[年报]福鞍股份(603315):福鞍股份2023年年度报告
原标题:福鞍股份:福鞍股份2023年年度报告 辽宁福鞍重工股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人刘爱国、主管会计工作负责人李健及会计机构负责人（会计主管人员）游微声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第五届董事会第八次会议审议通过,公司 2023 年度利润分配预案为：拟向全体股东每10 股派发现金股利 0.68 元（含税），截至 2023 年 12 月 31 日公司总股本 320,426,264 股，以此为基数计算，合计 2023 年度公司拟派发的现金红利为 21,788,985.95 元（含税，精确到小数点后两位，如有差异，为四舍五入所致）。公司 2023 年度不送红股，也不进行资本公积金转增股本，剩余未分配利润滚存至下一个年度。公司实际派发现金红利总额将以具体实施时股权登记日的总股本为基数，若股本基数发生变动的，将维持利润分配总额不变，相应调整每股分配比例，公司将另行公告具体调整情况。公司拟派发的 2023 年度现金红利总额占公司 2023 年度归属于上市公司股东的净利润比例为 30.34%。 本次利润分配方案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告第三节管理层讨论与分析之可能面对的风险中详细描述了公司可能存在的风险，敬请查阅 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10 第四节 公司治理........................................................................................................................... 37 第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 55 第六节 重要事项........................................................................................................................... 57 第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 66 第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 75 第九节 债券相关情况................................................................................................................... 76 第十节 财务报告........................................................................................................................... 77
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用√不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币
□适用√不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2023年度，公司实现营业收入101,953.43万元，同比下降3.26%，实现净利润7,148.21万元，同比上涨77.38%。公司铸钢件业务，通过改善产品结构，提升工艺水平，严格控制成本，本年度实现了扭亏为盈。公司环保业务在钢铁行业下行周期的情况下，优化组织结构，积极拓展新业务，保持了良好的盈利能力。公司参股子公司四川瑞鞍新材料科技有限公司随着产能的释放，为公司带来了约2000万元的投资收益。公司目前三大主要板块运营，分别为装备制造板块、环保板块及锂电池负极材料板块。 1、装备制造板块 (1)、技术创新、拓展市场 2023年从市场份额看，国际市场业务占比为55.15%，国内市场业务占比为44.85%，基本上国内与国际并驾齐驱。