迈瑞医疗(300760):2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告
2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告 对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告 普华永道中天特审字(2024)第 0806号 (第一页，共二页) 深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司董事会： 我们接受委托，对深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司(以下简称“深圳迈瑞股份”)关于 2023年度的募集资金存放与实际使用情况专项报告(以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。 深圳迈瑞股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会公告 [2022]15号《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作(2023年 12月修订)》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号 公告格式(2023年 12月修订)-第 21号 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制募集资金存放与实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与实际使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报告发表意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作(2023年 12月修订)》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号 公告格式(2023年 12月修订)-第 21号 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，在所有重大方面如实反映了深圳迈瑞股份 2023年度募集资金存放与实际使用情况获取合理保证。 普华永道中天特审字(2024) 0806号 (第二页，共二页) 合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取有关募集资金存放与实际使用情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作(2023年 12月修订)》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2号 公告格式(2023年 12月修订)-第 21号 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，在所有重大方面如实反映了深圳迈瑞股份 2023年度募集资金存放与实际使用情况的充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金存放与实际使用情况的专项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。 我们认为，上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第 2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作(2023年 12月修订)》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号 公告格式(2023年 12月修订)-第 21号 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，并在所有重大方面如实反映了深圳迈瑞股份2023年度募集资金存放与实际使用情况。 本报告仅供深圳迈瑞股份按照上述规定的要求在 2023年度报告中披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙) 曹翠丽 中国·上海市 2024年 4月 25日 注册会计师 2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会(“证监会”)签发的《关于核准深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2018] 1436号文)，深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司(以下简称“本公司”)于 2018年10月向社会公众发行人民币普通股 121,600,000股，每股发行价格为人民币48.80元，募集资金总额为人民币 5,934,080,000.00元。扣除承销保荐费用人民币 138,396,226.41元，实际收到募集资金人民币 5,795,683,773.59元。 扣除发行中介费用人民币 43,884,311.43元后，实际募集资金净额为人民币5,751,799,462.16元(以下简称“募集资金”)，上述资金于 2018年 10月 10日到位，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2018)第 0626号验资报告。 截至 2023年 12月 31日，本公司本年度使用募集资金人民币 593,611,662.91元，累计使用募集资金总额人民币 4,584,693,776.61元，累计节余募集资金人民币 555,682,965.95元永久补充流动资金用于日常生产经营活动，尚未使用募集资金余额人民币 611,422,719.60元；募集资金存放专项账户余额人民币 862,216,755.10元与尚未使用的募集资金余额之间的差异为人民币250,794,035.50元，包括收到的银行利息人民币 250,827,974.40元，扣除支付的银行手续费人民币 33,938.90元。 二、 募集资金管理情况 为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了《深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《募集资金管理办法》”)。根据该制度，本公司对募集资金实行专户存储，截至 2023年 12月31日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下： 2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 二、 募集资金管理情况(续) 单位：人民币元
