[一季报]桂林三金(002275):2024年第一季度报告（更正后）

时间：2024年04月27日 20:21:26 中财网

原标题:桂林三金:2024年第一季度报告（更正后）

证券代码：002275 证券简称：桂林三金 公告编号：2024-012 桂林三金药业股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第一季度报告是否经审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减 （%）
营业收入（元）	482,586,774.29	715,925,262.60	-32.59%
归属于上市公司股东的净利 润（元）	100,017,772.21	169,225,122.04	-40.90%
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 （元）	87,515,391.77	163,783,894.84	-46.57%
经营活动产生的现金流量净 额（元）	25,053,971.39	54,238,486.87	-53.81%
基本每股收益（元/股）	0.17	0.29	-41.38%
稀释每股收益（元/股）	0.17	0.29	-41.38%
加权平均净资产收益率	3.44%	5.84%	-2.40%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减 （%）
总资产（元）	3,806,359,388.12	3,936,044,324.47	-3.29%
归属于上市公司股东的所有 者权益（元）	2,907,757,658.99	2,816,961,724.60	3.22%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）	4,553,284.87
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关、符合国家政策 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外）	8,626,079.48
委托他人投资或管理资产的损益	71,579.69
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出	-34,986.71
减：所得税影响额	713,576.89
合计	12,502,380.44	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