日本市场中日本三菱汽机和燃机仍为主要客户，尤其是整铸701气缸成功研发，不仅节省结构焊的时间和成本，还使公司技术水平得到提升；西屋制动的批量产品，转向架，轮毂，架体，仍是公司保证欧美市场订单的重要基石，本年度欧美市场开发了GE水电的整铸转轮，此产品也是公司首次完成整铸转轮项目；公司对于国际市场还开发了民用核电含铜汽缸，成为国内含铜汽缸首家成功研发生产企业，为后续承接国际订单奠定坚实基础。国内新产品开发取得了优异成果，公司为哈汽成功浇注开发了CB2材质汽缸，本年度公司与哈电签订了抽水蓄能活门、阀体、上冠、下环的年标协议，与其保持了长期稳定的合作。 (2)、精细管理、降本增效 2023年以来，市场行业竞争激烈，价格竞争凸显重要，企业内部生产成本尤为关键。公司根据市场发展需求，增强企业竞争力，精准把脉，严格控制企业生产成本。公司市场部对所有产品各序进行成本拆分，各工序根据拆分成本进行组织生产，月末对各种产品的制造成本进行统计分析，确保各序的制造成本可控，最大程度降低成本，提升公司盈利能力。 (3)、严抓质量、提升品质 2023年是公司质量管理工作提升的一年，产品质量受到了客户的认可和表扬。公司质量管理，秉承上序为下序服务，下序监督上序的工作理念，控制各序质量。1）项目开始前质量部联合技术部对技术难点识别及技术方案交底。识别产品难点，提前制定产品生产质量控制计划，提出专项方案。2）一线生产部门及相关管理部门相互配合严抓质量，秉承互相服务、相互监督的原则对质量问题不放过。强化一线生产部门的自检能力执行能力、技术部门的服务能力及质量部门的监督能力，共同提升产品质量。3）产品完工总结分析，总结优点、改正不足，召开总结会议，列出项目执行过程中出现的各类问题和解决方案，避免在新的项目中重复犯错。 2、环保板块 设计院环保业务主要分为EPC工程、运营服务、设计咨询及检测。受钢铁行业周期性调整的影响，钢铁行业对环保投入的力度和速度不及预期，报告期公司EPC业务收入有所下降。公司管理团队依托优秀的设计能力，成熟的项目管理经验，以鞍钢业务为核心，努力拓展域外业务，并成功签下达钢搬迁升级项目-炼钢单元-环境除尘站工程、包钢庆华1-4#焦炉机、焦侧除尘器超低排放改造项目等，为开拓域外业务奠定良好基础；运营服务业务中设计院凭借优质的服务，先进的工艺技术，严格控制排放标准，运维能力得到业主的高度认可，运维模式除了BOO和BOT外，独立运维业务也不断增加，公司环保运营服务报告期内较上期增长10%以上；设计咨询及检测业务收入占比虽然较低，但凭借设计人员成熟的设计经验，节约了时间和成本，该业务依然保持较高的毛利率， 3、锂电池负极材料板块 公司参股子公司四川瑞鞍新材料科技有限公司主要生产锂电池负极材料，是公司与贝特瑞新材料集团股份有限公司合资成立，公司持股49%。瑞鞍公司具备年产10万吨锂电池负极材料的生产能力，瑞鞍公司在工艺设计、生产设备、成本控制、组织架构等充分吸收了两家上市公司的优势，在行业中有较强的竞争力。报告期内该公司运行稳定，提升了公司的投资收益。 二、报告期内公司所处行业情况 1、装备制造板块 高端装备制造业是“十四五”期间我国经济转型的重要方向之一，铸件产业是工业制造体系的重要基础之一。根据《产业结构调整指导目录（2024年本）》的指导，该目录对铸造、铸造装备、铸造用生铁等相关产品目录进行了增补和修订，主要分为鼓励类、限制类和淘汰类。鼓励高效、环保、节能的铸造技术和装备，以及能够提高产品质量和生产效率的铸造工艺；限制不利于安全生产，不利于实现碳达峰碳中和目标的生产能力的高污染、高能耗、低效率的铸造工艺和装备；淘汰严重浪费资源、污染环境，安全生产隐患严重，阻碍实现碳达峰碳中和目标的落后工艺技术、装备及产品。推动铸造行业的绿色、低碳、可持续发展。 2024年铸造行业的发展政策将更加注重环保、节能、高效和可持续发展。公司一直作为国际国内各大制造企业的合格供应商，资质齐全，产品性能稳定，工期保证并且生产工艺在行业内处于领先地位。公司主要生产设备产能运行良好，本年度进行了部分设备的升级改造，使现有设备更加数字化、低碳节能化。同时公司作为高端绿色制造企业，将在延续现有产品种类与技术的优势基础之上，加大研发力度，调整产品结构，以适应可持续发展的要求。 