[年报]晶赛科技(871981):2023年年度报告

时间：2024年04月26日 05:26:25 中财网

原标题:晶赛科技:2023年年度报告

晶赛科技 871981公司年度大事记

为了应对市场需求的变化、提高募集资金使用效率，公司于 2023年 3 月 10日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，并于 2023年3月30日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于部分 变更募集资金用途的议案》，新增“年产 2.4亿只 TF音叉晶体项目”及 “TCXO温度补偿型晶体振荡器产业化项目”募投项目，原“年产 10亿只 超小型、高精度SMD石英晶体谐振器项目”的设计产能变更为6亿只/年。2023年6月，公司完成了2022年年度权益分派，以公司股权登记日应 分配股数 76,468,000股为基数，向全体股东每 10股派 1.80元人民币现 金，共派发现金红利13,764,240.00元。

2023年 11月，公司募投项目“年产 10亿只超小型、高精度 SMD石英 晶体谐振器项目”（项目变更后产能为年产6亿只）及“年产2.4亿只TF 音叉晶体项目”达到预定可使用状态，上述项目结项并将节余募集资金投 入“TCXO温度补偿型晶体振荡器产业化项目”。



目录

第一节 重要提示、目录和释义 .............................................. 4 第二节 公司概况.......................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标 ................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ................................................. 11 第五节 重大事件......................................................... 32 第六节 股份变动及股东情况 ............................................... 38 第七节 融资与利润分配情况 ............................................... 42 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................... 47 第九节 行业信息......................................................... 51 第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ................................... 56 第十一节 财务会计报告 ................................................... 62 第十二节 备查文件目录 .................................................. 183


第一节 重要提示、目录和释义

【声明】
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人侯诗益、主管会计工作负责人丁曼及会计机构负责人（会计主管人员）丁曼保证年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	√是 □否

1、 未按要求披露的事项及原因
未按要求披露事项：主要客户及供应商名称使用代称进行披露。 原因：公司与部分客户、供应商之间签署了保密协议。

【重大风险提示表】

1、 是否存在退市风险
□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化
□是 √否
公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。




释义

释义项目		释义
公司、本公司、晶赛科技	指	安徽晶赛科技股份有限公司
合肥晶威特	指	合肥晶威特电子有限责任公司
晶威特科技	指	合肥晶威特电子科技有限公司
北交所	指	北京证券交易所
报告期	指	2023年1月1日至2023年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元
国元证券、保荐机构	指	国元证券股份有限公司
会计师事务所	指	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程	指	安徽晶赛科技股份有限公司章程
石英晶振、晶振	指	利用石英晶体的压电效应制成的频率控制元器件，主 要包括石英晶体谐振器和石英晶体振荡器
封装材料	指	石英晶振封装外壳、可伐环等，及其他电子元件外壳 等
TCXO温补晶振	指	温度补偿型石英晶体振荡器
TF音叉晶振	指	石英晶片外型类似音叉的晶振

第二节 公司概况
一、 基本信息

证券简称	晶赛科技
证券代码	871981
公司中文全称	安徽晶赛科技股份有限公司
英文名称及缩写	AnHui Jing Sai Technology Co.,LTD
	-
法定代表人	侯诗益

二、 联系方式

董事会秘书姓名	侯雪
联系地址	安徽省合肥市经济技术开发区云谷路2569号
电话	0551-63350260
传真	0551-63350260
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.tljsjm.cn/
办公地址	安徽省合肥市经济技术开发区云谷路2569号
邮政编码	230000
公司邮箱	[email protected]

三、 信息披露及备置地点

公司年度报告	2023年年度报告
公司披露年度报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址	中国证券报（www.cs.com.cn）
公司年度报告备置地	公司证券部

四、 企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2021年11月15日
行业分类	C39计算机、通信和其他电子设备制造业
主要产品与服务项目	石英晶体元器件、电子元器件、电子元器件封装元件、石英晶片 的研发、制造、销售，智能装备、仪器的研发、制造、销售。
普通股总股本（股）	76,468,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	侯诗益
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为侯诗益、侯雪，一致行动人为徐飞、汪鑫

