[年报]河化股份(000953):2023年年度报告
原标题:河化股份:2023年年度报告 2023年年度报告 【2024年 4月】 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人施伟光、主管会计工作负责人卢勇帐及会计机构负责人（会计主管人员）雷吉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 公司已在董事会报告中对公司未来发展可能面对的风险因素及对策进行了详细阐述，同时经营计划、经营目标并不代表公司对 2024年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化等多种因素。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义.................................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................................................................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................................ 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................................ 22 第五节 环境和社会责任 ................................................................................................................................................. 37 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................................ 40 第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................................................... 48 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................................................. 53 第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................................................... 54 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................ 55 备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （五）在其他证券市场公布的年度报告文本。 文件存放地：广西河池化工股份有限公司董事会秘书处。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1、医药中间体业务 医药中间体行业是医药产业链的中心环节，也是整个医药产业的基础部分，是制药企业生产药品的重要原料。医药 中间体行业发展受下游化学原料药和化学药品制剂的发展影响显著。 近年来，我国医药行业受到各级政府的高度重视和产业政策的重点支持，国家陆续出台了多项政策，鼓励医药行业 发展，进而推动医药中间体行业发展与创新。《药品生产监督管理办法（2020年修订）》、《药品注管理办法（2020年 修订）》、《我国国民经济和社会发展十四五规划和 2035年远景目标纲要》、《“十四五”医药工业发展规划》及《推动 原料药产业高质量发展实施方案》等多项行业发展规划与产业政策的出台有效促进了行业产业结构调整和优化升级。相 关政策扶持规范企业，淘汰落后产能，提高产业集中度，改善竞争环境，引导行业规范化、有序化发展，增强龙头企业 核心竞争力，为医药中间体行业的科学可持续发展营造了良好的政策环境。 国家集采政策的落地实施，“以量换价”使得药品中标价格降幅较大，进而压缩上游原料药和中间体企业利润空间，行 业竞争进一步加剧，工艺技术、成本控制成为原料药和中间体企业越来越重要的核心竞争力。 2、尿素业务 2023年上半年受尿素新产能释放及国际能源价格大幅下行影响，以及在国家化肥保供稳价政策指引下，尿素价格振 荡下行。下半年，出口情况好转，农业需求增加以及淡储备货，尿素价格有所回升。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司目前主要从事医药中间体的研发、生产与销售业务以及尿素委托加工销售业务。 （一）医药中间体业务概要 公司子公司南松医药是一家专业从事医药中间体系列产品研发、生产和销售的高新技术企业，主要产品为抗疟疾类、 孕激素类、营养剂类等品类的药物中间体，除供应境内客户外，公司产品还出口中国台湾、印度、芬兰等国家和地区。 公司具备主营业务产品研发、生产和销售的研发机构、生产场地、设备设施、质检中心和销售部门。根据市场需求或客 户定制合同，由研发中心进行产品研发，根据客户订单安排原材料采购，组织产品生产、测试及质量检测，向客户交付 合格的产品，按照合同约定，公司实现收入，获得利润和现金流。 1、研发模式 南松医药十分重视新产品的研发和产业化，制定了专门的研发项目立项管理制度，不断以科学和创新的方法改进工 艺、设备，提高效率，降低成本，减少排放。公司设有研发项目部、质量检验部、以及多功能中试车间等研发部门。研 发项目部主要负责新产品的技术信息收集整理、小试工艺研发、生产工艺改进等。质量检验部负责产品质量标准的制定、 检测方法的建立、中间过程的检控和质量体系的监督运行。多功能中试车间主要是产品放大生产的工艺验证和工艺改进 以及生产设备的可行性验证等。 研发部门下设研发项目组、研发分析组、研发办公室和研发管理组。研发项目组分为研发开发组和研发优化组。开 发组主要负责新项目或者已有项目新路线的探索以及寻找最新的新合成方法，优化组结合生产，进行工程优化，整体成 本优化和跟进生产再优化。研发分析组主要完成研发项目的分析方法开发和优化。研发办公室主要管理研发物资，组织 安排相关的行政事务。研发管理组主要负责项目前景调研、项目日常统计、专利撰写和评估以及项目申报。 2、采购模式 南松医药原材料主要是根据生产计划进行采购，通过采购部门向国内外厂商及经销商采购。为提高资金使用效率， 降低采购成本，南松医药采取集中采购的方式，由采购部门统一实施。具体流程包括：根据生产任务分解采购需求，制 订采购计划，在合格供方目录中依据厂商供货能力、产品质量、售后服务等综合因素确定供应商，订单跟踪，由检验部 门检验合格后入库。南松医药与主要原材料供应商建立长期合作并根据原材料季节性波动的规律，合理确定采购时点与 付款方式以减少原材料供应波动带来的影响。 3、生产模式 （1）一般生产模式 南松医药产品生产由生产部门负责，产品以销定产。对于需求量较大且市场相对稳定的产品，如羟基氯喹侧链、氯 喹侧链、二噁烷，南松医药在销售淡季适当做一定数量的安全库存。销售部门每月编制下月销售计划，生产部门根据销 售计划编制下月生产计划，车间组织进行生产。销售部门接到用户临时计划时，向生产部下达临时追加计划，限期完成， 确保及时交付。 （2）定制生产模式 定制生产模式是医药中间体行业普遍使用的经营模式。在定制生产模式下，南松医药根据客户需求，按照客户标准 进行产品的研发和生产，并将产品出售给客户。 南松医药建立了可以根据工艺路线、生产规模进行灵活调整的多功能中试车间，并依托在医药中间体领域多年的研 发生产经验和专业的技术团队以满足客户多样化的定制需求。该模式下主要产品为维生素 D3中间体。 4、销售模式 南松医药的主要产品具有市场占有率高、质量领先，供货稳定的特点。公司拥有自营进出口权，公司通过网站宣传、 参加世界制药原料欧洲展和中国展等方式来推广公司产品，拓展业务。通过电话、邮件或会面等方式取得客户需求意向， 最终同客户签订销售合同、客户采购订单或客户订制的产品合同。公司的销售部门负责了解客户需求、处理销售订单并 保持与客户的日常联络。 （二）尿素业务概要 公司子公司河化生物凭借“群山”牌尿素积累的良好口碑、依托成熟的销售渠道与销售网络，通过委托第三方加工的 形式开展尿素业务。尿素委托加工销售业务可以根据市场的需求及市场价格及时调整经营策略，市场行情可观时，公司 可加大业务规模，扩大营收，市场行情清淡时，公司可及时收缩业务，避免亏损。 三、核心竞争力分析 公司控股子公司南松医药的全资子公司南松凯博是国家高新技术企业，重庆市中小企业信息化建设示范企业以及重 庆市“专精特新”企业。南松医药紧跟医药产业发展和科技创新战略，不断积累、巩固自身的核心竞争力。 1、技术、研发优势 公司子公司南松医药持续的技术研发能力和可靠的生产制造流程，在医药中间体行业内保持优势地位。南松医药的 氯喹侧链、羟基氯喹侧链和二噁烷经过了长期的持续研发，合成路线先进，反应技术成熟，积累了丰富的工艺控制经验， 在细分领域内形成了较强的技术壁垒。同时，公司在研发平台上持续加大投入，引进各类型人才，提升实验室装备水平 并新建高标准多功能中试车间，全面提高公司从研发技术到生产的系统性能力。另外，公司进一步开展和国内外公司的 项目合作，项目领域包括医药中间体和高端辅料等，以客户需求为导向，利用近三十年积累的项目经验和知识积累，通 过高效的技术研发、工程管理实现产品快速交付。 2、EHS管理和产品质量及品牌优势 环保、职业健康和安全是企业可持续发展的根本。公司 EHS已经贯穿研发、生产等各个业务关键环节，通过不断的 人员培训和设备设施改造，优化和提升生产工艺，从源头控制或降低废水废气的排放，推行绿色生产。公司具备丰富的 质量控制经验，产品质量优秀。氯喹侧链曾被评为重庆市重点新产品和重庆市高新技术产品；羟基氯喹侧链曾被评为国 家火炬计划项目、国家重点新产品、重庆市重点新产品和重庆市高新技术产品。