[年报]鼎龙科技(603004):2023年年度报告
原标题:鼎龙科技:2023年年度报告 浙江鼎龙科技股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人史元晓、主管会计工作负责人李丽君及会计机构负责人（会计主管人员）金琪韵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟定2023年度利润分配方案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每10股派发现金红利2.22元（含税）。以上年度利润分配方案尚需公司2023年度股东大会批准。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中描述了公司在生产经营过程中可能面临的风险事项。敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录
第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况简介
四、 信息披露及备置地点
五、 公司股票简况
六、 其他相关资料
七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2023年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币
季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 鼎龙科技，是一家坚持长期主义，深耕于精细化学品领域的创新型企业。公司自创立以来，一直秉承科技创新、绿色环保的发展理念，始终专注于高技术、高附加值、自主创新的精细化学产品研发及产业化，形成了涵盖染发剂原料、特种工程材料单体、植保材料三大板块的业务结构体系。目前，公司已成为全球主要的染发剂原料生产商之一，在特种工程材料单体、植保材料领域也形成了独特的竞争优势。 2023年，在外部经济环境不景气，世界局势复杂多变的背景下，公司内修外拓，沉着应对，全力提升精细化学品主业核心竞争力，围绕战略目标稳步推进。公司以市场为导向，用稳定的生产、丰富的产品、高标的品质、优质的服务，满足了客户的需求，加深了客户的信赖。 报告期内，公司收入结构持续优化，业绩保持了稳定增长，盈利质量显著提高，巩固了染发剂原料领域市场地位，特种工程材料单体和植保材料有序发展。2023年公司取得营业收入 7.42亿元，归母净利润1.74亿元，期末总资产达到21.30亿元。 （一）优化业务举措，拓深渠道护城河 报告期内，公司业务团队着眼全球市场，深挖业务机会，围绕战略发展目标，不断完善市场营销体系，优化管理、激励机制，多头并举，全面提升业务效能。团队积极深入下游及终端市场，加强市场研判和前瞻规划，平衡客户需求和产能运转，链接终端消费趋势与研发布局，夯实主打产品，着力加大高附加值新品营销力度，优化收入结构，开拓新渠道，提升公司品牌影响力。 在染发剂原料上，公司继续完善产品矩阵，以系列化的产品线为客户集中采购提供便利；严守品质标准，从原料、生产到质检、运输全流程保障质量控制标准；加强境外仓储物流体系建设，在荷兰、墨西哥等地设立了仓库，积极响应客户需求。公司继续保持与欧莱雅、威娜、汉高等国际知名化妆品集团的长期友好合作，同时不断开拓与其他知名品牌、新兴品牌、国货品牌的业务机会，加强渠道建设和结构优化。为顺应产业政策、发展趋势与客户需求、消费理念，公司积极推动产品升级迭代，研发新一代对人体安全、环保、无毒无刺激的染发剂原料产品。 特种工程材料单体销售结构进一步优化，毛利率大幅提升。PI单体持续研发改进，与下游客户形成了战略合作开发；PBO纤维终端应用领域愈发广泛，公司PBO单体保持稳定供货，并耐心做好技术提升和库存储备，携手下游客户进行市场培育。 植保材料业务规模受行业竞争、环保产品加快替代等因素影响，低端产品需求减少，高毛利产品需求稳中有升。公司延续了高端化、差异化、定制化策略，与组合化学、先正达等知名客户的关系继续得到巩固。 （二）狠抓生产管控，夯实发展基础 在经营管理层和一线员工的共同努力下，公司超额完成了年度生产关键绩效，为业务持续稳定发展铸就基石。公司根据在手订单和合理预测，依托供应链保证、先进的工艺技术、精细化的流程管理，科学排布、柔性调整、有序生产，提高产能利用率，确保了供应的及时性和稳定性。 报告期内，公司继续健全生产管理体系，完善生产方面规章制度，加强培训与落实；完善基层管理人员的履职考核、班组QSHE考核；将自动化操作融入到工艺操作规程中，建立安全信息化管理平台；完善风险分级管控和隐患排查治理双重预防体系，形成体系运行检查制度；严抓质量控制，切实执行和不断提升质量保证和质量控制体系。同时，公司全力以技术创新推进降本增效，加强装备提升投入和工艺流程优化，针对性、常态化地进行改进。通过全面加强生产全流程管控，深化精益生产理念，公司产品反应安全性、收率和一次合格率稳步提升，单耗得到有效降低，生产经营效益得到持续提升。 在安全环保上，公司也不遗余力地落实国家方针政策，履行社会责任。