[年报]巨力索具(002342):2023年年度报告
原标题:巨力索具:2023年年度报告 巨力索具股份有限公司 JULI SLING CO.,LTD. 2023年度报告 股票代码：002342 股票简称：巨力索具 披露日期：2024年4月27日 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人杨建国、主管会计工作负责人付强及会计机构负责人（会计主管人员）李俊茹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告中“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分，详尽描述了公司在未来发展中可能预见的风险因素，请投资者特别注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 960000000为基数，向全体股东每10股派发现金红利 0.03元（含税），送红股 0股（含税），不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 5 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 9 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 41 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 56 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 59 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 65 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 71 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 72 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 73 备查文件目录 一、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2023年年度报告全文； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名、盖章的财务报表； 三、载有利安达会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师签名、会计师事务所盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、其他有关资料； 六、以上文件的备查地点：公司董事会办公室。
公司聘请的会计师事务所 □适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元
九、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 1.海洋装备 海洋装备制造业是国家战略性新兴产业之一，对于提升国家海洋综合实力、保障国家能源安全、推动海洋经济发展具有重要意义。根据《中国制造 2025》规划，到 2025年，中国将建成具有国际竞争力的海洋工程装备制造业体系，形成一批具有自主知识产权和核心技术的高端产品，满足国内外市场需求。同时，中国也将加强海洋工程装备制造业的智能化、绿色化和服务化水平，提高产品质量和效率，降低能耗和排放，提升服务能力和价值。 为了加快海洋工程装备制造业的发展，国家出台了一系列政策措施，为行业提供了政策支持。例如，《中国制造 2025》将海洋工程装备制造业列为重点发展领域之一，并提出了具体的目标和任务；《“十四五”规划纲要》明确提出要加强海洋工程装备制造业的自主创新能力和国际竞争力；《关于促进海洋经济高质量发展的指导意见》提出要加快推进海洋工程装备制造业转型升级和绿色发展；《关于促进沿海地区开展跨境电子商务综合试验区建设的指导意见》提出要支持沿海地区开展跨境电子商务综合试验区建设，推动海洋工程装备制造业开拓国际市场等。 随着全球能源转型和低碳发展的需求增加，海上风电、深水油气等领域的需求将持续增长，为海洋装备市场带来了广阔的发展空间。 