[年报]国子软件(872953):2023年年度报告

时间：2024年04月26日 05:26:05 中财网

原标题:国子软件:2023年年度报告

山东国子软件股份有限公司 SHANDONG GUOZI SOFTWARE CO., LTD.
年度报告

2023

公司年度大事记
2023年4月，公司正式通过 ISO14001环境管理体系第三方再认证审核，并获得 证书。2023年4月，公司正式通过 ISO45001职业健康安全管理体系第三方再认证审核， 并获得证书。2023年7月，公司正式通过 CMMIL5能力成熟度集成模型再认证审核，并获得 证书。

2023年6月，公司上市申请通过北京证券交易所上市委员会审议。2023年7月， 获中国证券监督管理委员会核准注册。2023年8月，公司股票成功在北京证券交易所 上市。2023年7月，公司中小学资产管理平台入选第三批山东省软件产业高质量发展重 点项目。




目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 .......................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 8 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重大事件 ......................................................... 51 第六节 股份变动及股东情况 ................................................ 56 第七节 融资与利润分配情况 ................................................ 61 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 64 第九节 行业信息 ......................................................... 68 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 75 第十一节 财务会计报告 .................................................... 83 第十二节 备查文件目录 ................................................... 172


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人韩承志、主管会计工作负责人王欣及会计机构负责人（会计主管人员）王欣保证年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否

1、 未按要求披露的事项及原因
考虑到应对行业激烈的竞争，为保护公司重要客户和供应商等信息及商业秘密，最大限度的保护公司及 股东利益，在披露 2023 年年度报告时，豁免披露的单位名称，对涉及到的前五大单位名称使用代称进 行披露。


【重大风险提示表】

1、 是否存在退市风险
□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。





释义

释义项目		释义
公司/股份公司/国子软件	指	山东国子软件股份有限公司
国子学投资	指	济南国子学投资有限公司
河北国软	指	河北国软科技有限公司
北京国子	指	北京世纪国子软件技术有限公司
山东术业	指	山东术业物联网有限公司
全国股份转让系统公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
主办券商（报告期内）/中泰证券	指	中泰证券股份有限公司
股东大会	指	山东国子软件股份有限公司股东大会
董事会	指	山东国子软件股份有限公司董事会
监事会	指	山东国子软件股份有限公司监事会
三会	指	股东大会、董事会、监事会的简称
管理层	指	公司董事、监事、高级管理人员
高级管理人员	指	公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书
公司法	指	中华人民共和国公司法
公司章程	指	山东国子软件股份有限公司章程
报告期	指	2023年1月1日至2023年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	国子软件
证券代码	872953
公司中文全称	山东国子软件股份有限公司
英文名称及缩写	SHANDONG GUOZI SOFTWARE CO., LTD.
	-
法定代表人	韩承志

二、 联系方式

董事会秘书姓名	王蕾兵
联系地址	山东省济南市高新技术产业开发区齐鲁文化创意基地5号楼4单 元
电话	0531-89701393
传真	0531-89701711
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	www.googosoft.com
办公地址	山东省济南市高新技术产业开发区齐鲁文化创意基地5号楼4单 元
邮政编码	250101
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	2023年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	中国证券报 https://www.cs.com.cn
公司年度报告备置地	公司董事会办公室

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2023年8月23日
行业分类	I信息传输、软件和信息技术服务-65软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510软件开发
主要产品与服务项目	资产管理数字化解决方案
普通股总股本（股）	91,904,900
优先股总股本（股）	0
控股股东	韩承志
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（韩承志），一致行动人为（济南国子学投资有限 公司）

五、 注册变更情况
√适用 □不适用

项目	内容
统一社会信用代码	913701007600280302
注册地址	山东省济南市高新技术产业开发区齐鲁文化创意基地 5 号楼 4 单元
注册资本（元）	91,904,900

