大金重工(002487):年度募集资金使用鉴证报告
大金重工股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 2023年度 信会师报字[2024]第 ZG11373号 大金重工股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证报告 目录 页次 鉴证报告 一、 1-2 二、 专项报告 1-5 关于大金重工股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZG11373号 大金重工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的大金重工股份有限公司（以下简称“大金重工”）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 大金重工董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映大金重工2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为，大金重工2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了大金重工2023年度募集资金存放与使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供大金重工为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国·上海 2024年 4月 25日 大金重工股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会 公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，大金重工股份有限公司 （以下简称“本公司”或“公司”）就 2023年度募集资金存放与使 用情况作如下专项报告： 一、 募集资金基本情况 1、募集资金金额及到位情况 2022年9月26日中国证券监督管理委员会出具了《关于核准大 金重工股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2022]2256 号)核准文件，核准公司非公开发行不超过 166,698,300股新股，发 生转增股本等情形导致总股本发生变化的，可相应调整本次发行数量。 公司本次实际向特定对象发行82,088,349股A股股票，每股面 值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币37.35元，共募集资 金人民币3,065,999,835.15元，扣除承销费用、会计师费用等发行 费用共计人民币 6,892,064.48元(不含税)，公司募集资金净额为人 民币3,059,107,770.67元。 上述募集资金于2022年12月9日到位，经立信会计师事务所(特 殊普通合伙)验证，并由其出具信会师报字[2022]第ZG12544号验资 报告，公司对募集资金采取专户存储制度,已全部存放于募集资金专 户。 2、募集资金使用金额及期末余额 单位：人民币元 （一）募集资金的管理情况 根据《公司募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存 储，与保荐机构、银行签订《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。截至本报告出具日，公司使用的募集资金账户如下：
（二）募集资金专户存储情况 截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下： 单位：人民币元
三、 本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金投资项目的资金使用情况 本公司 2023年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使 用情况对照表》。 (二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。 (三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 本公司于2023年1月6日召开第四届董事会第七十三次会议、 第四届监事会第二十八次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》；为了保障募集资金投资项目的顺利推进，公司在本次募集资金到位前，根据募集资金投资项目的实际进展情况使用自筹资金对募集资金投资项目进 行了预先投入。截至2022年12月9日，公司及全资子公司以自筹资 金投入募集资金投资项目及支付发行相关费用合计 762,429,965.11 元，本次拟使用募集资金置换的金额为 762,429,965.11元。立信会 计师事务所已对前述资金进行了验证，并出具了《大金重工股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2023]第ZG10001号）。 截至2023年12月31日，公司已完成募集资金投资项目先期投 入置换。 (四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 (五) 用闲置募集资金进行现金管理情况 本公司于2023年1月3日召开第四届董事会第七十二次会议、 于2023年1月19日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关 于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含下属全资子公司）使用不超过25亿元闲置募集资金进行现金管理，自股 东大会审议通过之日起1年内有效。 本公司于2023年12月15日召开的第五届董事会第十一次会议、 第五届监事会第七次监事会审议通过了《关于2024年度使用闲置募 集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保不影响正常经营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过11亿元闲置募集资金及不超过19亿元闲置自有资金进行现金管 理，上述额度的有效期限为自上一次授权到期日（2024年1月18日） 起12个月，在前述额度和期限内，资金可循环滚动使用，闲置募集 资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。 公司本期累计购买理财产品504,470.00万元，本期已到期 403,470.00万元，产生理财收益1,676.30万元，截至2023年12月 31日，公司使用募集资金购买未到期的理财产品余额为101,000.00 万元。具体明细如下： 单位：人民币元
(六) 节余募集资金使用情况 本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金 投资项目或非募集资金投资项目。 (七) 超募资金使用情况 本公司不存在超募资金使用的情况。 (八) 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。 (九) 募集资金使用的其他情况 本公司不存在募集资金使用的其他情况。 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。公司已 披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告于 2024年 4月 25日经董事会批准报出。 附表：募集资金使用情况对照表 大金重工股份有限公司董事会 2024年4月25日 附表： 募集资金使用情况对照表 编制单位：大金重工股份有限公司 2023年度 单位：万元
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