[年报]韶能股份(000601):2023年年度报告
原标题:韶能股份:2023年年度报告 广东韶能集团股份有限公司 二○二三年度报告全文 GuangDong ShaoNeng Group Co., Ltd. 2024年4月 第一节 重要提示、目录与释义 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度 报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司董事长胡启金先生、主管会计工作负责人朱运绍先生、 会计机构负责人欧阳旭春先生声明：保证本年度报告中财务报告真 实、完整。 3、公司应到董事 9人，实到 9人。本次董事会未有董事、监 事、高级管理人员对年度报告提出异议。 4、公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公 司未来发展的展望”部分涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司 对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 5、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意 见审计报告。 6、公司董事会审议的报告期利润分配预案为：公司计划 2023 年度不派发现金红利，不送红股也不以资本公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录与释义 ................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .............................. 6 第三节 管理层讨论与分析 ................................... 10 第四节 公司治理 .......................................... 43 第五节 环境与社会责任 ..................................... 63 第六节 重要事项 .......................................... 74 第七节 股份变动及股东情况 ................................. 84 第八节 优先股相关情况 ..................................... 91 第九节 债券相关情况 ....................................... 91 第十节 财务报告 .......................................... 91 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释 义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否
□ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否
(一)同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 单位：元
□ 是 √ 否 九、非经常性损益的项目及涉及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元
□ 适用 √ 不适用 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 公司所处行业包括清洁可再生能源（新能源）、生态植物纤维制品及精密（智能）制造。目前我国新能源产业蓬勃发展，清洁可再生能源（含水电、生物质能发电）、新能源（含光伏、生物质能发电）占能源结构的比重不断提升，储能作为能源载体也不断发展，行业发展空间广阔。 新能源汽车是汽车产业的发展方向，作为新能源汽车产业链的一环，新能源汽车零部件业务的发展空间巨大、市场前景广阔。 生态植物纤维制品包括生态纸餐具、本色纸等产品，其中生态纸餐具属于低碳、环保、健康的“朝阳产业”。近年来随着国外、国内禁塑政策的趋严以及居民健康、环保意识的提高和消费观念的升级，生态纸餐具的市场前景广阔。 报告期内国家相关部门颁布的法律法规、行业政策对公司的影响，以及行业展望等具体内容详见本节“十一、公司未来发展的展望”相关内容。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵循特殊行业的披露要求 是。 在遵循可持续有效发展的原则基础上，公司已形成清洁可再生能源（新能源）、生态植物纤维制品、精密（智能）制造三大业务板块。 