天地在线(002995):年度募集资金使用鉴证报告
北京全时天地在线网络信息股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]31472号 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]31472号 北京全时天地在线网络信息股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的北京全时天地在线网络信息股份有限公司（以下简称“天地在线公司”）《北京全时天地在线网络信息股份有限公司董事会关于 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 天地在线公司管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号-主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《北京全时天地在线网络信息股份有限公司董事会关于 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。 三、鉴证结论 我们认为，天地在线公司《北京全时天地在线网络信息股份有限公司董事会关于 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号-主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公允反映了本公司2023年度募集资金的存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供天地在线公司 2023年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为天地在线公司2023年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告（续） 天职业字[2024]31472号 [此页无正文] 中国注册会计师： 莫伟 中国·北京 二○二四年四月二十五日 中国注册会计师： 王宁 北京全时天地在线网络信息股份有限公司董事会 关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证监会《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号-主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，将本公司2023年度募集资金存放与使用情况报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京全时天地在线网络信息股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1146号）核准，公司2020年8月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股(A股)1,617万股（每股面值1元），发行价为33.84元/股，募集资金总额为人民币54,719.28万元，扣除不含税的发行费用6,624.50万元，实际募集资金净额为人民币48,094.78万元。 该次募集资金到账时间为2020年7月28日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2020年7月28日出具报告编号：（天职业字[2020]33476号）《验资报告》。 （二）本年度使用金额及年末余额 截至2023年12月31日，本公司累计使用募集资金人民币34,003.80万元，其中：以前年度使用32,491.94万元，本年度使用1,511.86万元，均投入募集资金项目。 截至2023年12月31日，本公司累计使用金额人民币34,003.80万元，募集资金专户余额为人民币5,124.10万元，购买7天通知存款金额为10,500.00万元，与实际募集资金净额人民币48,094.78万元的差异金额为人民币1,533.11万元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理制度情况 本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号-主板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《北京全时天地在线网络信息股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。 （二）募集资金三方监管协议情况 根据深圳证券交易所及《募集资金管理制度》的规定，公司董事会批准在招商银行股份有限公司北京青年路支行、招商银行北京常营支行、招商银行成都万象南路支行、招商银行石家庄广安支行开设募集资金专项账户，用于本公司募集资金的存储和使用，以便管理不同的募投项目，并分别与上述银行及保荐机构民生证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。三方监管协议的内容与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。截至本报告披露日，三方监管协议正常履行中。 （三）募集资金专户存储情况 截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户存款余额如下(单位：人民币万元)： 存放银行 账户主体 银行账户账号 存款方式 余额 招商银行股份有限公司北 北京全时天地在线网络信息 999012513710509 活期 已注销 京青年路支行 股份有限公司 招商银行股份有限公司北 北京全时天地在线网络信息 999012513710708 活期 187.68 京青年路支行 股份有限公司 招商银行股份有限公司北 北京全时天地在线网络信息 999012513710907 活期 4,866.19 京青年路支行 股份有限公司 招商银行股份有限公司北 北京全时天地在线网络信息 999012513710910 活期 已注销 京青年路支行 股份有限公司 招商银行股份有限公司北 北京广联先锋网络技术有限 110910642110707 活期 0.05 京青年路支行 公司 招商银行股份有限公司北 北京广联先锋网络技术有限 110910642110403 活期 京青年路支行 公司 招商银行股份有限公司北 北京玄武时代科技有限公司 110913416910203 活期 京常营支行 招商银行股份有限公司北 天津太古时代网络技术有限 122908950810705 活期 京青年路支行 公司 招商银行成都万象南路支 四川全时天地先锋网络技术 128912019310603 活期 70.18 行 有限公司 招商银行股份有限公司北 北京太古时代网络技术有限 110945742010701 活期 京青年路支行 公司 招商银行股份有限公司石 河北太古网络科技有限公司 311902464110903 活期 家庄分行广安支行 5,124.10 合计 注：截至2023年12月31日，公司募集资金余额15,624.10万元，与上表募集资金账户截止日余额差异为10,500.00万元，系购买七天通知存款10,500.00万元。 