[年报]TCL中环(002129):2023年年度报告
原标题:TCL中环:2023年年度报告 2023年年度报告 二零二四年四月 1 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人沈浩平、主管会计工作负责人张长旭及会计机构负责人（会计主管人员）战慧梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在本报告中详细阐述未来可能发生的有关风险因素及对策，请各位股东和投资者查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”章节中第十一点“公司未来发展的展望”之“（四）公司面临的风险和应对措施”。 本报告所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2023年年度权益分派实施时股权登记日的总股本（扣除公司回购专户的股份）为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.60元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司股本及回购证券专用账户股份发生变动，则以未来实施分配方案时股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数为基数，按照分配总额固定不变的原则，相应调整计算每股分配比例。 2 目录 第一节重要提示、目录和释义.......................................................................................................................242 第二节公司简介和主要财务指标..................................................................................................................7 第三节管理层讨论与分析................................................................................................................................14 第四节公司治理..................................................................................................................................................39 第五节环境和社会责任....................................................................................................................................69 第六节重要事项..................................................................................................................................................78 第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................................88 第八节优先股相关情况....................................................................................................................................97 第九节债券相关情况.........................................................................................................................................98 第十节财务报告..................................................................................................................................................99 3 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 4 释义
破局而立向新而生 2023年年报董事长致辞 2023年是光伏行业在全球低碳发展目标下高速发展的一年，是产业周期剧烈波动的一年，也是光伏全面迈向N型时代的元年。受惠于全球“双碳”趋势及技术进步，行业已迈入平价上网时代，全球光伏装机继续同比大幅增长72%至395GW。与此同时，受贸易壁垒，地缘冲突，及行业周期剧烈波动的影响，给行业和公司发展带来了诸多挑战与不确定性。报告期内，光伏制造各产业环节产能加速释放，产业供需比由2023年6月1.02:1至年末达2:1，且主要集中在中国。引发主环节产品价格大幅波动下行，产业发展环境发生根本性改变。同时，出于能源自主可控诉求，海外重点国家市场出台政策扶持本土制造业，加剧光伏制造本土化与贸易逆全球化矛盾。 面对严峻的经营形势，公司管理层在本届董事会领导下，保持战略定力，坚持稳健经营原则，持续推动技术创新与工业4.0制造方式转型，加速优势产能建设、提升先进产品占比，强化成本领先优势，坚定推进全球化战略。报告期内，公司营业收入591亿元，同比减少11.74%；受光伏产品价格快速下滑、及参股公司股权和金融资产大幅计提的影响，归属于上市公司股东的净利润34.16亿元，同比减少49.90%。 公司光伏材料业务板块坚定实施全球领先战略，全年硅片出货同比增长68%至114GW，硅片整体市占率23.4%，保持全球行业领先；把握N型及大尺寸技术转型趋势，N型及大尺寸（210系列）产品出货75GW，占比至66%。至报告期末，公司光伏单晶产能提升至183GW，在行业N型产品加速迭代背景下，持续提升柔性制造能力，满足客户差异化需求，是光伏晶体晶片本轮技术升级周期内，少数未产生沉没资产的公司，为企业后续发展奠定基础。 公司光伏电池及组件业务板块围绕高功率、高效率、低成本的发展趋势，持续推动自主技术创新和Know-how工艺积累，加快高效叠瓦产品迭代及制造方式升级，年末组件产能达18GW；全年光伏组件出货8.6GW，同比增长29.8%。受产业市场剧烈波动影响，组件业务经营业绩未达预期。 7 在光伏制造本土化与贸易逆全球化趋势背景下，光伏行业在地化制造是实现公司新能 源光伏材料全球领先战略的必然选择。报告期内，全球政经环境日趋复杂，公司坚定推动 全球化战略，积极评估、探索全球重点国家或区域的在地化制造布局（如美国、欧洲、中 东等）。受欧美等主要业务市场价格快速下行、加州分布式光伏新规、美国持续高利率等 外部因素影响，及自身经营转型较慢，公司参股公司Maxeon在报告期内出现业绩及股价 的大幅下跌。基于审慎原则，公司对与其相关的长期股权投资和金融资产确认较大金额减 值，对公司2023年业绩带来合计16.9亿元的负面影响。公司有信心通过推动Maxeon的 资本架构优化、组织变革及运营改善，逐渐走出短期经营困境，发挥其在海外壁垒市场的 独特优势。 展望2024年，全球经济面临衰退风险，地缘政治形势复杂，光伏行业中短期仍将处 于市场周期底部，供需关系严重失衡，产品技术转型加速，产能优胜劣汰推动落后产能出 清。面对异常严峻的产业市场竞争态势，公司管理层将立足于“高科技、重资产、长周 期”的产业特性，加快技术创新和工业4.0制造方式转型，持续降本增效，锻长板补短 板。坚持“硅片全球市占率NO.1，综合实力全球NO.1”的战略目标，进一步扩大光伏材 料业务在全球行业内的相对竞争优势；坚定“成为全球Tier1高效组件供应商”目标， 推动光伏电池及组件各项经营能力提升，以稳健的经营策略和坚定全球化战略，穿越行业 周期，破局而立，向新而生。2024年4月25日 8 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息
四、注册变更情况
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 ? □适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是□否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
公司根据会计准则等相关规定，对上表中2022年同期数据进行了追溯调整，具体如下: 1.本公司于2023年6月以资本公积向全体股东每10股转增2.5股，因此对2022年同期基本每股收益和稀释每股收益进行重新计算。 2.本公司于2023年1月1日起对符合总额法核算条件的政府补助改按净额法核算，并对会计政策的相关内容进行调整，采用追溯调整法变更相关财务报表列报。详见“第十节五、重要会计政策及会计估计43、重要会计政策和会计估计变更”。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 ?否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 ?不适用 11 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况? □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
□是 ?否 九、非经常性损益项目及金额 ?适用□不适用 单位：元