清洁可再生能源（新能源）业务方面，截至报告期末公司电力总装机 117.5万千瓦，其中水电装机68万千瓦，分布在广东省、湖南省地区，装机规模占比57.87%；生物质能发电装机36万千瓦，均在广东省地区，装机规模占比27.23%；光伏发电装机1.5万千瓦，位于广东省韶关市，装机规模占比1.28%；除此之外，公司还拥有综 报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。 三、核心竞争力分析 （一）清洁可再生能源（新能源）业务 公司清洁可再生能源（新能源）业务包括水电、生物质能发电等业务。 1、水电 公司水力发电业务竞争优势在于： （1）上网电量、电价及电费结算有保障。作为经济发达的省份，广东省规模以上的工商业企业数量多，用电需求大，全省统调负荷连续多年创新高。2023年广东统调最高负荷再创历史新高，达到1.45亿千瓦，较前一年峰值高出约300万千瓦（来源：广东省能源局电力处）。广东省电力市场容量大，清洁可再生能源占比低，水电上网及电费结算均有保障；广东省人大出台了小水电企业最低上网保护价的政策，公司在粤的水电企业均享受最低上网保护电价。 （2）公司水电企业设备运行可靠性高，水能利用率高、营业利润率较高。 （3）公司水电站全部在2010年以前建成投产，随着运行时间的推移，贷款偿还后利息负担越来越轻，有利于提升经营效益。 （4）根据《关于进一步做好新增可再生能源消费不纳入能源消费总量控制有关工作的通知》规定，水电属于可再生能源，不纳入能源消费总量。 （5）公司水电业务经营现金流好，2021年至2023年年均经营活动产生的现金流净额为5.52亿元，良好的现金流有利于促进公司其他业务的可持续发展。 （6）公司水电站可拓展抽水蓄能业务，公司储备了耒阳市灯盏窝抽水蓄能电站项目、翁源抽水蓄能项目，这些项目能提升存量水电资产价值水平。 2、生物质能发电 公司生物质能发电业务的竞争优势在于： （1）公司现有在运营生物质能发电装机36万千瓦，总装机规模位居全国前列，生物质能发电业务已形成一定的产业规模。 （2）公司生物质能发电企业均在广东省境内，广东省内清洁可再生能源占比低，生物质能发电属于清洁可再生能源产业，按照政策规定优先上网，公司生物质能发 （3）目前公司生物质能企业在经营好发电业务的基础上，持续推进热电联产业务。根据《关于促进生物质能供热发展的指导意见》，生物质能供热是绿色低碳清洁的可再生能源供热方式。公司生物质能企业供应的蒸汽属于绿色蒸汽，无碳排放，竞争力较强。 ① 在内部产业联动方面，通过生物质能发电与餐具业务有机结合，采用热电联产的运营模式，形成产业链，有利于发挥协同效应，既能提高生物质能发电的综合效能、效益，亦能降低下游纸餐具业务的用热成本，提高生物质能企业的综合竞争力。 ② 在外部业务拓展方面，通过发展供汽业务，可为周边工业园区用热企业提供高质量的蒸汽及热能，改善并增强经营现金流。 近年来公司三个生物质能发电企业持续拓展供汽业务，不断开发用热客户，目前已为韶关市曲江区白土工业园、新丰县马头工业园区、翁源县利龙工业园及清远市英德市的部分用热企业供汽，下一阶段将重点推进向韶关市武江区甘棠工业园、翁源县翁城片区工业园及管道沿线用热企业供汽工作。2023年，公司生物质能发电企业累计实现供汽量74.10万吨、同比增长115.85%。本报告期，在公司生物质能发电与供汽业务中，供汽营业收入占比为14.53%，占比不断提高，业务结构不断优化，经营现金流得到改善。 根据《韶关市关于承接粤港澳大湾区产业有序转移促进产业高质量发展的实施方案》，自2023年起韶关市将大力发展莞韶承接产业转移园及6个特色产业园等区域。 随着更多用热企业落户韶关市及入园，预计公司生物质能供汽业务将不断拓展，供汽量逐年递增。 （4）公司生物质能机组单机均为3万千瓦，与行业中通用机组比较，技术参数先进，运行消耗较低，运行效率较高。 （5）按照相关政策，生物质发电作为可再生能源，不纳入能源消费总量。享受国家可再生能源补贴的绿色电力，参与绿电交易时高于项目所执行的煤电基准电价的溢价收益等额冲抵该补贴或归国家所有。对此，预计公司生物质能发电在纳入绿电范围后，可参与绿电、绿证交易，有利于获得补贴或环境价值带来的溢价；同时 （二）生态植物纤维制品业务 1、生态纸餐具业务（下称“纸餐具业务”） 公司纸餐具业务的竞争优势在于： （1）规模优势。公司纸餐具业务现有产能规模位于国内前两名。 （2）主导参与制订国内行业标准。在国内生态纸餐具产业发展过程中，公司作为国内生态纸餐具的主要运营商，主导参与制订了行业标准。 （3）生产工艺研发等优势。