根据全球风能协会（GWEC）预测，2021～2026年，全球海上风电装机年均增长率为 6.3%，2026～2031年可达 13.9% ；到 2031 年底，全球海上风电装机规模将达到 3.70亿千瓦。东吴证券 2023年 8月 30日研究报告显示，预计 2025 年全球漂浮式风电系泊链市场规模将达 28 亿元，2031 年有望达到 171 亿元；平安证券 2023年 1月 16日研究报告显示，到 2035 年，美国安装 15GW 漂浮式海上风力发电装置。以及国内 2021 年首台样机并网，2022 年装机规模 100 万千瓦的海南万宁漂浮式海风项目核准开工。上述研究报告无一不说明仅仅是在海上风电领域，海洋系泊系统的需求量是非常巨大的，公司耗费巨大的人力、财力、物力研发海洋系泊系统也是基于市场需求量旺盛所作出的正确决策。故，公司一直坚信未来的海洋装备领域一定是充满无限前景的领域，但也是充满机遇与挑战并存的领域。 近年来，公司也一直在围绕海洋装备领域研发新的产品，如：海洋物探节点连接器（专门用于海底资源勘探）、海洋系泊系统（专门用于海上漂浮式风机、深海养殖、深海油气开采）等产品；尤其是公司在海洋系泊系统研发领域已经成功研发单股永久系泊钢丝绳、纤维系泊缆、索具结构连接件，且该三项研制的产品均已拿到挪威 DNV工厂认证证书，也是国内唯一一家能够独立研发、设计和制造系泊系统的公司，而且公司研发的上述产品业已成功应用于“三峡引领号”、福建深海养殖、海上漂浮式光伏等项目。 2、钢丝绳 随着我国国民经济的快速发展，无论是汽车、起重机、电梯、海洋工程和场馆桥梁，对粗直径高端钢丝绳及配套索具需求与日俱增，特别是钢丝绳是消耗类产品，随着汽车、高楼、物流和交通、电力建设，对高端钢丝绳需求逐渐增加。如起重行业，中国是起重机生产大国，同时也是生产强国，世界十大起重机品牌有 4个中国品牌，其余 6家都在中国有独资公司或合资公司；矿用钢丝绳，在矿山开采和输送过程中，不断消耗和替换；钢丝绳作为消耗类产品，市场潜力较大，前景广阔。 另，国家对线材深加工和延长产业链，提高材料利用率，出台了一系列政策支持，满足国家产业化配套产品的需要，如《中国制造 2025》、工信部《产业转移指导目录（2018 年本）》 、国家统计局公布《战略性新兴产业分类（2018）》（国家统计局令第 23 号）、《钢铁工业调整升级规划 2016-2020》（工信部 2016.11.14）、国家发改委《产业结构调整指导目录（2019 年本）》等，尤其是《钢铁工业调整升级规划（2016-2020 年）》指出，将投资重点放在创新能力、绿色发展、智能制造、质量品牌、品种开发、延伸服务和产能合作等方面；钢材深加工产业兼备绿色循环低碳钢铁产业和先进制造业的特性，因而备受重视。 尤其是 2019年 11月 6日国家发改委发布《产业结构调整指导目录（2019年本）》 ，与《产业结构调整指导目录（2013年修正本）》对比，明确指出“淘汰类”落后工艺与装备中第十三项“机械”第一小项“热处理铅浴炉”中明确给予说明与政策指向，即“用于金属丝绳及其制品的有铅液覆盖剂和负压抽风除尘环保设施的在线热处理铅浴生产线除外”，对钢丝绳类产品利用铅浴淬火、提升高端钢丝绳质量有了政策性保障。 公司分别在总部、上海、天津成立研发中心并确定研发项目，如总部研发中心：全深海地质绞车、海洋物探节点收放系统、交通应急装备、半潜式深海渔场拉索系统；上海研发中心：缆载吊机、纤维缆替代钢缆技术研究；天津研发中心：深海系泊系列，海洋物控拓展器国产化，轻量模块化栈桥，海上吊装初偿系统等。产品广泛应用于航空、航天、军事、核电、风电、体育场馆、桥梁、海洋、石油、钢铁、船舶、矿山等众多领域。参与的国家重点工程项目如：港珠澳大桥、杨泗港大桥、2020年冬奥会场馆之一的速滑馆、国家体育场“鸟巢”、北京大兴机场、上海中心大厦、北京中国尊大厦、上海浦东国际机场、贵州清水河大桥、福清核电（华龙一号）、红沿河核电、台山核电、宁德核电、阳江核电、三门核电、秦山核电（方家山）等项目；践行国家“一带一路”建设，如：2022年的卡塔尔世界杯主体育场、宁波舟山港主通道、卡塔尔-Lusail体育场、阿尔及尔机场新航站楼、阿联酋“迪拜眼”大飞轮、3、大基建 大基建发展在近年来持续保持稳定增长态势。随着我国国民经济的持续高速发展，城镇化水平不断提高，基础设施建设投资规模逐年扩大。尤其是在国内经济下行压力加大的背景下，财政金融政策靠前发力，推动一大批重点项目集中开工，使得实物工作量较快形成。基础设施建设领域涵盖了传统的交通、水利等领域，同时新兴的信息通信、智能城市建设等领域也成为市场的新增长点。