2、 环保板块 2024年1月11日《中共中央 国务院关于全面推进美丽中国建设的意见》正式发布，对新时代新征程全面推进美丽中国建设作出系统部署，明确了全面推进美丽中国建设的重点任务，提出要持续深入推进污染防治攻坚、加快发展方式绿色转型、提升生态系统多样性稳定性持续性、守牢美丽中国建设安全底线、打造美丽中国建设示范样板、开展美丽中国建设全民行动、健全美丽中国建设保障体系。以美丽中国建设为统领，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，持续攻坚克难、深化改革创新。 大气污染防治与大气环境治理工作意义重大而深远，设计院多年从事大气污染防治及环境治理，具有丰富的大型项目建设及运营经验，在此推进美丽中国建设的契机中，开拓更多的市场。 3、 锂电池负极材料板块 2024年，国家大力推进现代化产业体系建设，巩固扩大智能网联新能源汽车等产业领先优势，受益于新能源汽车的需求增长，锂电池负极材料的市场需求也在持续增长。尽管中国锂电产业在个别年份有一定的起伏，但在全球范围内推动清洁能源和低碳经济的背景下，锂电池负极材料的市场规模有望继续保持快速增长。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司装备制造板块主要从事重大技术装备配套大型铸钢件的生产和销售。产品按照用途可以分为火电设备铸件、水电设备铸件以及其他铸件。主要火电产品有：高/中压内、外汽缸，阀体，叶片环，汽封体，CB2高压内缸，超超临界主汽调节阀，燃机排气缸、透平缸，持环等；水电产品：上冠、下环、转轮体、整铸转轮、活门，阀体，推力头、叶片、增能器、导叶等；轨道交通产品：内燃机车转向架、矿用卡车轮毂、架体等。 环保板块是辽宁冶金设计研究院从事烟气治理工程服务和能源管理工程服务，主要业务涵盖烟气治理和能源管理两大领域。 烟气治理方面，设计研究院主要面向钢铁行业冶金系统球团、烧结、市政供暖公司燃煤锅炉、垃圾焚烧炉、燃煤火力发电厂等提供配套的烟气治理工程设计服务、工程总承包服务、运营服务，主要涉及脱硫、脱硝、除尘等领域。能源管理方面，设计研究院主要面向化工、钢铁等高耗能行业，提供热电联产、余热利用及环保方面的工程设计服务、工程总承包服务。同时，设计研究院面向钢铁、市政、化工、电力等行业提供设计咨询服务。 锂电池负极材料板块为公司参股子公司四川瑞鞍新材料科技有限公司，目前已建成年产10万吨锂电池生产线，2022年5月开始投产，报告期内四川瑞鞍运行良好。 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内公司核心竞争力未发生重大变化。2023年公司总体运营情况良好，按年初既定计划稳步推进并达到预期目标，取得了一定的成果。 装备制造板块的产品在质量和工期方面均得到国内外客户高度认可，部分产品已实现零缺陷、按预计工期提前完成交货；按研发计划研制的产品全部研发成功，新品的开发为公司稳定市场份额、开拓市场空间提供了强有力的支持。2023年主要新产品为： 1、国家重点项目产品 公司上半年承接国家重点项目产品，此产品为内汽缸上下半，是公司首次承接国家重点项目，首套产品于2023年6月29日交货，比原计划提前三个月，产品送到客户厂内后，受到客户上上下下的高度赞誉，被誉为“铸造工艺品”，并成为该项目首个入厂免检产品，为公司在此领域发展开了好头。报告期内，公司共承担生产5套内汽缸上下半，另四套分别于2023年7月20日、8月17日、9月14日、2024年4月25日发货，全部较合同工期提前3个月。报告期内公司已取得承接国家重点产品资质。基于前5套的产品的成功经验，公司在该领域的市场竞争力逐步增加，预计2024年将继续承接多套产品。 2、俄罗斯民用核电内外汽缸产品 公司2023年承接俄罗斯民用核电汽缸，全部应用于俄罗斯民用核电设备的重点项目，也是公司首次生产含铜核电汽缸，对公司开展核电市场具有里程碑的意义。同时该产品的开发也是俄罗斯核电产品首次进入中国市场，俄方高度重视。2023年12月和2024年1月，俄方设计师、质量工程师到公司对产品进行联检，分别对尺寸、粗糙度、VT、MT、UT、RT、机械性能等内容进行验收检查，所有项目均合格。含铜核电内缸于2024年1月17日发货，含铜核电外缸上下半于2024年2月6日发货。该产品的顺利发货，为公司下步承接其他核电产品提供有力经验支撑。 3、含钴含硼钢（CB2）的研发 公司下半年按计划开展含钴含硼钢（CB2）高压内缸上下半的研制。