五、 注册变更情况
□适用 √不适用


六、 中介机构

公司聘请的会计师事 务所	名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区阜成门外大街 22号 1幢外经贸大厦 901- 22至901-26
	签字会计师姓名	宁云、童波、郑政
报告期内履行持续督 导职责的保荐机构	名称	国元证券股份有限公司
	办公地址	安徽省合肥市梅山路18号
	保荐代表人姓名	高震、徐明
	持续督导的期间	2021年11月15日 - 2024年12月31日

七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节 会计数据和财务指标
一、 盈利能力
单位：元

	2023年	2022年	本年比上年增 减%	2021年
营业收入	361,313,318.39	387,266,655.65	-6.70%	474,893,863.48
扣除与主营业务无关的业务收 入、不具备商业实质的收入后 的营业收入	335,642,679.73	362,761,325.91	-7.48%	443,852,087.51
毛利率%	10.87%	18.89%	-	26.26%
归属于上市公司股东的净利润	-5,665,176.42	43,595,332.89	-112.99%	65,497,974.28
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	-16,439,881.65	27,422,436.81	-159.95%	60,040,843.48
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）	-1.10%	8.61%	-	24.99%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）	-3.20%	5.42%	-	22.91%
基本每股收益	-0.07	0.57	-112.28%	1.09

注：按照会计准则要求，为了保证会计指标前后期可比性，企业派发股票股利、公积金转增资本履行完相关手续后，应当按照调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。2022年度公司实施了2021年度权益分派方案（以公司当时总股本54,620,000股为基数，向全体股东每10股转增4股），故按照调整后的股数重新计算2021年的基本每股收益、归属于上市公司股东的每股净资产。

二、 营运情况
单位：元

	2023年末	2022年末	本年末比上年 末增减%	2021年末
资产总计	767,182,044.80	814,188,627.59	-5.77%	780,639,809.50
负债总计	262,748,443.46	290,325,609.83	-9.50%	290,521,957.54
归属于上市公司股东的净资产	504,433,601.34	523,863,017.76	-3.71%	490,117,851.96
归属于上市公司股东的每股净 资产	6.60	6.85	-3.65%	6.41
资产负债率%（母公司）	22.72%	21.28%	-	14.54%
资产负债率%（合并）	34.25%	35.66%	-	37.22%
流动比率	1.60	1.68	-	1.93
	2023年	2022年	本年比上年增 减%	2021年
利息保障倍数	-3.00	18.84	-	24.83
经营活动产生的现金流量净额	63,233,719.76	62,891,118.20	0.54%	79,913,599.89
应收账款周转率	4.27	3.86	-	4.07
存货周转率	2.87	2.90	-	3.83
总资产增长率%	-5.77%	4.30%	-	77.12%
营业收入增长率%	-6.70%	-18.45%	-	47.41%
净利润增长率%	-112.99%	-33.44%	-	110.40%

三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异
√适用 □不适用

项目 年报数 业绩快报数 差异率 营业收入 361,313,318.39 361,184,729.78 0.04% 归属于上市公司股东 -5,665,176.42 -5,334,926.55 -6.19% 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -16,439,881.65 -20,154,305.92 18.43% 的净利润 基本每股收益 -0.07 -0.07 0.00% 加权平均净资产收 -1.10% -1.04% -5.77% 益率%（扣非前） 加权平均净资产收 -3.20% -3.92% 18.37% 益率%（扣非后） 总资产 767,182,044.80 779,600,886.88 -1.59% 归属于上市公司股东 504,433,601.34 504,763,851.21 -0.07% 的所有者权益 股本 76,468,000.00 76,468,000.00 0.00% 归属于上市公司股东 6.60 6.60 0.00% 的每股净资产 2023年年度报告财务数据与公司于 2024年 2月 27日在北京证券交易所指定信息披露平台披露的 《安徽晶赛科技股份有限公司 2023年年度业绩快报公告》（公告编号 2024-004）中的各项数据均不存 在差异率达到20%以上的情况。
	项目	年报数	业绩快报数	差异率
	营业收入	361,313,318.39	361,184,729.78	0.04%
	归属于上市公司股东 的净利润	-5,665,176.42	-5,334,926.55	-6.19%
	归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润	-16,439,881.65	-20,154,305.92	18.43%
	基本每股收益	-0.07	-0.07	0.00%
	加权平均净资产收 益率%（扣非前）	-1.10%	-1.04%	-5.77%
	加权平均净资产收 益率%（扣非后）	-3.20%	-3.92%	18.37%
	总资产	767,182,044.80	779,600,886.88	-1.59%
	归属于上市公司股东 的所有者权益	504,433,601.34	504,763,851.21	-0.07%
	股本	76,468,000.00	76,468,000.00	0.00%
	归属于上市公司股东 的每股净资产	6.60	6.60	0.00%