资产负债表项目	期末余额	期初余额	变动幅度	变动原因说明
应收账款	208,759,775.18	79,102,613.44	163.91%	主要系经销商年度授信所致
应收款项融资	215,989,936.43	379,226,303.51	-43.04%	主要系汇票贴现较多所致
预付款项	38,847,547.29	19,577,122.41	98.43%	主要系预付工程款及材料供应商 预付款增加所致
其他应收款	16,718,071.90	4,391,500.12	280.69%	主要系员工备用金增加所致
其他流动资产	7,416,125.54	61,978,078.05	-88.03%	主要基金投资目的变动，由该项 目转至交易性金融资产所致
长期股权投资	5,310,391.02	3,769,434.92	40.88%	主要系追加投资非凡生物所致
在建工程	27,654,865.48	21,238,492.38	30.21%	主要系工程项目增加所致
短期借款	163,700,332.36	274,200,540.00	-40.30%	主要系到期贷款本期未续期所致
应付票据	3,020,172.39	1,187,270.46	154.38%	主要系子公司开具汇票用于支付 所致
应付账款	102,445,016.15	200,190,074.02	-48.83%	主要系结清供应商材料款及工程 款所致
合同负债	14,702,491.78	75,990,998.94	-80.65%	主要系销售订单验收及核销所致
应付职工薪酬	11,669,231.84	35,617,827.30	-67.24%	主要系期初应付职工薪酬本期已 支付所致
其他应付款	229,540,409.89	131,470,625.54	74.59%	主要系本期根据营销计划，预提 销售费用未付所致
应交税费	24,832,701.08	46,341,964.13	-46.41%	主要系缴纳四季度税费，且一季 度销售下降税费同比下降所致
其他流动负债	1,427,752.94	9,573,166.84	-85.09%	主要系销售订单验收及核销，随 合同负债一同降低所致
长期借款	98,628,452.73	73,922,452.73	33.42%	主要系上海子公司长期贷款到期 续贷所致
其他综合收益	-31,985,985.32	-22,715,060.37	-40.81%	主要系外币投资亏损所致
利润表项目	本报告期	上年同期	变动幅度	变动原因说明
营业收入	482,586,774.29	715,925,262.60	-32.59%	主要系上期销售大幅增加，本期 为市场正常供应所致
营业成本	124,308,593.96	179,954,240.40	-30.92%	随收入同比下降
税金及附加	4,900,802.89	8,671,168.93	-43.48%	主要系本期公司享受先进制造业 进项税加计政策，且随营业收入 同比下降所致
研发费用	33,086,145.88	73,161,443.46	-54.78%	主要系研发项目进度及里程碑节 点原因，使上海宝船科研协作费 及检测费降低所致
财务费用	-1,495,791.40	5,244,788.11	-128.52%	主要系本期贷款减少，贷款利息 降低所致
投资收益	-387,464.21	83,231.02	-565.53%	主要系本期汇票贴现业务增加， 支付贴现息增多所致
信用减值损失	-13,516,871.34	-7,285,965.25	-85.52%	主要系应收款项增多所致。
资产减值损失		78,746.98	-100.00%	主要系本期存货公允价值未出现 明细变动所致
资产处置收益	4,553,284.87	-1,490,061.62	405.58%	主要系废旧设备回收所致
营业利润	127,229,268.83	214,661,670.74	-40.73%	随营业收入同比下降
营业外收入	39,962.98	246,390.00	-83.78%	主要系上期物流类罚没收入较高 所致
营业外支出
所得税费用	27,176,509.91	45,566,904.19	-40.36%	随收入及利润同比下降
现金流量表项目	本报告期	上年同期	变动幅度	变动原因说明
收到的税费返还	140,846.03			主要系本期收到个税手续费返还 所致
购买商品、接受劳务支付 的现金	253,209,242.38	88,155,634.60	187.23%	主要系本期支付原材料款项较多 所致
支付的各项税费	75,143,693.87	117,149,622.53	-35.86%	主要系随营业收入同比下降所致
支付其他与经营活动有关 的现金	148,865,045.01	333,942,461.54	-55.42%	主要系支付的销售费用减少所 致。
收回投资收到的现金	98,233,131.97	14,500,000.00	577.47%	主要系本期理财到期赎回所致
取得投资收益收到的现金	1,501,852.82	21,854,762.77	-93.13%	主要系理财产品实现收益本期未 到账所致
购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 金	9,789,014.61	15,053,501.37	-34.97%	主要系长期资产投入减少所致。
处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 金净额	3,267,059.85	8,509,938.38	-61.61%	主要系上年同期处置长期资产较 多所致。
收到其他与投资活动有关 的现金	171,737,403.51	22,508.03	762905.05%	主要系权益工具及定存到期所致
投资支付的现金	141,357,716.09	18,559,601.50	661.64%	主要系理财到期后续期所致
支付其他与投资活动有关 的现金	240,000,000.00	80,013,929.20	199.95%	主要系权益工具及定存到期后续 期所致
取得借款收到的现金	57,200,000.00	143,890,539.31	-60.25%	主要系贷款到期未完全续期所致
收到其他与筹资活动有关 的现金		33,359,040.66	-100.00%	主要系上期上海收到筹资性款 项，导致上期该项现金流量较多
偿还债务支付的现金	142,824,401.28	27,338,521.21	422.43%	主要系贷款到期较多所致
分配股利、利润或偿付利 息支付的现金	14,963,913.70	28,713,691.81	-47.89%	主要系贷款到期未完全续期，贷 款利息降低所致
支付其他与筹资活动有关 的现金	955,022.76	5,221,509.07	-81.71%	主要系本期融资租赁支付的现金 下降所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	20,015	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
桂林三金集团 股份有限公司	境内非国有法 人	62.07%	364,679,300. 00	0.00	不适用	0.00
翁毓玲	境内自然人	4.99%	29,300,061.0 0	0.00	不适用	0.00
邹准	境内自然人	3.87%	22,764,878.0 0	17,073,658.0 0	不适用	0.00
谢元钢	境内自然人	1.30%	7,613,319.00	5,709,989.00	不适用	0.00
邹洵	境内自然人	1.11%	6,535,183.00	4,901,387.00	不适用	0.00
桂林三金药业	其他	1.05%	6,147,976.00	0.00	不适用	0.00
股份有限公司 －第一期员工 持股计划
刘少鸾	境内自然人	1.00%	5,894,285.00	0.00	不适用	0.00
王许飞	境内自然人	0.95%	5,604,800.00	0.00	冻结	778,966.00
孙家琳	境内自然人	0.93%	5,482,610.00	0.00	不适用	0.00
王淑霖	境内自然人	0.66%	3,875,667.00	0.00	不适用	0.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
桂林三金集团股份有限公司	364,679,300.00	人民币普通股	364,679,300. 00
翁毓玲	29,300,061.00	人民币普通股	29,300,061.0 0
桂林三金药业股份有限公司－第 一期员工持股计划	6,147,976.00	人民币普通股	6,147,976.00
刘少鸾	5,894,285.00	人民币普通股	5,894,285.00
邹准	5,691,220.00	人民币普通股	5,691,220.00
王许飞	5,604,800.00	人民币普通股	5,604,800.00
孙家琳	5,482,610.00	人民币普通股	5,482,610.00
王淑霖	3,875,667.00	人民币普通股	3,875,667.00
李荣群	3,735,409.00	人民币普通股	3,735,409.00
香港中央结算有限公司	3,015,258.00	人民币普通股	3,015,258.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	1.翁毓玲女士与邹洵先生和邹准先生为母子关系，邹洵先生和邹准 先生为兄弟关系，三人系一致行动人； 2.邹洵先生为三金集团法定代表人、董事长，王许飞先生为三金集 团董事、总裁，谢元钢先生、邹准先生为三金集团董事； 3.除上述关系外，公司未知上述其他股东间是否存在关联关系或属 于法律法规规定的一致行动关系。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1.公告名称：《关于第一期员工持股计划第二个锁定期届满的提示性公告》；公告编号：2024-001；披露网站：巨
公司第一期员工持股计划第二个锁定期已于2024 年2月9日届满，可解锁比例为第一期员工持股计划所持标的股票总数的50% ，解锁股份6,147,976股，占公司目前总股本的1.05%。公司后续将召开董事会审议本员工持股计划第二
个解锁期公司层面业绩考核要求及个人层面业绩考核要求的达成情况。管理委员会将根据董事会审议的结果及公司《第
一期员工持股计划管理办法》（修订稿）的相关规定再行处置本员工持股计划的权益。