①经多年深耕，目前公司生态纸餐具业务的防油剂等消耗低、产品的一次性合格率高、适应性和质量好、设备先进，上述方面均优于行业平均水平，具有一定的比较优势；② 在新产品研发方面有优势，其中防高温无氟、竹浆含量超过51%及化基浆的产品已推向市场；③设备自动化程度高；④持续推动技术创新、掌握了一批有利于降低成本的专有技术。 （4）产业链运营优势。公司已在实施的生物质能发电项目周边配套建设生态纸餐具项目，通过电热联产，能降低纸餐具生产成本。 （5）作为以纸代塑的环保产业，公司生产的纸餐具产品有生态、健康环保属性，市场空间大。 2、原纸（抄纸）业务 公司原纸（抄纸）业务的竞争优势如下： （1）公司耒阳抄纸项目年产32万吨，单个抄纸项目规模大。 （2）公司耒阳抄纸项目使用公司自备电厂的蒸汽及电力，具有成本优势。 （3）公司耒阳抄纸项目所在地周边几百公里范围内无类似规模的抄纸厂，区位优势较明显。 （三）精密（智能）制造业务 公司精密（智能）制造业务的竞争优势在于： 1、装备优势。公司从事精密（智能）制造业务的企业现拥有一批国际先进的高端齿轮制造、机加工、锻造、热处理及检测等先进设备，共1,800多台套，装备优势突出。 2、机加工优势，并形成了一定的客户粘性。公司从事精密（智能）制造业务企 户包括中国一汽、长安汽车、美国伊顿及东风汽车等，乘用车领域主要客户有广汽、比亚迪；工程机械领域有卡特彼勒、三一重工、意大利康迈尔；在农业机械领域有美国约翰迪尔、道依茨。在机加工产品的研发、生产方面获得上述行业内优质客户的高度认可，在汽车零部件的锻造、加工等方面形成了较强的自主开发和制造优势。 3、在电机轴、叉车后桥总成、新能源重卡变速箱等新能源汽车零部件业务方面具有研发优势。通过长期在汽车零部件细分市场的耕耘及获得优质客户认可，2023年公司从事精密（智能）制造业务的企业即宏大公司，继续拓展新能源汽车零部件业务，新能源产品中的新能源乘用车电机轴、叉车后桥总成、广汽乘用车零部件的销售量同比分别增长60.50%、78.18%、99.24%。后续宏大公司将与战略合作伙伴保持深度合作，进一步大力拓展新能源业务。 四、主营业务分析 （一）概述 报告期内公司主营行业或产品生产经营情况分析 报告期内，受公司水电站所在地区降雨量同比大幅下降等因素影响，公司经营业绩受到重大影响，同比大幅度下降。 面对挑战，报告期内公司积极主动应对，采取多项有效措施，促使部分业务经营成果同比大幅改善或保持良好发展趋势，具体详见后述。 1、清洁可在生能源（新能源） （1）电力行业经营情况 2023年我国全社会用电量 92,241亿千瓦时，同比增长 6.7%。（来源：国家能源局） 2023年广东全社会用电量达到8,502亿千瓦时，同比增长8.0%（来源：广东省能源局电力处） （2）公司电力业务经营情况 ① 水电 报告期内，公司水电站所在地区来水不均衡，降雨量与来水量同比均大幅下降且存在降雨时空分布不均匀的情况。面对这种情况，公司在水电业务方面重点做好 时，保持水库高水位运行，降低发电机组运行度电水耗，确保发电设备高效运行；二是密切关注天气变化，抢抓有利时机多发电，最大限度提高水能利用率；三是严控成本费用开支。 报告期内，公司水电企业共实现售电收入726,073,262.41元，同比减少19.84%。 ② 生物质能发电 截至2023年12月31日公司生物质能应收补贴余额18.49亿元，为保障业务稳定运行，公司短期内负债运营生物质能发电业务，财务费用高。 面对挑战，报告期内，公司在生物质能业务方面重点推动以下工作： 一是持续推动热电联产业务，通过提升供汽收入占比，优化业务结构，保障可持续发展。2023年公司三家生物质能企业进一步拓展供汽业务，公司生物质能供汽业务收入占发电与供汽业务总收入的14.53%，占比不断提高；二是加大拓展燃料新品种和渠道，提前布局清山柴、绿化料市场，增加三级料的收购量，推动燃料收购上量，增加开机台数，2023年燃料收购量同比增长26%；三是改革燃料收购管理模式，稳定燃料供应链；四是跟进做好生物质能发电业务应收账款回款工作。 报告期内，公司生物质能发电企业共实现售电营业收入638,407,180.39元;实现热力（供汽）营业收入108,488,930.55元。 ③ 光伏和储能业务 近年来我国新能源业务蓬勃发展，在现有可再生能源业务基础上,为延伸拓展新能源业务，目前公司大力拓展光伏、储能业务。 光伏发电业务方面，公司目前优先选择在旗下子公司的厂区屋顶实施光伏发电项目。报告期内，精锻科技公司、绿洲（新丰）公司、绿洲（南雄）公司屋顶分布式光伏发电项目已完成建设并投产发电。目前，公司正在推进宏大公司、韶能本色分公司等屋顶分布式光伏发电项目的建设工作。这些项目投产后有利于降低公司子公司的用电成本，减少成本费用支出。外部光伏业务也正在大力推进中。 储能业务方面，公司成立了工作专班，目前正在大力开发储能业务，重点挖掘电源侧、用户侧储能项目。 （3）装机容量情况