五、 2023年分季度主要财务数据
单位：元

项目	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月 份）
营业收入	73,693,334.31	93,690,388.29	96,508,587.14	97,421,008.65
归属于上市公司股东的净利润	499,882.30	-4,865,772.51	-2,334,878.65	1,035,592.44
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润	-5,650,518.19	-7,686,178.64	-4,028,251.71	925,066.89

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：
□适用 √不适用
六、 非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	2023年金额	2022年金额	2021年金额	说明
非流动性资产处置损 益，包括已计提资产 减值准备的冲销部分	44,707.20	1,989,133.88	1,127,520.14
计入当期损益的政府 补助，但与公司正常 经营业务密切相关、 符合国家政策规定、 按照确定的标准享 有、对公司损益产生 持续影响的政府补助 除外	10,952,860.14	13,757,447.47	4,168,835.45
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外,非金融企业 持有金融资产和金融 负债产生的公允价值 变动损益以及处置金 融资产和金融负债产 生的损益			11,469.03
委托他人投资或管理 资产的损益	1,669,281.50	2,621,170.50	98,795.18
单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回		472,109.44	747,876.98
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	24,517.80	190,443.45	303,174.00
非经常性损益合计	12,691,366.64	19,030,304.74	6,457,670.78
所得税影响数	1,916,661.41	2,857,408.66	1,000,539.98
少数股东权益影响额 （税后）
非经常性损益净额	10,774,705.23	16,172,896.08	5,457,130.80

七、 补充财务指标
□适用 √不适用
八、 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
本公司是处于 C3971电子元件及组件制造行业的石英晶振及封装材料产品制造商，公司主要从事 石英晶振及封装材料的设计、研发、生产及销售业务，系国家高新技术企业、国家级专精特新小巨人 企业、安徽省创新型企业、省级认定企业技术中心。公司掌握了石英晶振及封装材料产品的核心技 术，截至报告期末公司共拥有专利 52项，其中发明专利 12项，并通过 ISO9001国际质量管理体系、 ISO14001环境管理体系和IATF16949汽车业质量管理体系等体系认证，具备较强的竞争力。 公司主营产品包括石英晶振及封装材料 2大类，其中封装材料包括石英晶振用外壳、上盖、可伐 环等精密冲压金属元件。公司主营的石英晶振产品则是利用石英晶体压电效应制成的频率元器件，被 誉为“数字电路的心脏”，广泛应用于通信网络、移动终端、物联网、汽车电子、智能家居、家用电 器等领域。 本公司主要采用直销模式，直接面对终端客户，与重要客户维持长期的战略合作关系；另外辅以 经销模式，由电子产品贸易商买断销售。公司对外销售产品主要由公司生产，为满足客户交期或品种 需求，也少量外购成品销售。公司主要通过展会、互联网平台、参与 IC方案公司设计研发等方式开拓 业务。收入来源主要为通过生产、销售石英晶振及封装材料产品获取收入和利润。 报告期内，公司商业模式未发生变化。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	是