到目前为止，公司还未发生客户对产品 质量投诉，在业界建立了良好的口碑和信任。此外，公司还通过加强项目合作，发挥南松医药在细分技术领域（氢化、 精馏等）的优势，不断提升市场认知度，持续获得新客户的认可。 3、管理优势 公司的管理和技术团队拥有平均超过 20年的医药化工企业管理经验，对行业发展具有科学认识和前瞻性思考，能深 刻理解国内化工产品及客户的需求。公司管理层在行业低谷时期始终保持坚如磐石专注化工的定力，造就了公司具有很 强的抵抗行业周期低谷、抗风险、抢抓机遇的能力。公司不断提升管理意识、规范管理流程，并将管理制度的执行贯穿 到研发、生产、销售、服务等经营的每一个环节。 四、主营业务分析 1、概述 2023年，全球经济增长放缓，国外市场需求进一步疲软，医药体系各项改革政策的实施，进一步加剧了行业竞争。 公司经营管理团队积极应对各种挑战，在董事会的指导下，克服困难，践行“持续改进，追求卓越，致力久远”发展理念， 继续夯实主业，加强研发合作，大力开发国内市场新产品，实现企业由国外市场为主向国内市场开拓的战略转型。 2023年行业竞争加剧，下游药企价格承压大，进而影响上游中间体生产企业。公司主要子公司南松医药各产品市场 需求呈现不同程度的波动。其中：羟基氯喹侧链经历 2022年需求下降后， 2023年出现恢复性增长，全年实现销售收入 6,681.48万元，较上年上涨 199.27%。而氯喹侧链、二噁烷两产品市场需求大幅缩减，主要以销售上年库存为主，全年仅 实现销售 1,173.22万元，较上年下降 51.94%。在做好公司老产品经营同时，公司在拉长产业链条、拓展产品品类上下功 夫，加大研发投入，积极加强与下游客户合作，开展合同定制加工业务，全年完成合同订单 934.07万元，较上年上涨 376.98%。 为实现公司产品的拓展，2022年投资技改了多功能中试车间生产线，2023年投入试运行，并依托该生产线与合作企 业研发纤维素等系列新产品。但由于新产品下游客户认证时间长，市场推广不理想，导致实际订单不足，生产线未投入 正常运行，新产品生产成本较高，加上原有产品氯喹侧链、二噁烷订单不足，故公司报告期停工损失较上年增加 287.11 万元。尽管面临多种不利因素，但基于公司未来产品战略规划，为进一步盘活该业务，公司积极开展实验开发，深挖产 品线，加强与潜在客户的沟通合作，推动产品的市场开拓，力争实现生产线产能的释放。 2023年度公司实现营业收入 18,749.53万元，较上年同期增长 16.74%；利润总额-1,188.79万元，较上年同期减亏 8,767.86万元，实现归属于上市公司股东的净利润-1,155.92万元，较上年同期减亏 8,887.77万元。由于 2022年公司对收购 南松医药时形成的商誉计提了减值准备 9,006.28万元，而本报告期未发生大额减值事项，故报告期合并净利润实现大幅 减亏。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 由于医药中间体上年销售量下降，导致上年末医药中间体库存量较高。本报告期，羟基氯喹侧链市场需求有所恢复， 但其它部分中间体产品需求下降，以销售上年库存为主，故医药中间体产量较上年下降。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元
公司 2023年医药中间体业务销售收入恢复性增长，销售成本相应增加，致使成本中直接材料较上年上涨 41.45%， 直接人工较上年上涨 46.14%。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 ?否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
□适用 ?不适用 3、费用 单位：元
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 ?适用 □不适用 报告期内，子公司南松医药根据公司发展需要，新增研发项目，导致研发费用发生变化。本次变化不会对公司造成 重大影响。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用 □不适用 1、本期经营活动产生的现金流量净额比上期增加，主要原因是南松医药本年销售货物增加，回款及时。 2、本期投资活动产生的现金流量净额比上期减少，主要原因是南松医药上年度购买的理财产品于期末全部收回，本年未购买理财产品。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 ?适用 □不适用 报告期内公司经营活动现金净流量为 2,092.54 万元，净利润为-1,188.59万元，主要差异原因： 报告期内公司计提信用、资产减值准备和固定资产折旧、无形资产摊销等因素影响，减少本期净利润，但不影响经 营活动现金流出。详见财务报告附注七、47项的现金流量表补充资料。 五、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
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