六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	中国（山东）自由贸易试验区济南片区山钢新天地广场7 号楼3单元810
	签字会计师姓名	王德生、刘学生
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	中泰证券
	办公地址	山东省济南市市中区经七路86号
	保荐代表人姓名	阎鹏、孙宝庆
	持续督导的期间	2023年8月23日 - 2023年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2023年	2022年	本年比上年增减%	2021年
营业收入	239,045,603.02	200,538,390.14	19.20%	188,037,235.03
毛利率%	63.60%	70.90%	-	72.71%
归属于上市公司股东的净利 润	55,848,967.79	51,852,654.95	7.71%	56,603,175.26
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润	53,187,881.59	50,412,826.43	5.50%	54,294,003.10
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的净 利润计算）	17.25%	27.84%	-	41.85%
加权平均净资产收益率%（依 据归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润 计算）	16.43%	27.07%	-	40.14%
基本每股收益	0.72	0.78	-7.69%	0.86

二、 营运情况
单位：元

	2023年末	2022年末	本年末比上年 末增减%	2021年末
资产总计	587,536,662.89	273,420,616.58	114.88%	219,799,623.90
负债总计	68,228,685.97	57,410,765.36	18.84%	58,984,209.80
归属于上市公司股东的净资产	519,307,976.92	216,009,851.22	140.41%	160,815,414.10
归属于上市公司股东的每股净 资产	5.65	3.25	73.85%	2.44
资产负债率%（母公司）	11.65%	20.99%	-	26.81%
资产负债率%（合并）	11.61%	21.00%	-	26.84%
流动比率	9.42	4.61	104.34%	3.37
	2023年	2022年	本年比上年增 减%	2021年
利息保障倍数	340.51	281.4	-	375.83
经营活动产生的现金流量净额	-27,644,309.21	-8,269,325.86	234.30%	20,275,928.75
应收账款周转率	1.13	1.56	-	2.67
存货周转率	3.62	3.04	-	3.19
总资产增长率%	114.88%	24.42%	-	30.09%
营业收入增长率%	19.20%	6.65%	-	33.28%
净利润增长率%	7.71%	-8.39%	-	202.95%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

单位：元 项目 年度报告 业绩快报 差异值 差异率 营业收入 239,045,603.02 238,818,261.90 227,341.12 0.10% 归属于上市公司 55,848,967.79 52,627,946.07 3,221,021.72 6.12% 股东的净利润 归属于上市公司 53,187,881.59 50,810,246.28 2,377,635.31 4.68% 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 基本每股收益 0.72 0.71 0.01 1.41% 加权平均净资产 16.98% 16.34% 0.01 3.92% 收益率%（扣非前） 加权平均净资产 16.41% 15.77% 0.01 4.06% 收益率%（扣非后） 总资产 587,536,662.89 586,230,945.76 1,305,717.13 0.22% 归属于上市公司 519,307,976.92 516,585,797.16 2,722,179.76 0.53% 股东的所有者权 益 股本 91,904,900.00 91,904,900.00 - 0.00% 归属于上市公司 5.65 5.62 0.03 0.53% 股东的每股净资 产 公司于 2024 年 2 月 27日在北京证券交易所指定披露平台（www.bse.cn）披露《山东国子软件股 份有限公司 2023 年年度业绩快报公告》（公告编号：2024-006），公告所载 2023 年度主要财务数据为 初步核算数据，未经会计师事务所审计。 2023 年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的净利润差异主要是负债减少 747267.84元，投资收益增加945500元，财务费用中利息收入增加223625元。年报披露数与业绩快报 披露数据不存在重大差异。
	项目	年度报告	业绩快报	差异值	差异率
	营业收入	239,045,603.02	238,818,261.90	227,341.12	0.10%
	归属于上市公司 股东的净利润	55,848,967.79	52,627,946.07	3,221,021.72	6.12%
	归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润	53,187,881.59	50,810,246.28	2,377,635.31	4.68%
	基本每股收益	0.72	0.71	0.01	1.41%
	加权平均净资产 收益率%（扣非前）	16.98%	16.34%	0.01	3.92%
	加权平均净资产 收益率%（扣非后）	16.41%	15.77%	0.01	4.06%
	总资产	587,536,662.89	586,230,945.76	1,305,717.13	0.22%
	归属于上市公司 股东的所有者权 益	519,307,976.92	516,585,797.16	2,722,179.76	0.53%
	股本	91,904,900.00	91,904,900.00	-	0.00%
	归属于上市公司 股东的每股净资 产	5.65	5.62	0.03	0.53%

五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	23,539,233.84	55,167,664.35	52,566,059.09	107,772,645.74
归属于上市公司股东的净利润	-657,987.58	10,229,541.97	9,059,516.71	37,217,896.69
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	-1,496,169.58	10,216,645.07	9,042,573.43	35,424,832.67

