主体、调整投资金额与内部投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调 整募投项目实施进度的议案》，同意公司将募投项目“年产 4,500吨特殊化学品建设项目” 变更为“年产 3,500吨特种化学品建设项目”，并将实施主体由全资子公司广东优康精细化 工有限公司变更为全资子公司湖北晟康化工有限公司。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司于2023年10月30日召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第九次会议，审议 通过《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预 先支付发行费用的自筹资金727.89万元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司 以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的情况进行了专项审核，出具了《广东广康生 化科技股份有限公司募集资金置换专项审核报告》（XYZH/2023SZAA6F0024）。公司独立董事 监事会、保荐人针对上述事项均发表了同意意见。公司已于报告期内完成置换，置换时间距 离募集资金到账时间未超过6个月。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	公司于2023年11月20日召开第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十次会议，审议 通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金 投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超 过人民币10,000万元暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过12个月 到期将归还至募集资金专户。公司在2023年12月7日将人民币10,000万元转入公司一般户 用于暂时补充流动资金。
用闲置募集资金进行现金管理情况	公司2023年累计购买理财产品103,500.00万元，累计赎回理财产品85,000.00万元，实现 理财收益401.27万元。截至2023年12月31日购买理财情况详见“注1：用闲置募集资金进 行现金管理情况。”
项目实施出现募集资金节余的金额及原因	公司存放于中国工商银行股份有限公司英德支行（专户账号：2018023129200276229）用作补 充流动资金的募集资金（8,000.00万元）已按规定使用完毕，截止报告期末,该项目结余资金 482,165.41元（包含已由税务单位根据协议约定从公司扣税一般账户直接划扣而未使用募集 资金账户支付的174,341.42元、节余发行费用4,593.32元以及利息303,230.67元）已转入 公司基本户,详见公司于2023年11月8日在巨潮资讯网披露的《关于部分募集资金专户完成 销户的公告》。
尚未使用的募集资金用途及去向	18,500.00万元暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，10,000.00万元暂时闲置募 集资金用于暂时补充流动资金；剩余尚未使用的募集资金均存放于公司开立的募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	公司募集资金的使用合理、规范，使用披露及时、准确、真实、完整。