其中，首台套高压、超高压内缸产品已完成加工序，产品化学成分、机械性能、探伤自检合格，并于2024年4月末完成高压、超高压内缸首台套的交付。国内高压内缸已经由超临界、超超临界材质逐步向含钴含硼钢（CB2）材质过渡，未来含钴含硼钢（CB2）是高压内缸的主要发展方向。公司审时度势顺应市场发展方向，做好市场的提前布局，为拓展未来市场奠定基础。 4、燃烧室兼压缩机排汽缸整铸新工艺 公司2024年计划对燃烧室兼压缩机排汽缸工艺进行升级，采取整铸新工艺的方案，燃烧器兼压缩机排汽缸是新型燃气轮机机组的重要组成部件，此铸件结构非常复杂，壁厚要求为四周厚中间薄，全身布满气道与脐子，工艺的设计困难。该汽缸客户设计上采取A、B部分段结构，相当于一个铸件分体四件铸造再分别焊接。公司通过技术研发与客户联席研讨，采取整体铸造一体成型，节省组焊和加工工时，大大缩短产品的整体制造周期，节约制造成本。该产品的开发是对公司铸造、加工、焊接、热处理工艺、车间设备、人员等生产要素的一次考验，产品的成功开发标志着公司在承接类似产品的能力上达到一个新高度。在承接此类产品上相对其他企业具有工期和成本上的竞争力。 5、铸件精加工的研发 公司本年度对铸件产品精加工作为一个研发方向，目前研发成功的主要有混流式整铸转轮的精加工、轨道交通重型卡车架体精加工研发、大型空泡水洞实验平台关键核心部件精加工。 混流式整铸转轮的精加工为公司承揽整铸转轮进行精加工，整铸转轮采用整体不锈钢结构，材质为ZG0Cr13Ni4Mo，净重8852Kg，转轮最大外径φ2555mm，不平衡量0.727Kg/m，公司在产品加工中通过先进三维测量技术，数控加工模拟与制造技术，模拟运行过程平衡技术以及各项专业工装等解决了铸件壁厚差异、静平衡等难点，报告期内成功完成第一件整铸转轮顺利通过国外客户验收并精加工出厂，其他整铸转轮正在加工制造中。 开展轨道交通重型卡车架体的精加工研发是对重型卡车架体产品的技术延伸，报告期内公司开展了架体精加工研发。该工件重量为4419kg，最大外径φ1676mm，最大高度2335mm，最严格尺寸公差为0.025 mm，最严格形位公差0.076mm，同时加工工艺流程中包括组焊及装配，对加工工艺的设计和尺寸公差、形位公差的保证，增加了很大的困难。公司通过加工机床的合理选择、刀具和加工参数的优化，已经成功完成产品的试制，并且通过激光跟踪仪等三维检测仪器的验证，已批量承接该产品精加工合同。 大型空泡水洞实验平台关键核心部件是我国自主研发设计制作的国内“首台套”，亚洲第一、世界第二大的船舶用实验平台，是研究船舶及推进器空泡性能、水声学特性的重要实验设施。其成功研发，突破了国外的技术封锁和垄断，对提升我国航海领域重大工程技术能力和航运技术与安全国家重点实验室科研试验能力具有重要意义。公司设计专用工装夹具和仿形铣刀，采用激光跟踪仪检测校正，保证产品型腔的加工尺寸精度要求，该产品于报告期内陆续精加工完成，2024年初已经全部通过国家相关部门的质量验收，产品质量赢得客户的高度赞许，为公司船舶市场领域打造了新业务增长点，并填补了国内大型空间三维曲面机械加工的空白。 环保板块子公司设计研究院主要通过公开招标、邀标、竞争性谈判的方式取得订单和合同。 设计研究院大部分项目为 EPC、BOO、BOT环保工程业务，设计研究院具有以下竞争优势： 1、技术优势 烟气治理工程、能源管理工程业务主要依附于业主的主体工程之上，工程设计和实施的非标准化程度高，对总承包方的设计能力和工程施工经验、运营维护能力要求较高。针对每一个冶金、钢铁、电力等高能耗工业领域，业主的烟气治理工程需要根据具体燃料的硫分、烟气成分、温度、流速、入口浓度、排放指标和主体工程的特点来进行设备选型和工艺路线选择。现熟练掌握及应用，高效湿法脱硫工艺（石灰石/石膏法、双碱法、氧化镁法、氨法、海水脱硫法），半干法脱硫工艺（循环流化床CFB法、旋转喷雾干燥法SDA、炉内喷钙尾部增湿活化法）、干法脱硫（钠基SDS干法脱硫、活性炭（焦）吸附法），混合法SCR+SNCR+低氮燃烧工艺，配套湿式电除尘及布袋除尘器工艺，随着国家超低排放要求的实施，客户对烟气治理的要求进一步调高，相应地，技术要求也进一步提高。设计研究院长期致力于大气污染物综合治理，脱硫、脱硝、除尘技术的创新变革，通过不断的技术创新和持续研发，综合技术实力强，设计院在脱硫、脱硝、除尘领域所采用的技术均为市场的主流及领先技术，且符合《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》的相关技术要求，掌握2021-2030年大气污染治理行业发展的市场脉搏。