2.公告名称：《关于公司实际控制人、董事长兼总裁增持公司股份计划的公告》；公告编号：2024-002；披露网站：
公司实际控制人、董事长兼总裁邹洵先生基于对公司未来发展前景的信心以及长期投资价值的认可，拟使用自有资
金，自2024年3月2日起六个月内，通过深圳证券交易所集中竞价或大宗交易方式增持公司股份，本次拟增持金额不低
于500万元人民币。本次增持计划不设置增持股份价格区间，增持主体将根据公司股票的价格波动情况及资本市场整体
趋势择机增持。截至本报告日，邹洵先生尚未增持公司股份。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：桂林三金药业股份有限公司
2024年03月31日

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	932,852,847.46	1,058,103,450.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	389,548,235.62	304,690,479.18
衍生金融资产
应收票据
应收账款	208,759,775.18	79,102,613.44
应收款项融资	215,989,936.43	379,226,303.51
预付款项	38,847,547.29	19,577,122.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	16,718,071.90	4,391,500.12
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	270,370,277.46	255,959,432.20
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产	33,017,512.81	33,017,512.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	7,416,125.54	61,978,078.05
流动资产合计	2,113,520,329.69	2,196,046,491.93
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,310,391.02	3,769,434.92
其他权益工具投资	84,545,881.39	93,916,060.37
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,046,123,748.81	1,062,985,929.61
在建工程	27,654,865.48	21,238,492.38
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	49,841,220.59	71,054,847.35
无形资产	147,105,049.71	153,556,485.57
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	5,698,507.28	5,698,507.28
长期待摊费用	115,812,759.20	117,043,995.32
递延所得税资产	9,343,340.51	9,330,785.30
其他非流动资产	201,403,294.44	201,403,294.44
非流动资产合计	1,692,839,058.43	1,739,997,832.54
资产总计	3,806,359,388.12	3,936,044,324.47
流动负债：
短期借款	163,700,332.36	274,200,540.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	3,020,172.39	1,187,270.46
应付账款	102,445,016.15	200,190,074.02
预收款项
合同负债	14,702,491.78	75,990,998.94
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	11,669,231.84	35,617,827.30
应交税费	24,832,701.08	46,341,964.13
其他应付款	229,540,409.89	131,470,625.54
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	113,596,227.42	119,257,689.70
其他流动负债	1,427,752.94	9,573,166.84
流动负债合计	664,934,335.85	893,830,156.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	98,628,452.73	73,922,452.73
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	46,898,376.40	60,950,619.34
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	1,336,713.15	1,336,713.15
递延收益	86,803,851.00	89,042,657.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	233,667,393.28	225,252,442.94
负债合计	898,601,729.13	1,119,082,599.87
所有者权益：
股本	587,568,600.00	587,568,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	669,238,846.22	669,238,846.22
减：库存股
其他综合收益	-31,985,985.32	-22,715,060.37
专项储备
盈余公积	325,497,046.54	325,497,046.54
一般风险准备
未分配利润	1,357,439,151.55	1,257,372,292.21
归属于母公司所有者权益合计	2,907,757,658.99	2,816,961,724.60
少数股东权益
所有者权益合计	2,907,757,658.99	2,816,961,724.60
负债和所有者权益总计	3,806,359,388.12	3,936,044,324.47