注1：用闲置募集资金进行现金管理情况：
单位:元

受托主体/管理机构	产品代码	产品名称	产品类型	购买金额	购买日	期限 （天）	2023年12 月31日是 否已赎回	2023年度实现 收益
粤开证券股份有限 公司	SBT216	尊客悦享16号	本金保障型 收益凭证	100,000,000.00	2023年12月4 日	182	否	0.00
信银理财有限责任 公司	ZX100002	信银理财日盈象天天 利67号L	固定收益类	35,000,000.00	2023年12月7 日	自由 申赎	否	0.00
华泰证券股份有限 公司	SBW969	聚益第23969号（中 证1000）收益凭证	本金保障型 收益凭证	50,000,000.00	2023年12月 18日	64	否	0.00
招商银行股份有限 公司清远分行	NGZ03135	招商银行点金系列看 跌三层区间92天结	保本浮动收 益型	100,000,000.00	2023年7月24 日	92	是	680,547.95
受托主体/管理机构	产品代码	产品名称	产品类型	购买金额	购买日	期限 （天）	2023年12 月31日是 否已赎回	2023年度实现 收益
		构性存款
招商银行股份有限 公司清远分行	NGZ03153	招商银行点金系列看 跌三层区间91天结 构性存款	保本浮动收 益型	100,000,000.00	2023年7月31 日	91	是	673,150.68
招银理财有限责任 公司	8940	招银理财招赢日日金	固定收益类	20,000,000.00	2023年8月16 日	40	是	49,474.57
光大理财有限责任 公司	GD000001	光大理财阳光碧机构 盈	固定收益类	30,000,000.00	2023年8月16 日	41	是	77,717.22
招银理财有限责任 公司	111601	和鼎高评级30天持 有3号	固定收益类	50,000,000.00	2023年8月16 日	104	是	277,310.09
招商银行股份有限 公司清远分行	NGZ03193	招商银行点金系列看 跌三层区间92天结 构性存款	保本浮动收 益型	100,000,000.00	2023年8月23 日	92	是	630,136.99
招商银行股份有限 公司清远分行	NGZ03226	招商银行点金系列看 跌三层区间91天结 构性存款	保本浮动收 益型	50,000,000.00	2023年9月12 日	91	是	311,643.84
招商银行股份有限 公司清远分行	NGZ03237	招商银行点金系列看 跌三层区间91天结 构性存款	保本浮动收 益型	50,000,000.00	2023年9月18 日	91	是	311,643.84
招商银行股份有限 公司清远分行	NGZ03259	招商银行点金系列看 跌三层区间91天结 构性存款	保本浮动收 益型	40,000,000.00	2023年9月27 日	91	是	249,315.07
招商银行股份有限 公司清远分行	NGZ03259	招商银行点金系列看 跌三层区间91天结 构性存款	保本浮动收 益型	10,000,000.00	2023年9月27 日	91	是	62,328.77
招银理财有限责任	8940	招银理财招赢日日金	固定收益类	34,000,000.00	2023年11月3	23	是	48,330.67
受托主体/管理机构	产品代码	产品名称	产品类型	购买金额	购买日	期限 （天）	2023年12 月31日是 否已赎回	2023年度实现 收益
公司					日
光大理财有限责任 公司	GD000001	光大理财阳光碧机构 盈	固定收益类	50,000,000.00	2023年11月3 日	28	是	96,120.61
招银理财有限责任 公司	8940	招银理财招赢日日金	固定收益类	16,000,000.00	2023年11月6 日	22	是	22,743.85
招银理财有限责任 公司	8950C	招银理财日日金10 号C	固定收益类	30,000,000.00	2023年11月7 日	26	是	56,725.50
招银理财有限责任 公司	8955C	招银理财日日金15 号C	固定收益类	35,000,000.00	2023年11月7 日	47	是	112,779.19
招银理财有限责任 公司	8965C	招银理财日日金25 号C	固定收益类	35,000,000.00	2023年11月7 日	48	是	118,758.89
信银理财有限责任 公司	ZX100002	信银理财日盈象天天 利67号L	固定收益类	50,000,000.00	2023年11月 27日	28	是	114,621.67
信银理财有限责任 公司	ZX100002	信银理财日盈象天天 利67号L	固定收益类	50,000,000.00	2023年11月 27日	29	是	119,358.53
合计	1,035,000,000.00				4,012,707.93

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目拟投入 募集资金总额（1）	本年度实际 投入金额	截至期末实际累 计投入金额(2)	截至期末投资进度 （%）(3)=(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	变更后的 项目可行 性是否发 生重大变 化
年产3,500吨特种 化学品建设项目	年产4,500吨特殊 化学品建设项目	61,736.57	240.88	240.88	0.39%	2025年10月 30日	0.00	不适 用	否
合计	-	61,736.57	240.88	240.88	--	--	0.00	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）	公司原计划在广东省湛江市东海岛石化产业园区实施募投项目“年产4,500吨特殊化学 品建设项目”，因募投项目建设所需的外部配套基础设施如污水处理设施、给排水管网 道路等尚未完善，较募投项目设计时延迟，影响了募投项目推进进度和达产时间。为了 抓住产品市场机遇，不影响公司未来的发展、不造成募集资金的闲置，公司计划变更募 投项目实施地点至湖北省宜昌市白洋工业园姚家港化工园 B 区。公司于 2023年 10月 30日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第九次会议，审议通过《关于变更 部分募投项目实施内容、实施地点和实施主体、调整投资金额与内部投资结构、使用超 募资金增加募投项目投资及调整募投项目实施进度的议案》，同意公司变更首次公开发 行股票募集资金投资项目之“年产4,500吨特殊化学品建设项目”的实施内容、实施地 点和实施主体、调整投资金额与内部投资结构、使用超募资金增加募投项目投资及调整 募投项目实施进度，公司于2023年11月15日召开2023年第七次临时股东大会审议通 过上述事项。公司独立董事、监事会、保荐人针对上述事项均发表了同意意见，详见公 司于2023年10月31日在巨潮资讯网披露的相关公告（公告编号：2023-048）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用

五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金存放、使用、管理不存在违规情形。


广东广康生化科技股份有限公司
董事会
2024年4月24日