西陇科学(002584):年度关联方资金占用专项审计报告

时间：2024年04月27日 16:41:59 中财网

原标题:西陇科学:年度关联方资金占用专项审计报告

西陇科学股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项说明
中兴财光华审专字（2024）第 101004号





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关于西陇科学股份有限公司 2023年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

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西陇科学股份有限公司 2023年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表




















关于西陇科学股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况的专项说明

中兴财光华审专字（2024）第 101004号

西陇科学股份有限公司全体股东：

我们接受西陇科学股份有限公司（以下简称“西陇科学”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了西陇科学 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了中兴财光华审会字（2024）第 101005号无保留意见审计报告。


根据《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——业务办理（2023年 2月修订）》的要求，西陇科学编制了本专项说明所附的 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。


编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是西陇科学管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计西陇科学 2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对西陇科学实施于 2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解西陇科学 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。


本专项说明仅供西陇科学 2023年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。



附件：
西陇科学股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

（此页无正文）



中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·北京
2024年 4月 25日

占用性质											往来性质（经营 性往来、非经营 性往来）			非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来
占用形成原因											往来形成原因			统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金	统一统筹子公司资金
2023年期末占用 资金余额			0.00							0.00	2023年期末往来 资金余额			8,514.41	19,215.91	36,159.60	4,587.80	167.25	7,933.12	3,520.76	182.56	0.00	401.29	59.13	-	-	126.07	1,523.34	11,420.69	93,811.94			93,811.94
2023年度偿还 累计发生金额			0.00							0.00	2023年度偿还 累计发生金额			58,914.82	78,995.03	130,587.85	13,384.10	84.49	122,886.94		814.50	228.65		17.59	37,833.73	23,560.89			18,324.92	485,633.51			485,633.51
2023年度占用 资金的利息 (如有)			0.00							0.00	2023年度往来 资金的利息 (如有)																			0.00			0.00
2023年度占用累计发 生金额（不含利息）			0.00							0.00	2023年度往来累计发 生金额（不含利息）			35,424.94	70,329.86	144,998.37	8,015.87		130,820.06	2,311.73	997.06	218.65		76.72	37,833.73	23,560.89	126.07	1,523.34	26,063.52	482,300.82			482,300.82
2023年期初占用资金余 额			0.00							0.00	2023年期初往来资金余 额			32,004.29	27,881.08	21,749.08	9,956.03	251.74	-	1,209.03	-	10.00	401.29	-	-	-	-	-	3,682.09	97,144.63			97,144.63
上市公司核算 的会计科目											上市公司核算 的会计科目			其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款
占用方与上市公 司的关联关系											往来方与上市公 司的关联关系			子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司	子公司
资金占用方名称											资金往来方名称			广州市西陇化工有限公司	上海西陇化工有限公司	广州西陇精细化工技术有限公司	有料信息科技（上海）有限公司	深圳市化讯应用材料有限公司	广东西陇化工有限公司	广州有料数字科技有限公司	广州西陇创新园管理有限公司	西陇化工（香港）有限公司	广州西陇生物技术有限公司	广州有料供应链服务有限公司	佛山西陇化工有限公司	四川西陇科学有限公司	沈阳西陇化工有限公司	新泰市盈和新能源材料有限公司	云南盈和新能源材料有限公司
非经营性资金占用	控股股东、实际控制 人及其附属企业	小计	前控股股东、实际控 制人及其附属企业	小计	其他关联方及其附属 企业	小计	总计	其他关联资金往来	控股股东、实际控制 人及其附属企业	上市公司的子公司 及其附属企业 小计	其他关联方及其附属 企业	总计