2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 二、 募集资金管理情况(续) 于 2018年 10月 26日，本公司与首次公开发行 A股保荐机构华泰联合证券有限责任公司以及中国银行股份有限公司前海蛇口分行、中国建设银行股份有限公司深圳科苑支行签订了《募集资金三方监管协议》。同时，本公司分别与各募投项目实施主体公司南京迈瑞生物医疗电子有限公司、迈瑞南京生物技术有限公司、保荐机构华泰联合证券有限责任公司及募集资金存放银行中国银行股份有限公司前海蛇口分行、广发银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金四方监管协议》。 本公司于 2021年 4月 27日召开第七届董事会第十次会议审议通过了募投项目“武汉研究院项目”，为了规范募集资金的管理和使用，该项目的实施主体，即本公司全资子公司武汉迈瑞医疗技术研究院有限公司(下称“武研院”)，在中国银行股份有限公司前海蛇口分行招商路支行开立了募集资金专项账户，本公司及武研院与中国银行股份有限公司前海蛇口分行及保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》。 上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 在使用募集资金时，本公司按照《募集资金管理办法》中的相关规定，履行了申请和审批手续。 本公司于 2022年 7月 12日在巨潮资讯网披露《关于注销部分募集资金专户的公告》，募投项目之“光明生产基地扩建项目”、“研发创新平台升级项目”、“营销服务体系升级项目”和“信息系统建设项目”已结项完成；“偿还银行贷款及补充运营资金项目”相关资金已按照规定使用完毕，“迈瑞南京生物试剂制造中心建设项目”已终止。上述项目的募集资金专项账户已注销完成，本公司及相关子公司与开户银行、保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订的《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》也相应终止。 本公司于 2023年 8月 8日在巨潮资讯网披露《关于注销部分募集资金专户的公告》，募投项目之“南京迈瑞外科产品制造中心建设项目”已结项完成。 上述项目的募集资金专项账户已注销完成，本公司及相关子公司与开户银行、保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订的《募集资金四方监管协议》也相应终止。 2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 三、 本年度募集资金的实际使用情况 (1) 本年度，本公司募集资金实际使用情况详见附表 1募集资金使用情况对照表。 (2) 对闲置募集资金进行现金管理情况： 本公司于 2022年 10月 27日召开第七届董事会第十八次会议及第七届监事会第十四次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在保证本公司及子公司募投项目资金需求的情况下，继续使用总计不超过人民币 20.17亿元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的存款类产品或保本型产品，包括但不限于大额存单、定期存款、结构性存款、通知存款、协定存款、短期保本型产品等，使用期限自董事会审议通过之日起至 2023年 10月 31日内有效。在上述额度及决议有效期内，业务可循环滚动开展。 本公司于 2023年 10月 26日召开第八届董事会第四次会议及第八届监事会第四次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在保证本公司及子公司募投项目资金需求的情况下，继续使用总计不超过人民币 9.9亿元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的存款类产品或保本型产品，包括但不限于大额存单、定期存款、结构性存款、通知存款、协定存款、短期保本型产品等，使用期限自董事会审议通过之日起至 2024年 10月 31日内有效。在上述额度及决议有效期内，业务可循环滚动开展。 2023年度，本公司已支取七天通知存款人民币 44,049.04万元、大额存单人民币 50,000.00万元，用于募投项目及将节余募集资金永久补充流动资金。 于 2023年 12月 31日，用于闲置募集资金现金管理的余额为大额存单人民币79,000.00万元，未超过本公司董事会及监事会关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的审议额度及决议有效期。 2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 三、 本年度募集资金的实际使用情况(续) (3) 节余募集资金使用情况： 本公司于 2023年 7月 3日召开第八届董事会第二次会议和第八届监事会第二次会议，并于 2023年 7月 18日召开了 2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于募投项目之“南京迈瑞外科产品制造中心建设项目”已基本达到预定可使用状态、可按实施计划结项，为充分发挥资金的使用效率，最大程度发挥募集资金效能，结合本公司实际经营情况，同意本公司将节余募集资金人民币 26,082.60万元及银行利息（最终金额以资金转出当日银行结息金额为准）永久补充流动资金用于日常生产经营活动。 截至 2023年 12月 31日，以上项目已结项完成，节余募集资金及银行利息已永久补充流动资金用于本公司日常生产经营活动，相关募集资金专项账户已注销完成。 四、 变更募投项目的资金使用情况 本公司募投项目于本年度未发生变更。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况。本公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 六、 保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见 保荐机构华泰联合证券有限责任公司对本公司募集资金存放与使用情况进行专项核查后结论性意见如下： 2023年度，迈瑞医疗募集资金使用与管理规范，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等文件的相关规定；迈瑞医疗严格执行募集资金专户存储制度，有效执行募集资金三方、四方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在变相改变募集资金用途或损害公司股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。综上所述，保荐机构对迈瑞医疗于2023年度的募集资金存放与使用情况无异议。 附表 1：募集资金使用情况对照表 深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司董事会 2024年 4月 25日 2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 附表 1：募集资金使用情况对照表 金额单位：人民币万元
2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 附表 1：募集资金使用情况对照表(续)
2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告 附表 1：募集资金使用情况对照表(续) 注释1：募集资金总额为人民币593,408.00万元，扣除承销保荐费用及发行中介费用后实际收到募集资金人民币575,179.95万元。 注释 2：根据普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)出具的普华永道中天验字(2018)第 0626号验资报告，本公司实际募资金 额为人民币575,179.95万元，与本公司召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司首次公开发行人民币普通股(A股) 募集资金投向的议案》中拟用募集资金投入金额人民币 575,179.96万元的差异 0.01万元调减偿还银行贷款及补充运营资金项目。 注释 3：截至本年末，“武汉研究院项目”累计投入募集资金人民币 101,130.26万元。其中，人民币 606.89万元系投入该项目的 工程款保证金。 中财网
 |