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动性资产处置损 益，包括已计提资产减 值准备的冲销部分		-11,833.38
计入当期损益的政府 补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）	2,022,214.61	1,389,559.28	2,268,363.99
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投 资取得的投资收益	1,059,933.21	269,791.47	411,980.45
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	-188.88	920.13	5.22
其他符合非经常性损 益定义的损益项目	39,711.41	27,446.26	29,732.86
非经常性损益合计	3,121,670.35	1,675,883.76	2,710,082.52
所得税影响数	460,584.15	236,055.24	400,910.36
少数股东权益影响额 （税后）
非经常性损益净额	2,661,086.20	1,439,828.52	2,309,172.16

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
递延所得税资产	3,972,023.90	3,907,657.53	2,755,702.89	2,693,515.06
未分配利润	114,194,686.52	114,130,320.15	74,107,708.31	74,045,520.48
所得税费用	6,433,538.06	6,435,716.60	7,688,712.71	7,750,900.54

2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释 16号”），解释 16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司于本年度施行该事项相关的会计处理。

对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）因适用解释16号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）留存收益及其他相关财务报表项目。
对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初（即2022年1月1日）至解释施行日（2023年1月1日）之间发生的适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，本公司按照解释16号的规定进行处理。

第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
公司属于软件和信息技术服务业，致力于资产管理数字化解决方案，全方位满足政府机关、学校的 信息化需求。公司建立了一支人员配置合理、研发经验丰富、人才储备合理的研发团队，具备独立自主 的研发能力，目前已拥有软件著作权 200余项；公司拥有较强的研发和技术服务实力并积累了丰富的经 验，能够为客户提供优质的软件产品、定制行业解决方案及售后服务；公司通过自主展业、招投标方式 等方式取得订单，收入来源主要是软件开发、技术服务以及配套硬件销售。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用

专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“高新技术企业”认定

是

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

2023年，公司坚持“聚焦和定位”发展战略，加大市场营销和产品研发投入，创新资产管理专用物联 网终端和设备研发，资产管理数字化软件产品化程度进一步提升，持续保持公司在资产管理领域的竞争 优势。 数据资产，作为经济社会数字化转型进程中的新兴资产类型，正日益成为推动数字中国建设和加快 数字经济发展的重要战略资源。在数据资产管理领域，公司自 2010年启动数据资产管理数字化的理论 研究、软件开发与技术服务，编写出版《电子文件管理理论与实务》一书，开发了电子文件管理系统、 数据湖管理平台、数据资产管理平台等数据资产管理软件，并在长期服务高校、中职学校、中小学、幼 儿园等和财政、公检法、医疗卫生、科研等各级各类行政事业单位的实物资产、无形资产、数据资产、 数字档案、财务管理业务过程中，积累了丰富的数据资产生产、采集、治理、加工、入账、使用、共享 和安全等工作经验，对于数据资产的存储、归档、安全保护、有效利用、资产运营具有深刻理解，积累 了丰富的人才资源和技术储备，具有数据资产管理领域的先发优势、人才资源优势、业务理解优势、技

术经验优势。我们将持续充分发挥优势，积极参与行政事业单位数据资产业务领域的数据治理、管理体 系以及数字化平台的建设，支撑客户单位推进数据要素资源化、资产化，助力数字政府、数字经济和数 字中国建设。 在物联网终端设备领域，公司继续深耕细作，结合用户实际使用需要研发出了一批更贴合用户实际 情况的物联网终端设备。测控终端由原来的单一产品发展为系列产品，除了结合使用场景，拓展系列产 品的功能外，更是结合现有用户空调用电能耗痛点进行了空调专用测控终端的研发和升级工作。感知终 端系统产品根据用户的实际安装使用需要，结合众多物联网相关项目的施工经验进行了升级，不仅提升 了客户类型的覆盖面，而且还降低了该系列产品施工复杂度，提升了产品施工交付效率。在 2023年， 大型仪器设备共享共用控制器总结以往项目经验，结合用户需求。对现有的产品进行了功能升级，开创 性的在产品中集成了线控模式、蓝牙模式和 WiFi模式，使产品适应了多样化的场景需求。 为深入落实政府“过紧日子”要求，深化行政事业资产盘活运营、保值增值手段，公司紧抓机遇， 服务于各级财政的资产委托运营单位，打造行政事业性资产盘活运营平台。打造资产管理信息化、运营 资产可视化、运营监管数字化、运营服务专业化、数据分析智能化等“五化”管理体系，提高全周期运 营支撑能力，实现“上可追溯移交过程，下可监控运营效果”运营数字化监管，以专业化运营服务平台， 助力行政事业性资产盘活运营。 公司管理经营团队和全体员工艰苦奋斗、拼搏进取，努力开拓市场，持续深耕细作，业绩保持相对 稳定增长。2023年度，公司实现营业收入 239,045,603.02元，同比增长 19.20%，实现归属于挂牌公司股 东的净利润 55,848,967.79元，实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 53,187,881.59 元。 公司将不断完善产品和服务结构、营销服务网络，并借助逐渐成熟的行政事业资产管理数字化平台 及已经形成的市场口碑及品牌形象，持续进行市场区域的开拓，实现业绩稳步提升。