二、 经营情况回顾
(一) 经营计划

报告期内公司经营计划实现情况如下： 1、 经营指标 报告期内，公司完成营业收入 361,313,318.39元，同比下降 6.70%；归属于上市公司股东的净利 润-5,665,176.42元，同比下降 112.99%；经营活动产生的现金流量净额 63,233,719.76元，同比增加 0.54%。 2、深耕主营业务，优化产品结构 在报告期内市场景气度较低的大环境下，公司依据市场订单需求对产能进行合理扩充，持续深耕 石英晶体及封装元件业务；进一步优化产品结构，公司产品线向超高频、超小型化、超低抖动方向发 展。 3、坚持研发创新、丰富产品品类 公司持续坚持研发创新，紧跟高端市场的需求，陆续推进温补晶振、差分振荡器、实时时钟晶振 等产品的研发及产业化，进一步丰富了公司的高端产品线。 4、提升客户层次，推动市场升级 公司业务部门围绕“快速响应，精准匹配，质量先行，及时交付”营销策略及年度经营目标，依 托新产品的量产，继续推动新市场及新应用领域的布局，持续在物联网，模组，汽车电子，光通信等

终端市场加大开发和推广力度，通过了部分高端网通设备，光模块以及汽车电子领域客户的样品认证 流程；在物联网，模组等客户端取得部分新项目订单份额；公司在海外市场丰富了渠道建设，积累了 一批主流客户，进一步提升了品牌影响力。 另一方面，受到国内外市场需求持续疲软的影响，报告期内公司所处行业竞争加剧，公司产品销 售单价有所下降，营业收入及利润同比减少。 5、推行精益管理 报告期内，公司持续提升优化企业信息化管理水平，不断完善 OA信息化协同办公系统，通过流程 优化、任务管理、项目阶段化管理，进一步提高公司管理水平和工作效率；公司着力推进 MES生产制 造执行系统稳定运行，实现与 ERP数据互通，从销售订单、生产订单、过程管控、库存管理、设备管 理等多维度实现生产过程数据可追溯、质量可控、异常事件可监控、数据透明化。 6、聚焦人才培养 公司秉承“人才是企业发展核心竞争力”的理念，重视团队的建设与人才培养，始终坚持以发展 的眼光打造创新型的人才梯队。报告期内，公司通过梳理、盘点人力资源现状，主动发掘人才建设短 板，积极开展人才培养，合理引进成熟的管理与专业性人才，激活企业发展动力。通过外部引进、内 部培养等方式强化团队建设，完善人才梯队体系。

(二) 行业情况
石英晶振作为电子信息产业的基础元器件，其应用领域十分广泛，整体上不存在明显的周期性特 征，亦不存在明显的季节性特征。报告期内，由于下游消费电子行业需求放缓，全球石英晶振行业景 气度较低，从而导致行业竞争加剧，产品价格明显下降，公司产品综合毛利率同比下降。 近年来，国家政策支持和鼓励晶振行业发展，国家工业和信息化部发布《基础电子元器件产业发 展行动计划（2021—2023年）》，指出重点发展高频率、高精度频率元器件。 石英晶振广泛应用于各类智能终端和网络链端产品中。5G技术的普及以及5G网络的建设推动万物 互联时代到来，从而催生一系列新的应用场景，如无人机、无人驾驶、智能家居、智慧工厂、智慧城 市等，各类智能及连接网络终端数量大幅增加。因此，长期来看，未来石英晶振产品的应用场景及需 求量仍有较大的发展空间。

(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元

项目	2023年末		2022年末		变动比例%
	金额	占总资产 的比重%	金额	占总资产 的比重%
货币资金	75,307,279.93	9.82%	48,989,300.91	6.02%	53.72%
应收票据	33,737,069.17	4.40%	28,007,500.37	3.44%	20.46%
应收账款	79,620,331.70	10.38%	72,528,018.92	8.91%	9.78%
存货	107,021,181.73	13.95%	103,450,225.42	12.71%	3.45%
其他流动资产	25,656,192.57	3.34%	138,124,279.36	16.96%	-81.43%
投资性房地产	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
长期股权投资	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
固定资产	347,570,920.38	45.30%	359,446,546.35	44.15%	-3.30%
在建工程	24,651,141.94	3.21%	2,619,818.97	0.32%	840.95%
无形资产	16,788,629.89	2.19%	16,268,173.00	2.00%	3.20%
商誉	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
递延所得税资产	10,580,249.09	1.38%	22,092,411.53	2.71%	-52.11%
其他非流动资产	32,205,285.65	4.20%	6,427,709.34	0.79%	401.04%
短期借款	45,045,937.49	5.87%	64,472,813.89	7.92%	-30.13%
合同负债	6,837,484.20	0.89%	3,196,695.01	0.39%	113.89%
应付职工薪酬	14,048,472.83	1.83%	9,483,024.70	1.16%	48.14%
应交税费	800,733.73	0.10%	2,470,685.63	0.30%	-67.59%
其他应付款	1,240,352.39	0.16%	945,116.00	0.12%	31.24%
其他流动负债	879,523.87	0.11%	407,664.47	0.05%	115.75%
长期借款	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
递延收益	55,704,155.92	7.26%	36,991,520.69	4.54%	50.59%
递延所得税负债	0.00	0.00%	14,073,480.34	1.73%	-100.00%