?适用□不适用 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号-非经常性损益（2023年修订）》的相关规定，与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助列报为经常性损益。本集团2022年度作为非经常性损益列报的政府补助中包括与资产相关的政府补助46,402,780.11元，符合2023版1号解释性公告的相关规定应列报为经常性损益。本次变更对公司财务状况和经营成果无重大影响。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 13 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 为应对气候变化、能源安全、环境污染等全球性挑战，在全球“双碳”目标背景下，各国加快能源结构绿色低碳转型，预计到2050年全球可再生能源消费比重持续提高，光伏、风电等新能源装机规模大幅增长，光伏能源属性逐步增强；2026-2030年可再生能源投资额达14,890亿美元（数据来源：BNEF），预计2050年可再生能源份额比例达91%（数据来源：IRENA）。 2023年，全球新增装机约395GW，环比增长72%，其中中国装机约216.9GW，海外约178GW。预计2024年全球新增光伏装机525GW，环比2023年增长33%。光伏行业未来市场空间的可持续增长性吸引大量资本涌入，新老玩家持续扩大投资。报告期内，光伏制造业各环节产能加速释放，截止2023年末，产业链各环节产能规模均达900-1000GW，其中80%以上集中在中国，产业链供需比由2023年6月1.02:1至年末2:1。经历过去3年上升周期，2023年第三季度开始，行业进入下行周期，产业发展环境发生了根本性改变。 受供需失衡持续扩大影响，光伏组件主流价格由2023年初1.8-1.85元/W降至年底0.9-0.95元/W，降幅接近50%，严重挤压产业链各环节盈利。随着光伏产品价格下行至现金成本区间，行业竞争的首要因素由主要追求低LCOE的组件价格竞争，转变为综合IRR与土地BOS成本收益指引下的产品(效率/功率)竞争。大尺寸、N型等新型产品技术转型加速，2023年，N型产品占国内组件采购定标比例，从1月份的13.9%，提升至12月的66.7%。（数据来源：上海有色网）。落后产能加速淘汰，驱动行业进入创新引领的技术迭代周期，对企业的产品技术创新能力、工业能力、运营能力、全球化能力提出全面考验。 海外市场因能源短缺、光伏产品持续降本等刺激光伏装机需求增长，形成全球60%以上光伏装机需求在海外市场的局面。同时，光伏制造本土化与贸易逆全球化趋势加剧，海外市场谋求产业链自主可控，对外筑高贸易壁垒限制中国光伏产品出口，光伏制造的全球化和本土化布局成为必然趋势。 14 二、报告期内公司从事的主要业务 1、主要产品及应用领域： 公司主要产品包括新能源光伏硅片、光伏电池及组件、其他硅材料及高效光伏电站项 目开发及运营。产品的应用领域，包括集成电路、消费类电子、电网传输、风能发电、轨 道交通、新能源汽车、5G、人工智能、光伏发电、工业控制等产业。 新能源光伏材料板块，主要从事光伏硅片的研发、生产和销售，产品主要包括新能源 光伏单晶硅棒、硅片。 光伏电池组件板块，主要从事光伏电池及组件的研发、生产和销售，产品主要包括光 伏电池和高效叠瓦组件。2、公司的主要经营模式： 公司主营业务围绕硅材料展开，专注单晶硅的研发和生产，以单晶硅为起点和基础，深耕高科技、重资产、长周期的国家战略科技产业，朝着纵深化、延展化方向发展。纵向在新能源光伏制造和其他硅材料制造领域延伸，形成新能源光伏材料板块、光伏电池及组件板块和其他硅材料板块。横向在强关联的其他领域扩展，围绕“绿色低碳、可持续发展”，形成光伏发电板块，包括地面集中式光伏电站、分布式光伏电站。以市场经营、产业技术水平和制造方式提升为导向，通过业务发展实现全球化产业布局、全球化商业布局，进一步实现高质量发展。 15 三、核心竞争力分析 公司作为一个高新技术制造企业，始终坚持以人为本、差异化竞争的经营理念，不断进行技术创新与制造变革，提升产品的自主研发能力和核心竞争力，对行业发展方向及自身的发展路径具有清晰的判断和认知： （1）公司高度注重环境友好、发展过程中的稳健经营及企业的长期可持续发展。通过持续围绕生产设备工艺改进、优化升级及新型材料研发与替代，实现在制造模式智慧化、生产过程循环回收技术应用、生产过程低排放-无排放技术方面在全球同行业持续保持领先，不断减少对资源的占用，提升对资源的再回收利用，努力减少固、液、气废物排放，实现产品从生产制造到应用的环保。截至2023年末，TCL中环已有8家附属公司获颁绿色工厂，7家附属公司获评“无废工厂”认证，宁夏中环获评国家工信部等“国家级智能制造示范工厂”。 （2）在制造业经营理念方面，发挥团队、技术优势，结合制造业精益制造的先进理念，交叉渗透新技术和传统产业，聚焦技术创新及关键指标优化，降本增效，提升竞争力，以在公司全面实现工业4.0、运营4.0、质量体系4.0为目标，持续优化生产方式、制造模式，推进公司高质量发展。 （3）在组织保障和团队建设方面，公司坚持以客户为中心，以任务为编组，持续组织变革，以任务为导向，优化组织阵型、提升组织能力。通过动态优化组织结构，聚焦核心业务、完善管理体系架构、改进运营管控模式；完善绩效管理机制，持续加大对人力资源建设和管理的力度，大力推动内部人才培养和外部人才引进工作，人才强企；同时坚持“创业者”优良传统，自主创新，持续Know-how积累和管理，培养形成拥有高度组织凝聚力和崇高价值观的自主团队，同时兼容文化吸引融入具备高潜力的市场化人才，充分激发组织活力，推动中坚骨干团队年轻化、专业化，培养优秀的科技创新型人才、工程技术人才、信息化管理人才和制造一线优秀的“工匠型”人才。 （4）公司始终秉承“技术创新、差异化、长跑式”竞争的商业理念；在全球范围内实施优势互补、强强联合、共同发展的全球化商业创新路径。