国家将铁路和城市轨道的发展放在更加突出的地位，大规模的铁路新建及原有路线改造、城市轨道建设等，产生了大量的业务需求，进一步促进了基建行业的发展。 技术创新也是推动基础设施建设市场发展的重要驱动力。随着物联网、人工智能等新技术的应用，基础设施建设效率和质量得到了进一步提升。 新形势下的“大基建”发展呈现出投资规模持续扩大、领域多元化、环保可持续和技术创新等趋势。这些趋势不仅为基建行业带来了巨大的市场机遇，同时也对行业的可持续发展提出了更高的要求。 为此，公司不断尝试新材料、新工艺，以提高产品性能，以适应新形势下的“大基建”。如：拉索锚具长效型防腐涂装的研究和工程应用、碳纤维智慧筋式密闭索的研制使密闭索具有索力监测的功能，且上述研发成果已于广州白云机场工程、宁波琴桥项目中得以应用。 随着我国对新基建领域投入的继续加大，如：公司下游行业特高压、城际高速铁路和城市轨道交通等，未来市场前景广阔，公司工程类产品将随之受益。 二、报告期内公司从事的主要业务 1、主要业务 公司是专业从事索具研发、制造、销售的企业，主营业务为索具及相关产品的研发、设计、生产和销售。公司是索具行业内产品研发、设计、制造和销售的领导者。 公司主要产品为索具及相关产品。公司主要产品包括 9大类别，分别为吊带缆绳系列、链条系列、钢丝绳索具系列、钢丝绳系列、夹具吊梁滑车系列、连接件设备系列、缆索系列、钢拉杆系列、起重机结构件系列。公司产品广泛应用于制造业、采矿业、建筑业、交通运输业，涉及钢铁、冶金、矿山、海洋、海事、海油、电力、石油、运输、桥梁、场馆、航空航天、港口、造船、工程机械等多个领域。 2、经营模式 采购模式 供应部门根据采购需求和外包、承包商加工需要，采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询比价等多种渠道获取能为公司提供所需物资的供应商情况，并对供应商的资质信誉情况的真实性和合法性进行审查，从企业资质、技术力量、工艺装备水平、制造能力、质量保证能力、检测能力、售后服务、环境/职业健康安全等方面，选择出生产管理规范、质量可靠、信誉优良的厂家作为候选外部供方（或承包商），审查通过后列入供应商名录。 生产模式 公司依托自身强大的产品研发、设计能力，根据客户的个性化、多样化需求为其提供有针对性的技术方案，并为其配套相关索具产品。公司所有产品均执行“按订单组织生产”和“精益生产”要求，减少库存数量，降低资金占用，提高资金周转率。产品按照国家标准、国际认证、国军标准、行业标准、企业标准组织生产，各项产品均制定了规范的生产流程。 3、销售模式 公司在国内设立了 100多家分支机构，在全球 100多个国家和地区建立了销售网络，且均直接面向终端客户。在销售理念方面，公司自成立以来持续的、一贯的秉持“不仅销售索具产品，更重要的是为客户提供吊装技术方案，解决吊装难题！”理念。为实现全天候满足客户需求，公司实现了 2小时服务周期半径。 三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力较以往未发生重大变化，其主要表现在以下几方面： 1、技术优势 公司设有专门的技术研发中心，拥有“河北省吊索具工程技术创新中心”、“河北省吊索具产业技术研究院”、“保定市深远海长期系泊系统集成重点实验室”；是“国家企业技术中心”、“河北省工业企业研发机构（A级）”。在研发能力和制造技术方面，公司在产品研发过程中依托自主创新形成了自己的专有技术，如：《大型海上低空间多吊点转换吊具研制》、《浮式风电基础用系泊索研制》和《10MW海上风机叶片多姿调整吊具》、《架运提成套设备在高铁 40M-1000T整孔桥梁上的应用》、《海洋装备自动化生产线改造项目》、《能源装备智能生产线改造项目》等多个项目研发。公司取得有效专利技术 308项，其中：发明专利 45项，实用新型专利 263项；主编国家标准 7项、行业标准 6项、地方标准 3项；团体标准 1项，共 17项。参编国家标准 13 项、行业标准 15项、地方标准 7项，团体标准 3项，共计 38项。 2、制造优势 公司是目前国内较大的索具生产基地，也是目前国内索具产品规格、型号较为齐全的生产企业。公司现已建成钢丝、钢丝绳生产线；合成纤维扁平吊装带、合成纤维圆形吊装带生产线；钢丝绳索具生产线；钢拉杆镦粗、热处理、加工生产线；梁式吊具加工、焊接生产线；冶金夹具加工、焊接、组装生产线；板材自动下料切割线；链条编链、焊接、检验生产线；索具端配件锻造、热处理生产线；缆索自动3、检测优势 公司设有专门的索具检测试验中心, 该中心依据 CNAS-CL01：2018《检测和校准实验室能力认可准则》，建立了一整套先进的实验室管理体系。