经过多年的技术积累和案例实施，企业研发团队完成了多项重大课题的研究，截至目前已经掌握30余项烟气治理脱硫脱硝除尘装置专利技术，开发的核心技术已经在鞍钢BOO项目、盛盟焦化脱硫脱硝项目、大气环境治理项目等工程中进行实施，提高烟气的处理效率与处理质量，使工程降本增效、节能降耗。在源头治理方面进行高炉煤气和焦炉煤气湿法和干法脱硫技术研究及与相关企业合作取得长足进步。在减碳增效方面，烟气脱硝通常需要对烟气加热需要消耗一定热源，采用转轮蓄热加热和烟道直燃炉的工艺路线，使能效显著提高。在固废处理方面，合作开发“废矿渣粉+脱硫灰”制备新胶凝材料技术，不但变废为宝，节约能耗，而且为企业发展带来新的经济增长点。同时我们注重员工的技术水平提高，请院内、外专家每周开展有针对性的技术讲座。 2、业绩积累优势 设计研究院是国内较早从事脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理的企业之一，在脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理工程的工程设计、研发优化、项目管理、系统调试、运营维保等方面具有丰富的行业经验，优良的业绩、丰富的项目经验及良好的品牌形象，显著增强了设计研究院的市场竞争力。截至 2023年 12 月底，设计研究院已承接近400 个（包括已建和在建）脱硫、脱硝、除尘等烟气环保治理工程及运营服务项目。 3、管理经验优势 经过多年的发展，设计研究院管理层在烟气治理行业积累了丰富的管理、工程技术和营销经验，结合ISO9000质量管理体系，从研发技术管理、工程项目管理、营销管理等多方面形成了适合公司的成熟管理模式。设计研究院核心管理团队经验丰富，技术能力雄厚，具有多年烟气治理行业从业经验及相关高级职称，对行业具有较深理解。同时，设计研究院注重培养研发技术人员和业务骨干，以使公司的核心竞争力得以更好的凝聚和发挥。 4、成本优势 设计研究院具备工艺优化、地域带来的成本优势。凭借与上游供应商的长期合作，标的公司和供应商一起建立起了良好的供应链成本优化体系。设计上采用流场模拟、结构模拟等软件，优化设备，保证设备高效、结构安全，同时降低成本。设计院对电动设备选型进行优化，保证工艺必要最优富余量，通过优化设备降低电机荷载，达到降低初投资同时也降低运行成本。 此外，相对竞争对手，设计研究院可满足客户更高程度的工程技术要求，通过不断优化工程技术，可进一步降低成本。 5、经营资质的全面性 设计院通过多年经营发展和技术积淀，从只有较为单一、级别较低的建筑行业（建筑工程）专项设计乙级资质、冶金行业（金属材料工程）专业设计乙级资质的设计院，发展到至今具有工程咨询资信（生态建设和环境工程 电力（含火电、核电、新能源）市政公用工程）乙级证书，设计资质具有环境工程（大气污染防治工程）专项甲级、市政行业（热力工程）专业甲级、市政行业（城镇燃气工程、环境卫生工程）专业乙级、冶金行业乙级、电力行业乙级、建筑工程乙级，建筑业资质具有环保工程专业承包壹级、建筑工程施工总承包叁级、电力工程施工总承包叁级、矿山工程施工总承包叁级、市政公用工程施工总承包叁级、机电工程施工总承包叁级、钢结构工程施工总承包叁级，特种设备许可证书具有公用管道、工业管道设计许可、工业管道安装（GC2）、公用管道安装（GB1）、公用管道安装（GB2）、锅炉安装（含维修、改造）（B）等经营资质，项目从可行性研究至竣工验收形成一站式的服务，交钥匙工程。 综上，设计研究院主要通过公开招标、邀标、竞争性谈判取得订单和合同，其投标报价一方面要考虑合同执行成本，还需考虑当时招投标的竞争情况。设计研究院大部分项目为 EPC 环保工程业务，此类项目的承接在招投标或商务磋商承接时，会考虑不同合同包含的设备种类情况，不同产品在不同合同中定价均存在差异。EPC 项目招投标分为技术标和商务标，设计院和其他竞标者都是通过技术标和商务标的综合评分结果获得订单。设计研究院对于招投标的投标报价是基于上述一系列因素所做出的。 设计研究院具有较强的技术优势、业绩积累优势、管理经验优势及成本优势来应对行业竞争者的竞争策略，未来经营发展具有保障性。 五、报告期内主要经营情况 1、报告期内，公司实现营业收入 1,019,534,339.99元,同比减少 3.26%，归属于上市公司股东的净利润 71,805,441.44元，同比增长 78.13%。 