同时高度尊重全球范围内的知识产权，并积极推动公司的自主创新形成自主知识产权体系，围绕着技术、产品、商业16 活动实施集约创新、集成创新、联合创新、协同创新等开展创新活动，成为了一个国际化布局的公司。 报告期内，公司研发投入28.48亿元，同比减少24.41%；截至2023年12月31日，公司累计拥有有效授权知识产权1,739项，其中，国内授权专利发明244项，实用新型1,446项，外观1项，商标24项，软件著作权21项，国外授权专利3项；此外，公司拥有11家高新技术企业、8家省部级研发中心、1家国家级技术中心、1家国家技术创新示范企业及2家省部级重点实验室。 四、主营业务分析 （一）概述 新能源光伏行业情况详见本报告“第三节管理层讨论与分析”。 报告期内，公司实现营业收入591亿元，同比减少11.74%；经营性现金流量净额51.81亿元，同比增长2.46%；含银行汇票的经营性现金流量净额108.32亿元，同比增长13.20%；净利润38.99亿元，同比减少44.88%；归属于上市公司股东的净利润34.16亿元，同比减少49.90%。至报告期末，公司总资产1,250.63亿元，较期初增长15.46%；归属于上市公司股东的净资产为414.84亿元，较期初增长10.28%。 影响公司报告期业绩的主要因素如下： 1、新能源光伏材料板块持续推进技术创新和工业4.0柔性制造，提升先进产能规模，优化产品结构，报告期内N型及大尺寸（210系列）产品出货75GW，占比约66%，进一步扩大了公司在光伏晶体晶片领域的相对竞争优势。 2、新能源电池组件业务板块加速向叠瓦3.0及最新推出的4.0产品迭代。受产业市场价格下行影响，经营业绩承压。 3、公司参股公司Maxeon产品主要市场所在地欧美地区受光伏产品价格快速下行、光伏补贴政策调整及高利率环境等影响，及自身经营转型较慢，报告期内业绩及股价均大幅下跌。基于审慎原则，对与其相关的长期股权投资和金融资产分别确认了资产减值损失10.1亿元和公允价值变动损失4.4亿元，给公司业绩带来较大负面影响。 （二）主营业务经营情况 17 公司的新能源光伏产业由光伏材料业务板块和光伏电池及组件板块构成。 光伏材料业务板块 面对光伏行业的重大转折期，光伏材料业务持续推进技术创新和工业4.0柔性制造，提升先进产能规模，降本增效，完善产品TotalSolution布局，满足客户差异化产品诉求，充分发挥公司战略产品的规模优势、成本优势和市场优势。报告期内，光伏材料业务板块进一步扩大相对竞争力，巩固市场地位。 2023年，公司光伏材料产品出货约114GW，同比增长68%，硅片整体市占率23.4%。 其中，大尺寸（210系列）外销市场占比60%，海外硅片外销市场占比65%；N型市占率36.4%，保持外销市占第一。至2023年末，公司晶体产能达183GW。报告期内，公司光伏材料板块实现营业收入437.91亿元，综合毛利率同比提升2.8%至21.8%。 1、技术创新和工艺进步 公司作为光伏产业的技术创新引领者，驱动光伏硅片领域技术突破和变革。2023年，光伏材料业务板块围绕生产方式、材料、工艺、运营等工作加速技术创新和工艺创新，提高相对竞争力，积极应对产业市场周期波动及N型、大尺寸转型趋势。公司始终严格遵守劳动法，至报告期末，晶体人均劳动生产率25MW/人/年，较行业次优领先71%、晶片人均劳动生产率27MW/人/年，较行业次优领先98%；N型产品实现单台月产领先行业次优约11.6%、公斤出片数领先行业次优约1.9片。受不同投资方式影响，在单位折旧偏高约0.01元/W背景下，至2023年末，公司全成本领先行业次优约0.03元/W，构建了在海外壁垒市场实施在地化制造的工业基础。 2、制造方式升级和运营能力提升 公司坚持推动工业4.0制造方式升级，重视生产制造的智能化水平，随着产品技术类型、规格以及客户基地数量增加，对生产柔性化提出更高的要求，截至2023年末，实现1,200余种定制化产品的柔性制造能力。面对上下游市场快速变化，内部建立运营4.0体系，科学决策，高效运营，推动企业高质量发展。 3、ESG管理 基于全球化发展战略，公司践行绿色低碳发展理念，坚持“制造绿色”与“绿色制18 造”双轮驱动，制定科学合理、高效可行、环境友好的投资建厂计划，因地制宜采取相应措施减少对环境、社会的负面影响，确保工厂建设与生产满足发达国家或区域ESG要求，降低运营风险，助推公司可持续、高质量发展。2023年，TCL中环晶体用电强度16.7度/公斤，领先行业头部水平29%；取水强度0.028吨/公斤，领先行业头部水平7%。晶片用电强度7.4万度/百万片，领先行业头部水平7%；取水强度458吨/百万片，领先行业头部水平47%。 4、知识产权保护 公司重视知识产权保护，加强全球专利布局，秉承高度尊重知识产权、坚持差异化竞争理念，持续自主技术创新和Know-how工艺积累，专注于具有知识产权保护的、前瞻性的技术创新与产业布局，提升在全球范围内的综合竞争力。 2023年第四季度，行业进入现金成本竞争阶段，光伏材料业务板块进一步强化光伏晶体晶片技术创新和生产方式的优化，持续降低生产成本，扩大竞争优势。 光伏电池及组件板块 2023年，公司光伏组件出货8.6GW，同比增长29.8%。得益于叠瓦3.0及最新研发推出的4.0产品迭代、制造方式升级，光伏电池及组件业务板块实现营业收入93.09亿元。 