法定代表人：邹洵 主管会计工作负责人：谢元钢 会计机构负责人：曾杰 2、合并利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	482,586,774.29	715,925,262.60
其中：营业收入	482,586,774.29	715,925,262.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	354,632,534.26	500,559,789.53
其中：营业成本	124,308,593.96	179,954,240.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	4,900,802.89	8,671,168.93
销售费用	155,066,247.25	181,900,605.13
管理费用	38,766,535.68	51,627,543.50
研发费用	33,086,145.88	73,161,443.46
财务费用	-1,495,791.40	5,244,788.11
其中：利息费用	3,052,076.18	10,897,192.88
利息收入	-5,485,223.40	-5,264,487.15
加：其他收益	8,626,079.48	7,910,246.54
投资收益（损失以“－”号填 列）	-387,464.21	83,231.02
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-13,516,871.34	-7,285,965.25
资产减值损失（损失以“-”号 填列）		78,746.98
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	4,553,284.87	-1,490,061.62
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	127,229,268.83	214,661,670.74
加：营业外收入	39,962.98	246,390.00
减：营业外支出	74,949.69	116,034.51
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	127,194,282.12	214,792,026.23
减：所得税费用	27,176,509.91	45,566,904.19
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	100,017,772.21	169,225,122.04
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	100,017,772.21	169,225,122.04
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	100,017,772.21	169,225,122.04
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额	-9,270,924.95	-1,940,398.50
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-9,270,924.95	-1,940,398.50
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	-9,370,179.00
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动	-9,370,179.00
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	99,254.05	-1,940,398.50
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	99,254.05	-1,940,398.50
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	90,746,847.26	167,284,723.54
归属于母公司所有者的综合收益总 额	90,746,847.26	167,284,723.54
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.17	0.29
（二）稀释每股收益	0.17	0.29

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：邹洵 主管会计工作负责人：谢元钢 会计机构负责人：曾杰 3、合并现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	505,614,745.70	570,932,590.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	140,846.03
收到其他与经营活动有关的现金	109,726,490.87	136,051,562.72
经营活动现金流入小计	615,482,082.60	706,984,153.47
购买商品、接受劳务支付的现金	253,209,242.38	88,155,634.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	113,210,129.95	113,497,947.93
支付的各项税费	75,143,693.87	117,149,622.53
支付其他与经营活动有关的现金	148,865,045.01	333,942,461.54
经营活动现金流出小计	590,428,111.21	652,745,666.60
经营活动产生的现金流量净额	25,053,971.39	54,238,486.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	98,233,131.97	14,500,000.00
取得投资收益收到的现金	1,501,852.82	21,854,762.77
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	3,267,059.85	8,509,938.38
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	171,737,403.51	22,508.03
投资活动现金流入小计	274,739,448.15	44,887,209.18
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	9,789,014.61	15,053,501.37
投资支付的现金	141,357,716.09	18,559,601.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	240,000,000.00	80,013,929.20
投资活动现金流出小计	391,146,730.70	113,627,032.07
投资活动产生的现金流量净额	-116,407,282.55	-68,739,822.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	57,200,000.00	143,890,539.31
收到其他与筹资活动有关的现金		33,359,040.66
筹资活动现金流入小计	57,200,000.00	177,249,579.97
偿还债务支付的现金	142,824,401.28	27,338,521.21
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	14,963,913.70	28,713,691.81
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	955,022.76	5,221,509.07
筹资活动现金流出小计	158,743,337.74	61,273,722.09
筹资活动产生的现金流量净额	-101,543,337.74	115,975,857.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	98,307.26	-1,940,398.50
五、现金及现金等价物净增加额	-192,798,341.64	99,534,123.36
加：期初现金及现金等价物余额	850,285,227.86	772,252,954.70
六、期末现金及现金等价物余额	657,486,886.22	871,787,078.06

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）