资产负债项目重大变动原因：
1、货币资金期末较期初增长 53.72%，主要原因系本期银行结构性存款到期后赎回，资金净流入增加了 银行存款。 2、其他流动资产期末较期初下降81.43%，主要原因系本期银行结构性存款到期后赎回。 3、在建工程期末较期初增长 840.95%，主要原因系募投项目“研发中心建设”的研发大楼处于工程建 设中以及募投项目“TCXO温度补偿型晶体振荡器产业化项目”部分外购设备处于安装调试阶段。 4、递延所得税资产期末较期初下降 52.11%，递延所得税负债期末较期初下降 100%，主要原因系本期 净额列示。 5、其他非流动资产期末较期初增长 401.04%，主要原因系募投项目“TCXO温度补偿型晶体振荡器产业 化项目”处于建设过程中，设备预付款增加。 6、短期借款期末较期初下降30.13%，主要原因系本期公司加强资金管理，减少银行贷款。 7、合同负债期末较期初增长 113.89%，主要原因系第四季度封装材料产品收入较同期上升，对应产生 的金属废料增加，预收废料款也同步增加。 8、应付职工薪酬期末较期初增长48.14%，主要原因系本期员工人数增长及薪酬调整。 9、应交税费期末较期初下降 67.59%，主要原因系主要原因系报告期内下游需求放缓，行业竞争加剧， 产品价格下滑，从而导致公司利润下降，应交企业所得税减少。 10、其他应付款期末较期初增长 31.24%，主要原因系本期公司收到募投项目“研发中心建设”工程保 证金，期末保证金及押金金额增加。 11、其他流动负债期末较期初增长 115.75%，主要原因系第四季度封装材料产品收入较同期上升，对应 产生的金属废料增加，预收废料款增加，导致待转销项税额增长。 12、递延收益期末较期初增长 50.59%，主要原因系本期新增“先进制造业技改”等与资产相关的政府 补助。

境外资产占比较高的情况
□适用 √不适用
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元

项目	2023年		2022年		变动比例%
	金额	占营业收入 的比重%	金额	占营业收入 的比重%
营业收入	361,313,318.39	-	387,266,655.65	-	-6.70%
营业成本	322,056,033.37	89.13%	314,114,644.48	81.11%	2.53%
毛利率	10.87%	-	18.89%	-	-
销售费用	11,497,151.12	3.18%	9,776,533.93	2.52%	17.60%
管理费用	21,581,479.26	5.97%	21,168,216.36	5.47%	1.95%
研发费用	16,422,774.43	4.55%	21,956,137.03	5.67%	-25.20%
财务费用	213,900.60	0.06%	-2,455,873.52	-0.63%	108.71%
其他收益	11,873,478.10	3.29%	5,371,303.47	1.39%	121.05%
投资收益	1,669,281.50	0.46%	2,510,305.70	0.65%	-33.50%
汇兑收益	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
公允价值变动收益	0.00	0.00%	0.00	0.00%	0.00%
信用减值损失	-257,288.81	-0.07%	1,777,907.29	0.46%	-114.47%
资产减值损失	-10,960,734.42	-3.03%	-2,759,125.89	-0.71%	-297.25%
资产处置收益	46,470.72	0.01%	2,075,055.09	0.54%	-97.76%
营业利润	-11,926,800.26	-3.30%	28,276,747.28	7.30%	-142.18%
营业外收入	3,817,789.71	1.06%	8,568,011.40	2.21%	-55.44%
营业外支出	88,325.43	0.02%	127,380.16	0.03%	-30.66%
利润总额	-8,197,335.98	-2.27%	36,717,378.52	9.48%	-122.33%
所得税费用	-2,532,159.56	-0.70%	-6,877,954.37	-1.78%	63.18%
净利润	-5,665,176.42	-1.57%	43,595,332.89	11.26%	-112.99%