报告期内，公司坚守安全红线，补充完善了各项操作规程，签订了各层级安全责任状，开展自主化安全管理班组建设，推进安全生产管理体系和安全标准化建设；立足提升本质安全水平，强化工艺过程安全管理，对所有产品进行了反应风险评估、HAZOP分析并落实风险管控措施，产品工艺过程安全分析辨识覆盖率100%；加强风险管控和应急体系建设，依据安全风险评估的危险源情况，针对性地制定了职业病、成型机故障、防火防汛、安全事故等应急预案并进行演练；加强隐患排查，常态化防雷/消防电器、压力设备等关键设备以及职业场所、环保设施的检测和技改，落实了各部门/车间员工隐患自查、随手拍、合理化建议等有效形式；重点加强了安全生产、职业卫生等方面的培训建设，开展安全负责人及安全员培训、登高作业员培训等，采用安全信息化平台培训模块每月开展线上培训，组织再教育和培训后考核，提升全员安全意识和水平。在一系列措施下，基地生产自动化、操作标准化、工艺安全化得到持续提升，全年未发生安全事故。 公司践行绿色发展理念，严格执行生态环境监管政策，加强环保人员、资金、技术投入，为建设“美丽中国”、降碳减污目标贡献力量，全年未发生污染事故，三废一噪实现有效控制，节氮减排、溶剂减排效能显著，副产品产出率降低并实现循环利用。 报告期末，公司杭州生产基地西厂区即募投项目完成主要厂房建设，进入安装调试阶段；内蒙基地项目已建设的3条产线完成试生产，新增产能 1,030吨，实现部分原料自给，4条产线因根据市场情况调整产品、完善设计、做好“三同时 ”，亦在稳步推进。杭州和内蒙项目建设的全力推进，亦将为未来几年的增长奠定坚实基础。 （三）完善研发体系，强化创新驱动力 技术研发是公司发展的重要驱动力之一。报告期内，公司在研发上孜孜求索，围绕前沿技术发展程度、产业发展趋势和市场需求，依托现有技术路径和储备，一方面进行原有产品的优化升级，改进生产合成技术，丰富合成路线，提升产品性能和附加值，另一方面延伸开发更绿色健康、更系列化的染发剂原料新产品以及上游原材料，布局新化妆品原料和新型特种材料单体，多层次优化产品结构。在产业化生产上，通过持续提升装备水平，开发、引入新型工艺技术，加强智能化、自动化改造，不断降低消耗、副产、污染，提升品质、效率、安全，全面保证产品的竞争优势。 公司不断完善研发组织和管理体系，优化研发项目运行机制和激励机制；立足自身优势，多部门联动，加强对前沿技术和化妆品、新材料市场的研究；根据研发项目和团队建设长线规划，积极推进人才引进、培养工作；加强与高校、科研机构、纵横向企业间的互动交流，通过产学研融合增强公司内生动力。2023年，公司研发，优化提升了化妆品原料、特种工程材料单体及绿色工程技术三大研发平台的构建。2023年1月，公司被评为专精特新企业。 二、报告期内公司所处行业情况 公司所属行业为精细化工行业，主要产品按下游应用领域可分为染发剂原料、特种工程材料单体、植保材料等。 精细化工处于产业链中游，作为基础化工行业和终端市场的中间链条，承担着将基础化工品生产转化成更具功能化、差异化、专业化精细产品的职能，具有技术密度高、附加值高等特点，在产业链中起着举足轻重的战略支撑作用。 当前，精细化工已是化学工业最具活力的新兴领域之一，是全球各国优化产业结构和扩大经济效益的战略重点，我国也将精细化工作为化学工业发展与转型升级的战略重点列入了多项国家和地方政府规划中。因其所涉产品种类多、用途广、产业关联度大，直接服务于国民经济的诸多行业和高新技术产业的各个领域，需求端强劲，未来仍将保持稳步增长。 （1）染发剂及其原料行业 染发剂原料主要作用于头发皮层，通过渗入发丝并在其中形成大分子结合体后达到染色效果，是染发剂的主要成分。染发剂行业属于化妆品行业子行业，是近年来全球化妆品行业的发展热点。 得益于全球经济发展与人们对美的向往，化妆品市场整体进入了高速发展阶段，染发剂的销售额也处于快速增长之中。在全球消费结构升级的背景之下，染发剂正成为高端化妆品市场增长最快的品类之一。 从需求端看，近年来，老龄化趋势下银发阶层人士日益增多，多种因素下中青年“华发早生”现象也愈发普遍，染发需求最旺、投入最多的群体进一步壮大；与此同时，“她经济”持续繁荣，女性美发护发需求稳步释放，Z世代追求时尚潮流下多彩发色成为个性化主要表现形式，移动互联网、电商新模式推动家用便利性染发产品加速渗透。消费人群、场景愈发多元，频次不断提高，染发正逐步趋向大众化、日常化发展。市场对于染发剂的需求将进一步释放，染发剂行业将得到进一步发展。在染发剂市场规模迅速增长并且预期良好的情况下，染发剂原料的市场规模预计将得到提升。 从染发剂产品及其原料的市场格局看，染发剂终端市场由欧莱雅、施华蔻（汉高旗下品牌）、威娜、莉婕（花王旗下品牌）等品牌主导和引领，另有爱茉莉、露华浓、章华、温雅等知名品牌，形成了国际大品牌、知名品牌与众多小品牌并存的市场格局。而在染发剂原料端，行业过去主要由国外化工巨头垄断，随着国内精细化工行业的发展与国内化妆品及其上游市场规模的迅速提升，部分以公司为代表的染发剂原料制造企业经过长期研发积累，不断精进自身生产技术工艺，降低产品成本，已经占据了比较可观的市场份额，逐步被纳入国际化妆品原料供应体系。原料行业整体仍呈现“小而散”的局面，多数企业仅供应一种或少数几种产品且体量较小，行业集中度较低。 随着染发剂市场需求的持续增长，染发剂原料需求相应增长，产品种类齐全、研发能力较强的企业有望获得更大的发展空间。 （2）特种工程材料及单体行业 特种工程材料是具有特殊性能和功能的材料，具有特定的物理、化学、电学、热学等特性，能满足特定的工程需求，应用广泛。公司生产的特种工程材料单体主要用于特种工程塑料和高性能纤维的制备。 特种工程材料行业在设备、工艺技术及人才等方面存在较高的技术壁垒，我国在该领域的产业化上起步较晚，全球主要产能和生产核心技术掌握在国外化工巨头手中。虽然我国与国外技术水平具有一定差距，产业整体仍处于发展初期，但近年正不断追赶开拓，力图打破海外垄断。 从下游需求端看，特种工程材料的市场需求主要受材料性能、材料本身性质、下游行业具体发展影响。随着电子通信、航空航天等领域的高速发展，对于高性能纤维、特种工程塑料的需求将愈发强劲，特种工程材料及其单体将因此受益。 （3）植保产品及植保材料行业 植保材料是生产植保产品的中间材料，植保产品是指用于控制危害农业生产的病害、虫灾和杂草的各种物质，在农业产量和食品安全方面发挥着至关重要的作用。 虽然植保产品行业已非常成熟，但近年依旧保持了较为可观和稳定的增速，这主要得益于新型产品的发现、新技术在新兴市场不断应用、先进且符合环保要求的产品对旧产品的替代等因素影响。 植保产品行业的发展对上游中间体及原料行业有着牵引作用。随着植保产品的日趋精细化、系列化、功能化以及绿色化，植保材料的生产也日趋复杂化、功能化、安全化。随着市场中毒性较高、技术含量较低、性能较弱的产品将被高效、低毒、低残留的产品取代，植保材料整体产业趋势将向着生产带有高附加值的中高端产品的方向转移，预计未来将拥有较大的发展前景。 目前从整体上看，植保产品行业发展不仅受到愈发严格的政策与监管影响，新化合物的开发难度逐渐增加，也导致植保产品的原药研发成本不断加大、研发周期逐步增长，对进入市场的新企业构成了较高的壁垒。当前全球植保产品的市场格局，由有实力从事规模化的新型原药和相应制剂的创制并拥有知识产权的大型公司如先正达、拜耳、巴斯夫、科迪华领跑，具备一定技术实力的第二梯队企业则主要聚焦于中间体、过期专利原药和制剂的加工环节。随着世界农业产业持续向国内转移，我国植保材料产业规模不断扩大，以联化科技、利尔化学等为首的龙头企业产能规模较大，其余企业整体表现“多小散乱”的格局。公司则通过技术延伸，采取差异化、定制化策略，与重点企业保持稳定合作。 三、报告期内公司从事的业务情况 详见“经营情况讨论与分析” 四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、技术研发优势 技术研发是公司业务发展的主要驱动力之一。自创立以来，公司坚持以技术创新为基础，实行“前沿技术研究、新产品开发、现有产品持续优化”的三位一体的研发机制，由研究所密切关注行业发展及前沿技术。除对成熟产品不断优化升级之外，还实施了多项新产品开发项目，经过多年技术积累，具备了持续迭代的多层次技术储备。能够在短时间内响应市场需求变化，具备较强的新产品和新工艺的技术研发能力，为公司的可持续发展提供了保障。 2、产品多元化优势 公司为提升抗风险能力与综合市场竞争力，在巩固已有下游市场的同时不断开拓新兴市场，针对不同的细分领域开发了功能不同的产品。目前，按照主要下游应用领域来看，公司产品可分为染发剂原料、特种工程材料单体、植保材料。 产品结构的多元化，使得企业在市场竞争中更加灵活，最大程度上避免了因为个别下游行业的周期性而影响企业整体发展的情况。除此以外，公司的柔性化生产线还可以根据客户需要，在提供个性化产品的同时，有效降低成本，提高公司产品的竞争力。 与下游客户产品之间的匹配性与复配稳定性是公司现有产品实现价值的前提条件，也是公司产品进行市场拓展的基础。技术服务的水平决定了公司与下游客户之间的合作的广度及深度。公司拥有优秀的研发团队及销售队伍，可以为各下游领域的客户提供技术支持和使用方案，并提供定制化的生产技术解决方案，从而拓展了产品应用领域并增加了客户的粘性。 3、生产与质量管理体系优势 公司深耕精细化工行业多年，在与诸多大型跨国公司长期合作过程中，不断满足客户对公司生产、质量、安全、环保、社会责任等方面的要求，生产和质量管理体系获得持续提升，并积累了丰富的经验。 目前，公司已建立高标准的生产与质量管理体系，通过质量管理体系（ISO9001:2015）、职业健康安全管理体系（ISO45001:2018）、环境管理体系（ISO14001:2015）。通过切实执行和不断提升质量保证和质量控制体系，以及与生产操作相关的工艺规程和岗位标准操作规程，使得公司产品能够持续保证满足国内外监管机构的规范标准，同时能够满足客户高标准和个性化的品质管控要求。 4、客户资源优势 精细化工产业因其特殊性，上游原料的品质对下游产品的影响较大，下游生产企业对供应商在技术、环保、职业健康、质量、生产稳定性等各方面有着严格的综合考评和准入制度。下游公司在供应商选择上非常慎重，在确定业务合作关系前，下游公司通常会对供货商的生产设备、研发能力、生产管理和产品质量控制能力进行长达数年的严格考察和遴选，一旦建立起业务关系，就会在相当长的时间内保持稳定。 公司在染发剂原料领域占据了较大的市场份额，系欧莱雅、汉高、威娜等全球知名染发剂制造商的主要原料供应商；公司在特种工程材料领域的客户包含三井化学等国内外知名聚酰亚胺薄膜和高性能纤维制造商；公司植保材料客户主要为组合化学、先正达等全球知名植保产品公司。 