泰尔股份(002347):年度关联方资金占用专项审计报告
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时间:2024年04月26日 06:42:36 中财网 |
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原标题:
泰尔股份:年度关联方资金占用专项审计报告
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕5-34号
泰尔重工股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了泰尔重工股份有限公司(以下简称
泰尔股份公司)2023年度财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的
泰尔股份公司管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供
泰尔股份公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为
泰尔股份公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解
泰尔股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
泰尔股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年12月修订)》(深证上〔2023〕1203号)的规定编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对
泰尔股份公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为,
泰尔股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告〔2022〕26号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年12月修订)》(深证上〔2023〕1203号)的规定,如实反映了
泰尔股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国·杭州 中国注册会计师:
二〇二四年四月二十五日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023年度
编制单位:泰尔重工股份有限公司 单位:人民币万元
资金占用方名称 | 占用方与上市公
司的关联关系 | 上市公司核算
的会计科目 | 2023年期初
占用资金余额 | 2023年度占用累
计发生金额 | 2023年度占用
资金的利息 | 2023年度偿还
累计发生金额 | 2023年期末
占用资金余额 | 占用形成原因 |
| | | | (不含利息) | (如有) | | | |
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资金往来方名称 | 往来方与上市公
司的关联关系 | 上市公司核算
的会计科目 | 2023年期初
往来资金余额 | 2023年度往来累
计发生金额
(不含利息) | 2023年度往来
资金的利息
(如有) | 2023年度偿还
累计发生金额 | 2023年期末
往来资金余额 | 往来形成原因 |
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泰尔(安徽)工业科技服务有限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 796.39 | | 796.39 | | 货款 |
上海曦泰工贸有限公司 | 子公司 | 应收账款 | | 36.12 | | 36.12 | | 货款 |
泰迩(齐齐哈尔)科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 3,360.97 | 6,973.24 | | 5,639.15 | 4,695.06 | 货款 |
安徽尧泰工程技术有限公司 | 子公司 | 预付账款 | 189.05 | 85.87 | | | 274.92 | 货款 |
泰智维新(上海)数字科技有限公司 | 子公司 | 预付账款 | 167.41 | 1,363.80 | | 1,299.66 | 231.55 | 货款 |
安徽燊泰智能设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 640.23 | 3,025.12 | | 2,895.61 | 769.74 | 资金往来 |
泰尔(安徽)工业科技服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 90.15 | 4,087.76 | | 4,177.91 | | 资金往来 |
上海曦泰工贸有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 5,296.58 | | 5,296.58 | | 资金往来 |
泰尔智慧(上海)激光科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,615.36 | 5,094.68 | | 1.30 | 10,708.74 | 资金往来 |
安徽燊泰智能设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 108.47 | | 108.47 | | 房屋租赁等 |
泰尔(安徽)工业科技服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 325.08 | | 325.08 | | 房屋租赁等 |
泰尔智慧(上海)激光科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,381.35 | | | 495.00 | 886.35 | 募投项目变更实施
主体 |
泰尔(安徽)机器人有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.61 | 10.17 | | 10.78 | | 经营性占用 |
上海曦泰工贸有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 320.20 | | 320.20 | | 咨询费等 |
深圳市众迈科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | | 985.42 | | | 985.42 | 经营性占用 |
上海曦泰工贸有限公司 | 子公司 | 应收股利 | | 4,000.00 | | | 4,000.00 | 股利 |
上海泰簇工贸有限公司 | 子公司 | 应收股利 | | 500.00 | | | 500.00 | 股利 |
安徽中钢诺泰工程技术有限公司 | 联营企业 | 应收股利 | | 48.00 | | 48.00 | | 经营性占用 |
- | - | - | 11,445.13 | 33,056.90 | | 21,450.25 | 23,051.78 | |
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
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