2、报告期末资产总额 2,814,887,686.65元，比上年末增幅 0.89%，归属于上市股东的股东权益总额为 1,522,421,864.07元，同比上年末增幅 5.91%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：本年度营业收入减少所致。 销售费用变动原因说明：本期中标服务费、差旅费增多及股权激励影响所致。 管理费用变动原因说明：本年度股权激励影响所致。 财务费用变动原因说明：本年度银行承兑汇票贴现利息及现金折扣增多所致。 研发费用变动原因说明：本年度股权激励影响所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本年度支付职工现金及支付各项税费增多所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本年度固定资产及对联营公司投资增多致净额减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本年度取得借款收到的现金减少致筹资净额减少所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用√不适用 2. 收入和成本分析 √适用□不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 公司收入、成本构成及变动原因分析（万元）
2023年营业收入较2022年减少3.26%，其中主营业务收入减少2.81%，其他业务收入减少53.27%。 主营业务收入下降主要系子公司设计院工程总承包、设计咨询及检测等收入降低的影响： 设计院分析：2023年,设计院工程总承包等收入降低主要受2023年上半年钢铁行业环保招标较少的影响，主要招标均放到了四季度，四季度中标后受东北地区气候影响只进行前期设计及少量施工作业，主要工程进度均在2024年3-5月完成。 其他业务收入大幅减少主要由于报告期内销售材料减少所致。 （2）主营业务按类别收入、成本及毛利率变动情况如下（单位：万元） A、火电设备铸件 年度 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 销售占比 2023年 14,851.18 14,063.77 5.30% 14.63% 2022年 14,502.87 16,683.51 -15.04% 13.89% 变动额 348.31 -2,619.74 20.34% 0.74% 火电设备铸件收入增加348.31万元，较上期上升2.40%，原因如下： 本期火电设备铸件收入上升主要系本期公司对三菱销售收入增加1,708万元，增长比例22.50%；本期新增对东芝销售收入增加1,216万元，增长比例2,070.97%；主要产品为高压内缸、中压内缸。 B、水电设备铸件 年度 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 销售占比 2023年 21,464.34 19,610.56 8.64% 21.14% 2022年 13,920.88 13,609.24 2.24% 13.33% 变动额 7,543.46 6,001.32 6.40% 7.81% 水电设备铸件收入增加7,543.46万元，较上期上升54.19%，原因如下： 本期公司对哈电集团销售收入增加4,156万元，增长比例111.06%，由于近几年我国正处于能源绿色低碳转型发展的关键时期，抽水蓄能是当前技术最成熟、经济性最优、最具大规模开发条件的电力系统。哈电公司在水轮机行业占据主导地位，受益于行业市场发展，业务量上升，对公司的采购量也逐渐增加；浙江赛渤销售收入增加2,691万元，增长比例215.91%，由于俄罗斯水电发电设备更新需求导致克拉上冠、叶片等相关设备采购量增多，浙江赛渤承接相关订单增多，对公司的采购量增多。 本期公司对国外客户安德里茨墨西哥、意大利两家收入分别增加1,828万元和953万元，增长比例分别为126.10%和6155.69%；公司与安德里茨集团一直保持良好合作，两家近年在墨西哥及意大利承接的当地水电站建设及改造升级业务增加，加大了对公司水电铸件的采购。 