(二) 行业情况

公司是国内数字政府和教育信息化领域专业的资产管理数字化供应商，以自主研发的资产管理数字 化平台为基础，专注为行政事业单位、各级各类学校提供资产管理数字化产品与服务。随着国家数字经 济的建设和《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》印发，行业数字化转型持续推进，软件与信 息技术需求呈现出数字化、智能化的发展趋势。近年来，国家陆续出台一系列法规政策文件，促进公司 所在行业快速发展。 一是《行政事业性国有资产管理条例》的发布与施行带来的效应不断显现。2021年 4月 1日起，《条

例》正式施行，这是我国行政事业性国有资产管理的第一部行政法规。《条例》法律效力高、权威性高、 约束力强，为行政事业性国有资产管理监督行为提供较高层次的规范指引。各级各类行政事业单位和学 校，依法履行国有资产管理职责，围绕《条例》中规定的资产配置、使用和处置、预算管理、基础管理、 资产报告、资产监督等方面要求，做好对直接支配的国有资产的管理成为必然。 二是《中共中央关于建立国务院向全国人大常委会报告国有资产管理情况制度的意见》印发以来， 截至目前，历经了第一个五年报告周期，国务院连续五年向全国人大常委会报告国有资产管理情况。随 着国有资产管理改革持续深化、第二个五年报告周期开启，国有资产管理情况向全社会公开，向全国人 民交出国有资产全口径“明白账”，必然需要各级各类行政事业单位和学校不断强化行政事业性国有资 产管理。 三是财政处于“紧平衡”的状态、政府过“紧日子”、“勤俭办一切事业”的要求，迫切需要推进资 产管理提质增效。各级各类行政事业单位和学校，需要按照《条例》及党中央国务院有关要求，不断提 高财政配置资源效率财政资金使用效益，全力推动行政事业单位国有资产盘活利用，不断夯实资产统筹 盘活数据基础。 上述法规政策的贯彻落实，离不开资产管理信息化手段的创新和提升。公司将紧扣行业政策形势需 要，结合 20余年深耕行业经验，不断开拓创新，不断提升数字化服务能力，致力于为市场客户提供更 专业的资产管理数字化产品与服务。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2023年末		2022年末		变动比例%
	金额	占总资产的 比重%	金额	占总资产的 比重%
货币资金	175,260,890.95	29.83%	46,796,258.83	17.12%	274.52%
交易性金融资 产	90,945,500.00	15.48%
应收票据	49,000.00	0.01%	333,500.00	0.12%	-85.31%
应收账款	233,957,359.96	39.82%	148,293,633.10	54.24%	57.77%
应收款项融资	657,000.00	0.11%
预付款项	1,593,159.65	0.27%	128,640.97	0.05%	1,138.45%
其他应收款	3,431,840.76	0.58%	2,742,613.90	1.00%	25.13%
存货	27,039,145.70	4.60%	19,696,780.51	7.20%	37.28%
合同资产	2,191,391.22	0.37%	2,453,862.26	0.90%	-10.70%
其他流动资产	102,381.64	0.02%	18,694.75	0.01%	447.65%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	44,435,976.39	7.56%	47,000,103.71	17.19%	-5.46%
使用权资产			927,831.12	0.34%	-100.00%
在建工程
无形资产
商誉
递延所得税资 产	5,958,790.86	1.01%	3,907,657.53	1.43%	52.49%
其他非流动资 产	1,914,225.76	0.33%	1,121,039.90	0.41%	70.75%
短期借款
长期借款
应付账款	12,695,654.34	2.16%	6,539,531.09	2.39%	94.14%
合同负债	5,820,492.80	0.99%	6,513,428.21	2.38%	-10.64%
应付职工薪酬	14,163,853.40	2.41%	15,217,224.19	5.57%	-6.92%
应交税费	21,437,040.16	3.65%	16,747,153.00	6.13%	28.00%
其他应付款	2,266,493.50	0.39%	1,814,295.77	0.66%	24.92%
一年内到期的 非流动负债			498,721.99	0.18%	-100.00%
其他流动负债	440,781.85	0.08%	522,558.18	0.19%	-15.65%
预计负债	11,404,369.92	1.94%	9,557,852.93	3.50%	19.32%