该中心各种检测试验仪器种类齐全、功能实用：拥有供化学分析用的德国进口直读光谱仪；供金相用的蔡司高倍显微镜；无损检测用的荧光磁粉探伤机、便携式磁轭探伤仪、全数字式超声探伤仪；力学试验用的万能材料试验机、数显冲击试验机、金属线材扭转试验机、钢丝绳 500T整绳破断试验机、钢丝绳弯曲疲劳试验机、钢丝松弛疲劳试验机、3D扫描仪；自主研发的 5000T、2000T、1000T卧式电液伺服拉力试验机。 公司凭借先进的检测设备、精密的检测技术、权威的检测手段，特别是在大吨位拉伸试验方面具有强大的优势，是国内目前通过中国合格评定认可委员会（CNAS）认可的专业化索具检测机构，具有出具权威检测结果的权利。 4、资质优势 公司 1998年取得质量管理体系认证，在公司发展过程中又相继取得环境、职业健康安全、售后服务、社会责任等体系认证。公司 2004年起保持取得 CE欧盟、GS德国、GOST俄罗斯、JIS日本、FPC新加坡、MA煤安标、KA矿安标等 8种产品认证，取得 CCS中国船级社、DNV挪威船级社、ABS美国船级社、LR英国船级社、BV法国船级社等 8个船级社的工厂认可。 2011推行卓越绩效管理、内控管理，2013年、2018年均获得了河北省政府质量奖。 5、市场优势 作为细分市场的索具行业，公司产品主要定位于中高端市场，形成了覆盖全国及欧美、澳洲、日韩及东南亚等 7大市场的营销服务网络。按照与销售渠道相关联需求的不同，分为直销与分销两个市场，公司将行业集中度高、重复购买、批量稳定的顾客作为公司的直销对象，将使用分散、采购频次多、批量小的作为分销对象，在索具使用密集地区设立办事处或选择有实力、信誉好的经销商销售。根据不同行业客户的购买能力和忠诚度，公司在客户管理方面将客户细分为战略顾客、重点顾客、一般顾客，战略顾客和重点顾客的销量约占到公司产品总销量的 70%，是公司的关键顾客群。将来自顾客的各类信息作为实施产品研发和营销服务改进的重要输入，通过建立产、销、研一体化团队，及时将信息传递到技术中心，使市场响应速度持续提升，促进了与顾客战略合作关系的建立，顾客满意度与忠诚度不断提升，实现了战略共赢。 6、品牌优势 公司秉承“创造世界上最好的全能索具，让世界轻松起来”的企业使命，以市场为导向、以顾客为中心，实现以品牌促营销、营销创品牌，从而在激烈的市场竞争中占据优势地位。公司以促进企业持续势实现业务延伸，在销售索具产品的同时持续为客户提供解决吊装方案。报告期内，公司索具产品覆盖美洲、亚洲、欧洲、中东等地区，国内助力京津冀协同、粤港澳大湾区、长江经济带建设。通过实施品牌传播打造公司核心品牌，增强品牌的知名度和美誉度，已经成长为中国索具行业知名品牌并在国外享有较高声誉，“巨力”商标被认定为“中国驰名商标”，连续多界被评为“河北省著名商标”。 四、主营业务分析 1、概述 2023年是殊为不易的一年，全球经济总体疲软，我国经济从高速发展转向高质量发展阶段，处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期。面对严峻的市场形势，公司坚持围绕“深、实、细、严、新”的指导思想，持续深化“永续学习、韧性成长、创新升级”，“深化改革、从严治厂”，乘势而上，稳健前行。 研发方面 报告期内，公司 “风力发电主设备自动化吊装关键技术研究及应用和大型空间结构用封闭索关键技术研究及工程应用” 取得河北省科技进步奖；“大跨度建筑钢结构设计理论及施工关键技术”荣获河北省科技进步一等奖；“可盘车大角度回转单叶片吊具” 取得全国机械工业协会产品质量创新大赛优秀奖；“高性能钢结构柔性防护棚洞关键技术及应用”荣获中国钢结构协会科学技术奖一等奖；“拉索性能精细化研究与大跨度索结构关键技术创新应用”荣获中国钢结构协会科学技术奖一等奖；取得国家工业设计中心认定；《120吨自动脱钩吊具研制项目》科技成果鉴定为国际先进水平；取得国家企业技术中心认定、高新技术企业认定、吊索具产业技术创新战略联盟（省级）认定。公司主编的《起重机 钢丝绳 保养、维护、检验和报废》于 2023年 5月底已发布，参编的《深海勘探用钢丝绳》、《预应力钢结构技术标准》、《钢丝绳 破断拉力测定方法》于 2023年发布实施。 科技引领未来，技术推动进步。公司碳纤维智慧筋式密闭索研制项目目前已进入试验阶段，此产品将用于体育场馆、大跨度索网建筑结构，有助于提高建筑物的安全性和可靠性。