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）本公司2023年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件1募集资金使用情况对照表。 （二）募集资金投资项目的实施主体、实施地点、实施方式变更、延期情况 1.2020年10月28日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体暨使用募集资金向全资子公司提供借款用于实施募投项目的议案》，同意公司将“一体化营销服务网络项目”的实施主体由天地在线变更为天地在线及其全资子公司北京广联先锋网络技术有限公司（下称“广联先锋”）、天津太古时代网络技术有限公司（下称“太古时代”）、北京玄武时代科技有限公司（下称“玄武时代”）；将“研发中心项目”实施主体由天地在线变更为天地在线及其全资子公司广联先锋，并使用募集资金分别向广联先锋、玄武时代、太古时代提供不超过 10,000.00万元、3,000.00万元、5,000.00万元的借款额度，以上借款均用于上述募投项目的具体实施。 2.2021年3月8日，公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体暨投资设立全资子公司的议案》，同意公司全资子公司广联先锋使用募集资金 2,000.00万元设立全资子公司四川全时天地先锋网络技术有限公司（以下简称“四川全时”），并增加四川全时为“一体化营销服务网络项目”的实施主体。 3.2021年4月27日，公司召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司将“一体化营销服务网络项目”、“研发中心项目”及“房产购置项目”的实施地点变更为北京市通州区商通大道5号院通州紫光科技园21号楼（B7）。 4.2021年7月16日，公司召开了第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体暨使用募集资金向全资子公司提供借款用于实施募投项目的议案》，同意增加全资子公司北京太古时代网络技术有限公司（以下简称“北京太古”）为“一体化营销服务网络项目”的实施主体，并使用募集资金向北京太古提供不超过5,000.00万元借款额度，用于“一体化营销服务网络项目”的具体实施。 5.2021年8月27日，公司召开第二届董事会第二十三次会议及第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，根据募投项目的实际建设与投入情况，同时结合公司发展规划和内外部环境等因素，在项目投资总额及实施内容不变的情况下，同意公司将首次公开发行股票募投项目“一体化营销服务网络项目”的达到预定可使用状态日期延长至2024年7月31日，将“研发中心项目”预定可使用状态日期延长至2023年7月31日。 6.2021年9月30日，公司召开了第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体暨使用募集资金向全资子公司提供借款用于实施募投项目的议案》，同意增加全资子公司河北太古网络科技有限公司（以下简称“河北太古”）为“一体化营销服务网络项目”的实施主体，并使用募集资金向河北太古提供不超过1,500.00万元借款额度，用于“一体化营销服务网络项目”的具体实施。 7.2022年10月27日，公司召开了第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司提供借款用于实施募投项目的议案》，同意公司使用“一体化营销服务网络项目”及“研发中心项目”的募集资金5000.00万元向全资子公司广联先锋提供无息借款用实施募投项目，借款期限为 2年，在借款期限内此额度可滚动使用。 8.2023年8月28日，公司召开第三届董事会第十次会议及第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，根据募投项目的实际建设与投入情况，同时结合公司发展规划和内外部环境等因素，在项目投资总额及实施内容不变的情况下，同意公司将首次公开发行股票募投项目“研发中心项目”预定可使用状态日期延长至2024年7月31日。 （三）募投项目先期投入及置换情况 2020年10月28日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币4,589.82万元置换预先投入募投项目自筹资金人民币4,589.82万元。上述置换事项及置换金额经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《北京全时天地在线网络信息股份有限公司募集资金置换报告》（天职业字[2020]37752号）。公司保荐机构民生证券已出具《关于北京全时天地在线网络信息股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》。 各募投项目实施主体公司已于2020年11月完成了以募集资金对预先投入募投项目的自筹资金4,589.82万元的置换。 （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 1.2021年2月8日，公司召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币20,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，并授权总经理在使用期限内安排资金的拨付事宜，用于补充流动资金的募集资金已于到期日前归还至募集资金专用账户。 2.2022年2月25日，公司召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币10,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，并授权总经理在使用期限内安排资金的拨付事宜，用于补充流动资金的募集资金已于到期日前归还至募集资金专用账户。 3.2023年4月26日，公司召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币10,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，并授权总经理在使用期限内安排资金的拨付事宜。截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为0.00万元。 （五）对闲置募集资金进行现金管理的情况 1.2020年 10月 28日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议及2020年11月16日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目所需资金和保证募集资金安全的前提下，使用额度不超过人民币38,000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，该额度自股东大会审议通过之日起 12个月内有效，并授权公司董事长或董事长授权人员在额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件。