资产负债项目重大变动原因：

1、报告期末货币资金较上年期末增加 128,464,632.12 元，同比增加274.52%，主要是因为报告期内募 集资金到位所致。 2、报告期末交易性金融资产较上年期末增加 90,945,500.00 元，同比增加 100.00%，主要是因为公司 闲置募集资金购买理财所致。 3、报告期末应收票据较上年期末减少 284,500.00 元，同比减少 85.31%，主要是因为公司承兑汇票到 期赎回所致。 4、报告期末应收账款较上年期末增加 85,663,726.86 元，同比增加57.77%，主要是公司收入增加所 致。 5、报告期末应收账款融资较上年期末增加 657,000.00 元，主要是公司未到期票据增加所致。 6、报告期末预付款项较上年期末增加 1,464,518.68 元，同比增加 1138.45%，主要是因为预付房租以 及预付货款增加所致。 7、报告期末其他应收款较上年期末增加 689,226.86 元，同比增加25.13%，主要是因为公司履约保证 金增加所致。 8、报告期末存货较上年期末增加 7,342,365.19 元，同比增加 37.28%，主要是因为公司未完成项目增 加，导致合同履约成本增加所致。 9、报告期末其他流动资产较上年期末增加 83,686.89 元，同比增加 447.65%，主要是因为待抵扣进项 税额增加所致。

10、报告期末使用权资产较上年期末减少927,831.12元，同比减少100%，主要是因为房屋租赁到期所 致。 11、报告期末递延所得税资产较上年期末增加 2,051,133.33 元，同比增加52.49%，主要是信用减值准 备增加所致。 12、报告期末其他非流动资产较上年期末增加 793,185.86 元，同比增加70.75%，主要是预付其他长期 款项增加所致。 13、报告期末应付账款较上年期末增加 6,156,123.25 元，同比增加94.14%，主要是未付货款增加所致。 14、报告期末应交税费较上年期末增加4,689,887.16元，同比增加28%，主要是收入增加，从而各项税 费增加所致。 15、报告期末其他应付款较上年期末增加 452,197.73 元，同比增加24.92%，主要是因为本期未付报销 款增加所致。 16、报告期末一年内到期的非流动负债较上年期末减少498,721.99元，同比减少100.00%，主要是未付 租赁费减少所致。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2023年		2022年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	239,045,603.02	-	200,538,390.14	-	19.20%
营业成本	87,005,270.76	36.40%	58,352,424.35	29.10%	49.10%
毛利率	63.60%	-	70.90%	-	-
税金及附加	2,427,859.48	1.02%	2,561,785.33	1.28%	-5.23%
销售费用	45,817,514.25	19.17%	41,751,920.31	20.82%	9.74%
管理费用	13,815,771.47	5.78%	16,163,371.81	8.06%	-14.52%
研发费用	22,099,324.26	9.24%	21,891,676.19	10.92%	0.95%
财务费用	-663,107.23	-0.28%	214,651.67	0.11%	-408.92%
信用减值损失	-11,941,476.09	-5.00%	-6,224,073.90	-3.10%	91.86%
资产减值损失	-803,389.76	-0.34%	-546,783.79	-0.27%	46.93%
其他收益	5,026,626.9	2.10%	5,197,773.60	2.59%	-3.29%
投资收益	1,059,933.21	0.44%	269,808.41	0.13%	292.85%
公允价值变动 收益	0.00	0.00%	0.00	0.00%
资产处置收益	0.00	0.00%	-11,833.38	-0.01%	-100.00%
汇兑收益	0.00	0.00%	0.00	0.00%
营业利润	61,884,664.29	25.89%	58,287,451.42	29.07%	6.17%
营业外收入	6.12	0.00%	920.13	0.00%	-99.33%
营业外支出	195	0.00%	0.00	0.00%
净利润	55,848,967.79	23.36%	51,852,654.95	25.86%	7.71%
所得税费用	6,035,507.62	2.52%	6,435,716.60	3.21%	-6.22%