海底线缆铺设用复合绳缆主要用于海底电缆铺设，项目要求具有一定的拉力强度以及比较粗糙表面以获得施工时需要的摩擦力，该产品成功研发填补了国内市场空白，打破国际垄断。大吨位液压卸扣是公司首次研发项目，该项目用于大型深海施工作业，方便被吊物在水下完成装卸任务，无需人工操作。 生产方面 生产方面公司坚持以创新促效益，以改进降成本。大直径单层股钢丝绳不松散工艺研究，拟实现大直径单层股钢丝绳不松散性能的工艺方法和装备，提高钢丝绳的不松散性能，满足市场对高品质产品需求；高品质同向捻金属芯钢丝绳捻制工艺的研究，旨在解决同向捻金属芯钢丝绳的旋转、散股问题，研基础上实现梨形头的自产，降低生产成本，提高生产周期的可控性；实时智能监测悬臂拉索研制，研究实时智能监测悬臂拉索应用于港口设备的可行性，通过本项目的研究将传统拉索进行改造，可节约人力，操作简单，提高了产品安全稳定性，为公司进一步占领拉索市场提供有力支撑。 报告期内，公司全资子公司巨力索具（河南）有限公司投资建设的“年产 10万吨钢丝及钢丝绳项目”厂房等主体建设已完成，生产设备已正式投产。河南公司主要产品钢丝绳主要用于工程机械、港口吊装、矿井提升、高炉卷扬、石油钻井、海洋工程、大型吊装（浇铸）、索道及地面缆车等产业配套领域；同时项目产品为消耗类产品，市场优势明显。 销售方面 报告期内，雅砻江水电腊巴山风电项目采用公司单叶片吊具在百米高空顺利完成精准对接，这是四川省内首个成功实现单叶片吊装的风电项目。近年来，风电机组趋于大型化，叶轮直径也越来越大，传统的叶轮整体吊装面临多重挑战，公司针对大叶轮迎风面积变大，极端情况下可能导致侧向载荷超过吊车的抗侧向能力等因素，因地制宜，优化传统风电吊装方案，最大限度解决大叶轮地面组装占地面积大、在山地、林地吊装施工受限问题。2023年，公司以创新领先的吊装解决方案、性能卓著的技术产品、优质及时的专业服务，推动风电吊装领域新发展，为中国风电吊装树立全新标杆。 常泰长江大桥项目，公司 1900吨大节段钢梁吊具全程保障该项目吊装顺利进行。常泰长江大桥主航道桥钢梁采用双主桁“N”形钢桁梁，桁高 15.5米，桁中心间距 35米，主桥钢梁在工厂内整节段制造、运输，全桥共 91个大节段，节段长度 14米~28米，节段重量 900吨~1856吨。面对施工中高耸支架体系安装、超高空吊装、长距离同步拖拉滑移等众多施工技术难题，加之该地域海工环境复杂，对吊具平衡性、安全性、精准度提出很大挑战，公司项目团队在吊具方案设计上，多次与项目部超前筹划、比选论证专项吊装施工方案，从吊具结构、材料性能、全桥钢箱梁兼容性等方面进行优化升级，确保吊装工作顺利进行。 公司助力我国首个半潜式海上漂浮式光伏发电平台建设完成。由中集来福士研发的我国首个自主知识产权半潜式海上漂浮式光伏发电平台，完成下水拖航，并正式交付使用。公司主要负责该项目系泊系统的方案设计、生产制作等工作并为其提供系泊缆绳、套环、卸扣等连接件。该平台配置了4个单个浮体方阵，公司结合浮体方阵钢架结构型式、尺寸及浮体方阵之间连接方式等要求，设计研发了平台主缆、平台间交叉连接缆 、平台间非交叉连接缆和平台上部保护缆等多种型式系泊缆绳，满足了平台整体系泊和浮体方阵之间的连接。且缆绳与平台连接接触部位和交叉缆绳之间接触部位均涂有耐磨防护涂层，延长了系泊缆绳的使用寿命。“双碳”背景下，机遇和挑战并存。光伏发电作为清洁能源的重要组成部分，应用场景得到快速拓展。公司将继续依托自身优势，加大新能源领域的科研创新，为光伏产业快速
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 1、金属制品业类产品生产量同比增长32.05%，主要原因为报告期内金属制品业类产品订单量增加，使得生产量也随之 增加。 2、通用设备制造业类产品库存量同比增长76.04%，主要原因为报告期末订单量增加，产品未到交货期所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 单位：元
□适用 ?不适用 公司主要供应商情况
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 ?不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 ?不适用 5、现金流 单位：元
?适用 □不适用
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 （未完）  |