公司注重通过持续的工艺优化和产品迭代深化与客户的合作，与国内外主要客户建立了长期稳定的合作关系，为进一步开拓市场创造了有利条件。 5、管理团队经验优势 公司拥有一支长期从事化工行业，技术实力较强，能够适应行业发展、善决策、懂经营、会管理的管理团队。公司核心管理团队自公司成立至今始终致力于精细化学品的研发、生产、销售等相关工作，具备丰富的行业管理经验或技术研发经验，对于行业发展趋势具有专业的判断能力，能够通过专业化、差异化、多样化的发展战略应对全行业的周期波动和产业环境变化，使公司在竞争中凸显优势。优秀稳定的管理团队为公司发展壮大打下了坚实的基础，是公司核心竞争力的重要组成部分。 五、报告期内主要经营情况 报告期，2023年公司实现营业收入74,154.96万元，同比减少10.74%；实现归属于上市公司股东的净利润17,406.83万元，同比增加15.54%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润17,741.74 万元，同比增加18.23%；公司加权平均净资产收益率18.51%，同比减少0.97个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率18.87%，同比减少0.54个百分点。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系本期原材料价格下降及原料单耗成本降低，同时优化产品结构所致。 销售费用变动原因说明：主要系本期市场开发增加相关费用所致。 管理费用变动原因说明：主要系本期首次公开发行股票增加相关管理费用所致。 财务费用变动原因说明：主要系本期汇兑收益减少所致。 研发费用变动原因说明：主要系本期推动研发活动聚焦，研发人员支出变动所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期营业成本下降所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期募投项目建设投入所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司首次公开发行股票所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 详见下述分析： (1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币
无 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用
产销量情况说明 报告期内，生产量和销售量包括了公司向外采购的成品。特种工程材料单体销售量下降主要系产品结构优化调整，减少低附加值产品销售；库存增加为备货待销产品。 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 □适用 √不适用 (4). 成本分析表 单位：元
无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 □适用 √不适用 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 √不适用 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额40,068.28万元，占年度销售总额54.03%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 □适用 √不适用 B.公司主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名供应商采购额11,121.19万元，占年度采购总额34.19%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额5,346.21万元，占年度采购总额16.44%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 □适用 √不适用 3. 费用 √适用 □不适用 公司销售费用、管理费用、研发费用、财务费用等科目变动详见本报告“第三节管理层讨论与分析之五、（一）、1利润表及现金流量表相关科目变动分析表”所述。 4. 研发投入 (1).研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元
(2).研发人员情况表 √适用 □不适用
(3).情况说明 □适用 √不适用 (4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 公司经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流 量净额等科目变动详见本报告“第三节 管理层讨论与分析之五、（一）、1 利润表及现金流量表 相关科目变动分析表”所述。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
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