C、其他铸件 年度 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 销售占比 2023年 10,658.13 8,201.90 23.05% 10.50% 2022年 8,710.53 7,929.51 8.97% 8.34% 变动额 1,947.60 272.39 14.08% 2.16% 其他铸件收入增加1,947.60万元，较上期增长22.36%。其他铸件产品收入增加主要系西屋制动的收入增加。其他铸件产品主要客户是西屋制动，2022年对其收入7,159万元，占其他铸件收入比例为82.19%；2023年对其收入9,302万元，占其他铸件收入比例为87.28%。主要原因系：全球疫情放开后，客户订单需求增加。 D、机械加工收入 年度 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 销售占比 2023年 947.07 724.08 23.55% 0.93% 2022年 553.79 771.60 -39.33% 0.53% 变动额 393.28 -47.52 62.88% 0.40% 本期公司机械加工收入增加393.28万元，主要系本期精加工业务增加所致。 E、EPC业务收入 年度 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 销售占比 2023年 35,197.51 24,524.69 30.32% 34.67% 2022年 49,255.94 34,729.26 29.49% 47.16% 变动额 -14,058.43 -10,204.57 0.83% -12.49% EPC业务收入减少14,058.43万元，较上期下降28.54%，原因如下： EPC业务受钢铁行业整体情况影响2023年上半年招标项目减少，主要招标集中在2023年4季度，设计院在4季度中标后积极组织设计施工，但受季节因素等影响，主要形象进度预计在2024年完成。 F、设计咨询及检测收入 年度 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 销售占比 2023年 1,207.91 474.18 60.74% 1.19% 2022年 1,835.85 596.44 67.51% 1.76% 变动额 -627.94 -122.26 -6.77% -0.57% 设计服务收入减少627.94万元，较上期下降34.20%，变动较大，主要系设计服务为定制化非标产品，业务的获取无周期波动，主要由客户实际需求所致。 G、运营服务收入 年度 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 销售占比 2023年 17,185.49 14,357.67 16.45% 16.93% 2022年 13,963.70 8,864.24 36.52% 13.37% 变动额 3,221.79 5,493.43 -20.07% 3.56% 运营服务收入增加3,221.79万元，较上期上升23.07%，原因如下： 运营服务受地域限制，主要在鞍山市本地开展，运营业务收入较上年增长主要原因是与鞍钢股份有限公司合作的BOO项目于2022年7月开始运营，2023年度形成收入4919万元,较上年上涨62%。 同时设计院拓展鞍钢集团、本溪、朝阳等地运营服务。 H、其他收入 年度 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 销售占比 2023年 - - - - 2022年 1,702.50 1,407.70 17.32% 1.63% 变动额 -1,702.50 -1,407.70 -17.32% -1.63% 其他收入减少1,702.50 万元，较上期下降100.00%，原因如下： 上年度收入主要为分公司业务收入及材料销售收入，本年无此相关收入。 （3）主营业务毛利及毛利率波动分析 1、毛利构成及变动 报告期内，公司主营业务销售毛利构成情况如下：
2、按主营业务产品类别的综合毛利率分析 2023年、2022年公司主营业务的综合毛利率分别为19.26%、19.01%。 2023年公司主营业务毛利率较2022年全年上升0.25个百分点，各类别销售对毛利率的贡献率如下：
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