项目重大变动原因：
1、财务费用本期较上期增长 108.71%，主要原因系：①随着本期募投项目的持续投资，闲置募集资金 余额减少，对应利息收入减少；②公司外销客户主要使用美元进行结算，本期因美元汇率变动产生的 汇兑收益较上年同期下降。 2、其他收益本期较上期增长 121.05%，主要原因系本期收到“国家级专精特新小巨人”等政府补助， 与收益相关政府补助增加。 3、投资收益本期较上期下降 33.50%，主要原因系本期募集资金购买的结构性存款理财产品金额减少， 导致投资收益下降。 4、信用减值损失本期较上期增加 114.47%，主要原因系期末应收账款余额上升，计提的应收账款坏账 准备增加。 5、资产减值损失本期较上期增加 297.25%，主要原因系本期下游需求放缓导致公司所处行业竞争加 剧，主要产品销售单价同比下降，对应计提的存货跌价准备增加。 6、资产处置收益本期较上期下降97.76%，主要原因系本期处置的设备收益较上年同期减少。 7、营业外收入本期较上期下降55.44%，主要原因系上期收到上市奖励680万元的政府补助，本期收到 的与企业日常活动无关的政府补助较上期减少。 8、营业外支出本期较上期下降30.66%，主要原因系本期非流动资产报废损失减少。 9、营业利润本期较上期下降 142.18%；利润总额本期较上年同期下降 122.33%；净利润本期较上年同 期下降 112.99%，主要原因系下游需求放缓导致公司所处行业竞争加剧，本期公司销售单价同比下降， 公司产品的综合毛利率同比下降，导致公司利润下降。 10、所得税费用本期较上期增加 63.18%，主要系上期固定资产加计扣除税收优惠政策（财政部税务总 局科技部公告2022年第28号），永久性差异增加，导致上期所得税费用减少，故本期同比增加。

(2) 收入构成
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
主营业务收入	335,642,679.73	362,761,325.91	-7.48%
其他业务收入	25,670,638.66	24,505,329.74	4.76%
主营业务成本	297,351,893.94	290,637,482.22	2.31%
其他业务成本	24,704,139.43	23,477,162.26	5.23%

按产品分类分析：
单位：元

分产品	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本比 上年同期 增减%	毛利率比上 年同期增减
石英晶振	258,753,580.17	236,598,148.42	8.56%	-6.29%	6.13%	减少10.70 个百分点
封装材料	73,620,966.03	58,124,091.29	21.05%	-14.28%	-13.19%	减少0.99个 百分点
石英晶片	3,268,133.53	2,629,654.23	19.54%	329.62%	250.66%	增加18.12 个百分点
其他	25,670,638.66	24,704,139.43	3.76%	4.76%	5.23%	减少0.44个 百分点
合计	361,313,318.39	322,056,033.37	-	-	-	-

注：1、报告期内，由于下游需求放缓，公司所处石英晶振行业竞争加剧，产品价格下降，导致毛利率下降；2、石英晶片为公司 2022年新研发投产的新产品，2022年产量较小，毛利率水平较低，报告期内该产品产量有所提升，毛利率水平有所提升。


按区域分类分析：
单位：元

分地区	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比 上年同期 增减%	营业成本 比上年同 期 增减%	毛利率比上 年同期增减
内销	300,880,322.64	270,714,941.14	10.03%	1.41%	9.78%	减少6.86个 百分点
外销	60,432,995.75	51,341,092.23	15.04%	-33.28%	-23.97%	减少10.41 个百分点
合计	361,313,318.39	322,056,033.37	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
公司外销收入下降 33.28%，主要原因系受国际市场库存周期影响，公司外销业务订单数量减少， 且销售单价下滑，导致公司外销收入下降。