在前述额度和期限范围内，进行现金管理的资金可循环滚动使用。该现金管理额度已于2021年11月16日到期，使用暂时限制募集资金进行现金管理的资金已全部于到期日前赎回，并归还至募集资金专户。 2.2021年 11月 16日，公司召开第二届董事会第二十六次会议和第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币20,000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，有效期为自董事会审议通过之日起12个月。在前述额度和期限范围内，进行现金管理的资金可循环滚动使用。 3.2022年10月27日，公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币15,000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，有效期为自董事会审议通过之日起12个月。在前述额度和期限范围内，进行现金管理的资金可循环滚动使用。 4.2023年 10月 27日，公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币14,000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，有效期为自董事会审议通过之日起12个月。在前述额度和期限范围内，进行现金管理的资金可循环滚动使用。 截至2023年12月31日，上述募集资金用于现金管理及归还情况如下： 单位：人民币万元 购买 预计年化收 是否 序号 签约方 产品名称 产品类型 起息日 到期日 金额 益率 赎回 民生证券 本金保障 瑞祥 28号固 2020年 2021年 1 股份有限 型固定收 8,000.00 4.10% 是 定收益凭证 12月1日 8月31日 公司 益凭证 招商银行点 浮动收益，预 金系列看涨 期到期利率： 保本浮动 2020年 2021年 2 招商银行 三层区间 33 21,000.00 1.65% 或 是 收益类 12月2日 1月4日 天结构性存 2.80% 或 款 3.11%（年化） 购买 预计年化收 是否 序号 签约方 产品名称 产品类型 起息日 到期日 金额 益率 赎回 招商银行点 金系列看涨 1.65% 或 保本浮动 2021年 2021年 3 招商银行 三层区间 90 15,000.00 3.06% 或 是 收益类 1月19日 4月19日 天结构性存 3.46%（年化） 款 招商银行点 金系列看涨 1.65% 或 保本浮动 2021年 2021年 4 招商银行 三层区间 90 6,000.00 3.06% 或 是 收益类 1月19日 4月19日 天结构性存 3.46%（年化） 款 招商银行点 金系列看涨 1.65% 或 三层区间 31 保本浮动 2021年 2021年 5 招商银行 8,000.00 3.00% 或 是 天结构性存 收益类 6月7日 7月8日 3.20%（年化） 款 招商银行点 金系列进取 保本浮动 1.13% 至 2021年 2021年 6 招商银行 型区间累积 8,000.00 是 收益类 3.13%（年化） 8月2日 9月2日 31天结构性 存款 招商银行点 金系列进取 保本浮动 1.15% 至 2021年 2021年 7 招商银行 型区间累积 6,000.00 是 收益类 3.00%（年化） 9月9日 9月30日 21天结构性 存款 民享 334天 民生证券 本金保障 211117专享 2021年 2022年 8 股份有限 型固定收 4,000.00 4.00% 是 固定收益凭 11月18日 10月17日 公司 益凭证 证 民享 270天 民生证券 本金保障 221028专享 2022年 2023年 9 股份有限 型固定收 4,000.00 3.45% 是 固定收益凭 10月31日 07月27日 公司 益凭证 证 （六）尚未使用的募集资金情况 截至 2023年 12月 31日，公司募集资金净额为 48,094.78万元，实际使用募集资金34,003.80万元，尚未使用募集资金 14,090.98万元，尚未使用募集资金占募集资金总额的29.30%。 尚未使用的原因：部分募集资金投资项目周期较长，现阶段处于建设期，会根据募投项目的建设进度投入募集资金，期间会存在募集资金暂时闲置的情况。 剩余资金的使用计划和安排：本公司将按照募集资金承诺投资情况切实保障剩余募集资金的合理使用。 （七）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 “一体化营销服务网络项目”主要用于建立标准化的服务业务流程，提升公司对客户的服务能力，拓展公司销售渠道，进一步增强公司市场占有率及服务能力，因无法区分、量化一体化营销服务网络项目对公司效益的影响，故该项目无法单独核算效益；“研发中心项目”主要是完善公司技术研发体系，进一步提升公司现有产品的升级研发能力、新产品设计开发能力，打造具有自主知识产权的面向互联网营销产品研发的核心技术，不直接产生效益；“房产购置项目”、“补充营运资金项目”不直接产生经济效益，不进行效益核算。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 （一）变更募集资金投资项目情况 本公司2023年度变更募集资金投资项目情况详见本报告附件2变更募集资金投资项目情况表。 1.2021年4月27日，公司召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十三次会议，2021年5月20日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资用途的议案》，同意将公司“一体化营销服务网络项目”的募集资金5,000.00万元用于“房产购置项目”。调整后“一体化营销服务网络项目”募集资金投资金额为26,252.64万元，“房产购置项目”募集资金投资金额为12,000.00万元。 2.2022年1月11日召开了第二届董事会第二十九次会议及第二届监事会第二十一次会议，2022年1月28日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余资金用于其他募投项目的议案》，同意公司首次公开发行股票募投项目“房产购置项目”结项并将节余资金 1,707.88万元投资于首次公开发行股票募投项目“一体化营销服务网络”项目。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 六、存在两次以上融资且当年存在募集资金使用的情况 本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。 附件：1．募集资金使用情况对照表 2．变更募集资金投资项目情况表 北京全时天地在线网络信息股份有限公司 2024年4月25日 附件1 北京全时天地在线网络信息股份有限公司 募集资金使用情况对照表 截止日期：2023年12月31日 编制单位：北京全时天地在线网络信息股份有限公司 金额单位：人民币万元
北京全时天地在线网络信息股份有限公司 变更募集资金投资项目情况表 截止日期：2023年12月31日 编制单位：北京全时天地在线网络信息股份有限公司 金额单位：人民币万元
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