√ 适用 □ 不适用 公司于2017年9月成立售电公司，统筹开展公司市场化电力的营销业务,以购售电为核心业务。2023年，公司售电业务共代理用户购电量6.60亿千瓦时，实现销售收入249.20万元、利润总额106.71万元，同比分别减少50.75%、72.90%。 相关数据发生重大变化的原因 适用 √ 不适用 □ 2023年售电业务因市场电价高企、市场辅助服务费分摊及电价差持续缩小等原因，造成售电公司收入和利润大幅度减少。 2、制造业 （1）生态纸餐具 报告期内，公司在生态纸餐具业务方面重点推进以下工作： 一是狠抓制造成本的降低。A、推动实施浆板直采，降低采购成本；B、进一步规范业务外包，降低外包费用；C、持续推动餐具制造企业提高单机产能、一次合格率和降低电耗、蒸汽消耗的工作，其中绿洲（新丰）公司无氟产品单机产能已超过设计产能5%，含氟产品单机产能超过设计产能13%；绿洲（南雄）公司的产品单机产能已超过设计产能；推动节能改造，改造后平均电耗降幅24.66%；D、加快绿洲（新丰）公司产品库存周转，减少仓储费用；E、实现模具自主设计及加工制造，降低模具费用。通过实施上述措施，促使公司纸餐具企业平均付现成本下降11.70%。 二是重点抓餐具销售增量。A、加强线上营销工作。超额完成获客询盘数量目标，为收集、分析客户需求信息，后续有效推广奠定基础；开发体量较大客户，优化客户结构。通过落实有效措施，促使线上平台营收同比增长207.50%；B、持续推广无氟产品，采取价格策略等方式促进销售上量；C、加大国内业务的开发。 三是推动改革创新。A、进一步完善激励考核机制；B、调整交易方式，为客户解决订舱难问题；C、引入竞争机制，降低货代费用；D、与相关单位共同加强集装箱物流运输服务的合作，降低运输成本。 通过采取上述各项措施，报告期内公司纸餐具企业实现销售收入 667,157,640.63元, 同比增长5.19%，实现的利润总额同比减亏7,773.18万元，朝着良性方向发展。 报告期内，公司从事制浆、工业用纸、原纸（抄纸）、生活用纸业务的企业面对市场竞争激烈的环境，积极主动、采取各项措施应对挑战，其中在原纸（抄纸）业务方面重点推动以下工作：一是采取“产业+金融”模式，在价格低位大批量采购浆板，大幅降低浆板采购成本；二是持续做好降本增效工作，努力降低综合生产成本；三是完善营销模式，增加直营客户，促进销售上量。 经努力，报告期内公司从事原纸（抄纸）业务的企业实现的营业收入1,266,606,387.84元，同比增加76.13%。 （3）精密（智能）制造 目前公司从事精密（智能）制造业务的核心企业为宏大公司、精锻科技公司。 报告期内，宏大公司抓住新能源汽车产业蓬勃发展的机遇，重点推动以下工作：一是进一步加强与国内新能源整车头部企业的合作，投资建设年产36万套X3T新能源汽车齿轮技术改造项目；二是进一步聚焦行业重点，拓展新能源业务，新能源产品中的新能源乘用车电机轴、叉车后桥总成、广汽乘用车零部件的销售量同比分别增长60.50%、78.18%、99.24%，截至报告期末新能源业务营收占比提升至35.82%，同比增加了8.89个百分点；三是持续推进各项降本增效工作，严控各项费用开支。 目前精锻行业市场竞争激烈，为应对挑战，报告期内精锻科技公司重点抓降低钢材消耗及吨位费等降本增效工作，以及市场拓展工作，努力改善经营业绩。 报告期内，公司从事精密（智能）制造业务的企业实现销售收入 549,881,800.69元，同比增长10.93%。 （二）收入与成本 1、营业收入构成 单位：元
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 √ 是 □否 单位：元
√ 适用 □ 不适用 报告期内，公司纸浆、原纸、成品纸业务营业收入、营业成本同比增长76.13%、74.83%，原因是耒阳抄纸项目生产线投产，同时叠加市场拓展等因素，导致营业收入、营业成本同比增加。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 3、公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否
√ 适用 □ 不适用 （1）报告期内，宏大公司大力拓展新能源乘用车电机轴、叉车后桥总成、广汽乘用车零部件、变速器零部件等新能源产品，导致这些产品的生产量、销售量同比大幅增加；同时抓好库存管理等工作，叉车后桥总成、变速器零部件的库存量同比减少。 （2）报告期内，公司耒阳抄纸项目生产线投产，同时叠加市场拓展等因素，导致原纸（抄纸）的生产量、销售量同比大幅增加。 4、公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 5、营业成本构成 按产品分类 单位：元
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