(3) 主要客户情况
单位：元

序号	客户	销售金额	年度销售占比%	是否存在关联关系
1	客户一	29,101,735.42	8.05%	否
2	客户二	28,518,780.09	7.89%	否
3	客户三	27,459,399.91	7.60%	否
4	客户四	19,445,760.40	5.38%	否
5	客户五	14,864,105.86	4.11%	否
合计	119,389,781.68	33.03%	-

(4) 主要供应商情况
单位：元

序号	供应商	采购金额	年度采购占比%	是否存在关联关系
1	供应商一	80,135,876.49	27.16%	否
2	供应商二	37,583,242.20	12.74%	否
3	供应商三	16,068,592.82	5.45%	否
4	供应商四	15,339,059.94	5.20%	否
5	供应商五	12,918,619.43	4.38%	否
合计	162,045,390.88	54.93%	-

3. 现金流量状况
单位：元

项目	2023年	2022年	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	63,233,719.76	62,891,118.20	0.54%
投资活动产生的现金流量净额	13,659,365.13	-257,656,429.44	105.30%
筹资活动产生的现金流量净额	-35,478,217.20	-1,727,776.41	-1953.40%

现金流量分析：
1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期增长 0.54%，主要原因系市场需求放缓导致公司营业收入 减少，销售商品收到的现金减少。 2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加 105.30%，主要原因系上期公司对闲置募集资金进行 现金管理，使用部分闲置募集资金购买保本浮动收益类型的银行结构性存款，本期结构性存款到期后 赎回，资金净流入。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期下降 1953.40%，主要原因系①本期公司加强资金管理，减 少银行贷款；②本期权益分派较上期增加393.26万元。

(四) 投资状况分析
1、 总体情况
√适用 □不适用
单位：元

报告期投资额	上年同期投资额	变动比例%
77,381,067.34	256,603,920.19	-69.84%

2、 报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元

项目 名称	本期投入情况	累计实际投入情 况	资 金 来 源	项目 进度	预计收益	截止报告期末 累计实现的收 益	是否达到计 划进度和预 计收益的原 因
年产 10 亿 只超 小	14,085,751.40	96,284,184.77	募 集 资 金	该项 目已 建设 完毕	24,394,910.48	2,633,737.03	该项目建设 进度符合项 目的计划进 度，并于
型、 高精 度 SMD 石英 晶体 谐振 器项 目				并已 投入 使 用、 已达 到预 定可 使用 状 态。			2023年11月 结项，达产 未满一年。 未达产原 因：①报告 期内该项目 尚处于产能 爬坡期；② 该项目投产 产品价格相 较项目立项 时有所下 降。
研发 中心 建设 项目	12,643,709.90	17,761,129.90	募 集 资 金	该项 目已 完成 部分 研发 设备 的采 购工 作， 项目 涉及 的研 发中 心大 楼主 体结 构已 经完 工封 顶。	不适用	不适用	公司于 2023 年 11月 29 日召开第三 届董事会第 九次会议和 第三届监事 会第八次会 议，审议通 过《关于部 分募投项目 延期的议 案》，公司审 慎决定将募 投目“研发 中心建设项 目”的规划 建设期延长 至 2024年 8 月 31日，目 前仍在建设 中。
年产 2.4 亿只 TF 音 叉晶 体项 目	24,100,776.91	24,100,776.91	募 集 资 金	该项 目已 建设 完毕 并已 投入 使 用、 已达 到预 定可 使用 状 态。	20,911,403.64	-4,127,154.30	该项目建设 进度符合项 目的计划进 度，并于 2023年11月 结项，达产 未满一年。 未达产原 因：报告期 内该项目尚 处于产能爬 坡期。
TCXO 温度	45,470,023.59	45,470,023.59	募 集	公司 已采	-	-	该项目建设 进度符合项
补偿 型晶 体振 荡器 产业 化项 目			资 金	购部 分生 产设 备。			目的计划进 度，仍在建 设期。
合计	96,300,261.80	183,616,115.17	-	-	-	-	-

注：经公司第三届董事会第三次会议及 2023年第一次临时股东大会审议通过，“年产 10亿只超小型、高精度SMD石英晶体谐振器项目”设计产能已变更为年产6亿只。（未完）