项目重大变动原因：
1、报告期内，公司营业成本增加 28,652,846.41 元，同比增长49.10%，主要是公司收入增加及公司外 包服务成本大幅上升、技术人员数量储备增加等因素影响所致。 2、报告期内，公司财务费用减少 877,758.90 元，同比减少 408.92%，主要是公司利息收入增加 845,636.45 元所致。 3、报告期内，公司信用减值损失增加 5,717,402.19 元，主要是计提应收账款坏账损失增加所致。 4、报告期内，公司资产减值损失增加 256,605.97 元，主要是计提存货跌价损失及合同履约成本减值 损失增加所致。 5、报告期内，公司投资收益增加 790,124.80 元，同比增加292.85%，主要是公司大额存单未到期应收 利息增加所致。 6、报告期内，公司营业外收入减少 914.01 元，同比减少 99.33%，主要是因为上期收到快递丢失理赔 款所致。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
主营业务收入	239,045,603.02	200,538,390.14	19.20%
其他业务收入	-	-	-
主营业务成本	87,005,270.76	58,352,424.35	49.10%
其他业务成本	-	-	-

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
软件产品	87,520,477.06	27,399,143.74	68.69%	-0.94%	52.54%	减少13.78 个百分点
技术服务	129,446,984.94	51,341,661.50	60.34%	33.58%	47.75%	减少5.92个 百分点
硬件产品	22,078,141.02	8,264,465.52	62.57%	44.45%	46.46%	减少0.81个 百分点
合计	239,045,603.02	87,005,270.76	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
华东	135,922,409.05	48,544,348.44	64.29%	41.51%	77.62%	减少10.13个
						百分点
华北	68,633,979.58	26,874,131.16	60.84%	-7.27%	13.34%	减少10.49个 百分点
华中	8,981,559.59	2,762,689.75	69.24%	-2.23%	27.25%	减少9.34个 百分点
华南	2,921,827.37	963,072.18	67.04%	-63.38%	-51.31%	减少10.86个 百分点
西北	10,250,863.16	3,868,973.10	62.26%	123.52%	266.55%	减少19.12个 百分点
东北	5,830,982.37	1,561,139.91	73.23%	32.79%	35.99%	减少0.85个 百分点
西南	6,503,981.90	2,430,916.22	62.62%	50.22%	153.95%	减少19.60个 百分点
合计	239,045,603.02	87,005,270.76	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
报告期技术服务收入较上年同期增加 33.58%；硬件产品收入较上年同期增加 44.45%，主要是根据 市场需求，与软件产品相关的升级及衍生服务增加所致，同时硬件产品也相应增加。 华 东、华南、西北、东北、西南区域报告期变动比例较大主要原因为:公司积极开拓不同区域市场但业务 订单取得数量受各区域市场年度需求量等因素影响。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	客户一	6,199,014.86	2.59%	否
2	客户二	4,108,914.98	1.72%	否
3	客户三	2,930,492.03	1.23%	否
4	客户四	2,764,201.10	1.16%	否
5	客户五	1,849,056.61	0.77%	否
合计	17,851,679.58	7.47%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	供应商一	6,456,773.51	24.38%	否
2	供应商二	3,100,159.34	11.70%	否
3	供应商三	2,387,547.17	9.01%	否
4	供应商四	1,285,274.29	4.85%	否
5	供应商五	879,163.75	3.32%	否
合计	14,108,918.06	53.26%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	-27,644,309.21	-8,269,325.86	234.30%
投资活动产生的现金流量净额	-91,441,201.79	176,683.41	-51,854.27%
筹资活动产生的现金流量净额	247,164,471.31	1,723,810.63	14,238.26%

（未完）