公司始终坚持差异化竞争理念，高度尊重知识产权，持续推动自主技术创新和Know-how工艺积累，专注于具有知识产权保护的、行业技术领先的技术投入和工艺创新，围绕高功率、高效率、低成本的发展趋势，持续推动电池及组件业务发展。组件环节，G12组件已成为行业未来发展趋势，700W组件成为主流，2023年，公司完成叠瓦3.0产品全面迭代，四季度完成叠瓦4.0产品研发并实现量产。叠瓦4.0产品面向不同应用场景，采用全新设计，充分发挥“密排”优势，叠瓦主流产品功率较竞手领先两档及以上，效率领先0.2%以上，实现成本下降，进一步完善了叠瓦系列产品的知识产权库建设，至2023年末，高效叠瓦组件产能达到18GW。 电池环节，公司始终聚焦差异化的、拥有知识产权的N型电池技术的开发，同时围绕N型电池持续降低成本的目标，在工艺方法、工艺步骤缩短、去贵金属化等方面不断开展技术创新工作。报告期内，设立电池技术研究所，不断提升电池差异化技术创新能力。 19 2024年，全球新能源产业电池组件环节面临严峻的市场形势和逆全球化倾向的趋势，公司利用知识产权和制造方式的优势，在全球发展中逐步形成核心竞争力。 全球化业务 光伏制造本土化与贸易逆全球化趋势背景下，光伏行业在地化制造是实现公司新能源光伏材料全球领先战略的必然选择。公司早在2019年就开始筹划光伏产业的全球化发展布局和知识产权布局，同时加速建设强化工业4.0柔性制造、技术创新、知识产权经营及ESG等关键能力。报告期内，全球政经环境日趋复杂，公司审慎但坚定地推动全球化战略，积极评估、探索全球重点国家或区域的产业布局项目（如美国、欧洲、中东等），持续开展项目筹划、合作伙伴沟通谈判和项目落地研究等工作。 2023年，海外光伏装机继续大幅增长，但全产业链产能严重过剩，导致全球主要市场光伏产品价格剧烈波动，欧洲及北美地区光伏组件终端价格也快速下行。此外，美国加州分布式光伏新规出台，另一方面报告期内美国持续保持高利率环境，对Maxeon形成了较大的经营压力。2023年第二季度开始，公司季度亏损环比扩大。2024年4月9日，Maxeon公司披露的2023年度业绩及2024年第一季度业绩预告不及预期，加之北美3GW电池组件扩产项目进度迟于预期，在光伏行业资本市场表现总体下行的背景下，股票价格出现大幅下降。考虑到Maxeon公司在公司全球化布局的战略意义、及其现阶段经营状况，基于审慎原则，对与其相关的长期股权投资和金融资产分别确认了资产减值损失10.1亿元和公允价值变动损失4.4亿元。同时，2023年公司按权益法合并确认Maxeon投资亏损3.4亿元，并收到可转债利息收入1.08亿元。以上合计对公司业绩带来了16.9亿元的负向影响。 基于Maxeon公司拥有的IBC电池-组件系列专利、Topcon电池工艺系列专利、叠瓦组件系列专利，在全球形成了较强的知识产权和相关产品的保护能力，叠加其全球范围较强的品牌与渠道优势，是公司国际化业务（尤其是北美地区）加速发展的重要战略布局。公司正积极推动Maxeon的资本架构改善、组织变革、运营改善，充分发挥其在美独特壁垒市场优势及技术创新能力，通过制造方式升级重点改善其制造环节相对中国企业的短板，通过全球范围内生产与渠道的相互促进和协同赋能，提升公司全球化布局的竞争优势。 20 展望未来，全球光伏行业中短期仍将处于市场周期底部，竞争过程中的优胜劣汰将持续推动部分产能去化。公司将保持战略定力，坚持技术创新和工业4.0制造方式转型，强化成本领先优势，以稳健的经营策略和坚定的全球化战略超越产业波动对公司发展的影响，始终保持公司内生可持续发展竞争力，推动行业健康、有序发展。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元
适用□不适用 单位：元
□适用 ?不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是□否
?适用□不适用 1、本报告期内，光伏硅片销量较去年增长53.17%，产量较去年增长54.10%，库存量较去年增加127.13%，主要系随着公司建设项目达产，并通过持续的技术创新和工业4.0柔性制造提升先进产能规模，年末晶体产能达到183GW，较期初增长31%，导致硅片产、22 销、存周转量增加（太阳能硅片折算成M6产品列示，光伏硅片包含外销部分光伏硅棒产品折算）； 2、本报告期内，其他硅材料库存量较去年增长117.48%，主要系随着市场下行，产品库存有所上升，此外随着抛光片及外延片产销规模提升，库存周转量增加；；3、本报告期内，光伏组件库存量较去年增长119.95%，主要系随着光伏全产业链产能严重过剩，行业面临严峻的市场形势，存货周转有所减缓，此外随着产销规模提升，库存周转量增加。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况□适用 ?不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
?是□否 详见“第六节重要事项七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明” （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 23 □适用 ?不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
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