大港股份(002077):年度关联方资金占用专项审计报告
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时间：2024年04月27日 18:26:18 中财网 |
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原标题:
大港股份:年度关联方资金占用专项审计报告
江苏
大港股份有限公司
2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引 页码
专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2
100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190
关于江苏
大港股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024NJAA1F0036
江苏
大港股份有限公司
江苏
大港股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了江苏
大港股份有限公司（以下简称
大港股份公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月25日出具了XYZH/2024NJAA1B0066号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，
大港股份公司编制了本专项说明所附的
大港股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是
大港股份公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
大港股份公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对
大港股份公司2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计
大港股份公司2023年度财务报表时
大港股份公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解
大港股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供
大港股份公司2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 陈瑜
中国注册会计师：周娴
中国 北京 二○二四年四月二十五日
附件一
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：江苏
大港股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资金
占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司
的关联关系 | 上市公司核算的
会计科目 | 2023年期初占用
资金余额 | 2023年度占用累计发生
金额（不含利息） | 2023年度占用资
金的利息 | 2023年度偿还累计
发生金额 | 2023年期末占用资金
余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实
际控制人及其
附属企业 | 无 | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | | | |
| 小计 | - | - | - | | | | | | - | - |
| 前大股东及其
附属企业 | 无 | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | | | |
| 小计 | - | - | - | | | | | | - | - |
| 其他关联方及
附属企业 | 无 | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | | | |
| 小计 | | | | | | | | | | |
| 总计 | - | - | - | | | | | | - | - |
| 其它关联资金
往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司
的关联关系 | 上市公司核算的
会计科目 | 2023年期初占用
资金余额 | 2023年度往来累计发生
金额（不含利息） | 2023年度往来资
金的利息 | 2023年度偿还累计
发生金额 | 2023年期末往来资金
余额 | 往来形成原因 | 往来性质
（经营性往来、非
经营性往来） |
| 控股股东、实
际控制人及其
附属企业 | 江苏瀚瑞投资控股有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 1,108.50 | - | - | 1,108.50 | - | 租赁补贴 | 经营性往来 |
| | 镇江新区城市建设投资有限
公司 | 受同一实际控制人
控制 | 应收账款 | 1,623.46 | - | - | 1,623.46 | - | 租赁补贴 | 经营性往来 |
| | 江苏瀚瑞资产经营有限公司 | 受同一实际控制人
控制 | 其他应收款 | - | 1.00 | - | - | 1.00 | 租赁保证金 | 经营性往来 |
受同一实际控制人
江苏瀚瑞酒店管理有限公司 其他流动资产 - 0.42 - - 0.42 采购商品/接受劳务 经营性往来
控制
| | 镇江瑞和停车场运营管理有
限公司 | 受同一实际控制人
控制 | 其他流动资产 | - | 3.33 | - | - | 3.33 | 采购商品/接受劳务 | 经营性往来 |
| 小计 | - | - | - | 2,731.97 | 4.75 | - | 2,731.97 | 4.75 | - | - |
| 上市公司的子
公司及其附属
企业 | 江苏中科大港激光科技有限
公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,278.29 | - | - | | 3,278.29 | 临时周转借款 | 非经营性往来 |
| | 江苏港汇化工有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,096.04 | 6,671.99 | - | 6,081.27 | 3,686.76 | 临时周转借款 | 非经营性往来 |
| | 镇江市港龙石化港务有限责
任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 711.57 | 12.60 | 26.23 | 750.40 | - | 临时周转借款 | 非经营性往来 |
| | 江苏科力半导体有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 9,130.49 | 771.35 | 0.54 | - | 9,902.38 | 临时周转借款 | 非经营性往来 |
| | 镇江出口加工区港诚国际贸
易有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7,685.75 | 22,474.71 | - | 21,176.17 | 8,984.29 | 临时周转借款 | 非经营性往来 |
| | 镇江港泓产业投资管理有限
公司 | 子公司 | 其他应收款 | 999.99 | 19.32 | 43.54 | 19.32 | 1,043.53 | 临时周转借款 | 非经营性往来 |
| 小计 | - | - | - | 24,902.12 | 29,949.97 | 70.31 | 28,027.15 | 26,895.25 | - | - |
| 其他关联人及
其附属企业 | 无 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | 27,634.08 | 29,954.72 | 70.31 | 30,759.12 | 26,900.00 | - | - |
企业负责人：安明亮 主管会计工作的负责人：王曼 会计机构负责人：张琳
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