康泰生物(300601):中信建投证券股份有限公司关于深圳康泰生物制品股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

 时间：2024年04月27日 00:15:58 中财网

原标题:康泰生物:中信建投证券股份有限公司关于深圳康泰生物制品股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司
关于深圳康泰生物制品股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作为深圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称“康泰生物”或“公司”）公开发行可转换公司债券、非公开发行股票及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对康泰生物公开发行可转换公司债券、非公开发行股票及向不特定对象发行可转换公司债券 2023年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）公开发行可转换公司债券募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会 《关于核准深圳康泰生物制品股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2018]42号）核准，公司于 2018年 2月 1日公开发行 356万张可转换公司债券，发行价格为每张 100元，募集资金总额为人民币 35,600万元，扣除承销费、保荐费及其他发行费用人民币 908.06万元后，募集资金净额为人民币 34,691.94万元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了广会验字
[2018]G17002850056号《验资报告》。

2、以前年度已使用金额、本报告期使用金额及期末余额情况
单位：万元

项目金额
募集资金净额34,691.94
减：以前年度已使用金额35,120.66
减：本报告期使用金额0.00
减：节余募集资金及利息永久补充流动资金551.73
加：募集资金利息收入扣减手续费净额980.45
期末尚未使用的募集资金余额0.00
（二）非公开发行股票募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳康泰生物制品股份有限公司创业 板非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2705号）核准，公司于2020年4月14日非公开发行人民币普通股（A股）27,272,727股，发行价格为每股110元，募集资金总额为人民币300,000.00万元，扣除承销费、保荐费及其他发行费用人民币1,469.03万元后，募集资金净额为人民币298,530.97万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了
XYZH/2020BJA20593《验资报告》。

2、以前年度已使用金额、本报告期使用金额及期末余额情况
单位：万元

项目金额
募集资金净额298,530.97
减：以前年度已使用金额267,022.96
减：本报告期使用金额29,356.03
加：募集资金利息收入扣减手续费净额12,571.26
期末尚未使用的募集资金余额14,723.24
（三）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳康泰生物制品股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]1873号）同意注册，公司于 2021年 7月 15日向不特定对象发行 2,000万张可转换公司债券，每张面值为 100元，募集资金总额为人民币 200,000万元，扣除承销费、保荐费及其他发行费用人民币 1,034万元后，募集资金净额为人民币 198,966万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了XYZH/2021SZAA40430号《验资报告》。

2、以前年度已使用金额、本报告期使用金额及期末余额情况
单位：万元

项目金额
募集资金净额198,966.00
减：以前年度已使用金额179,766.78
减：本报告期使用金额8,323.94
加：募集资金利息收入扣减手续费净额5,205.46
期末尚未使用的募集资金余额16,080.74
二、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金的存放、管理，保证募集资金的安全，保护投资者的合法利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定，公司结合实际情况修订了《募集资金管理制度》，该制度经公司第六届董事会第三十二次会议和2021年第三次临时股东大会审议通过。根据上述法律法规及管理制度的要求，公司对募集资金采取专户存储、专款专用。

（一）公开发行可转换公司债券募集资金存放和管理情况
2018年3月，公司、中信建投与开设募集资金专项账户的商业银行签订了《募集资金三方监管协议》；公司及全资子公司北京民海生物科技有限公司、中信建投、开设募集资金专项账户的商业银行签订了《募集资金四方监管协议》。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。报告期内，公司严格按照募集资金监管协议及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，未发生违法违规的情形。

截至2023年12月31日，公司公开发行可转换公司债券募集资金在专项账户的存放情况如下：

序号开户单位银行名称银行账号初始存放金 额（万元）期末余额 （万元）
1深圳康泰生物 制品股份有限 公司中国建设银行股份有限 公司深圳国会大厦支行4425010001550000144534,880.00-
2　　　　　
　　招商银行股份有限公司 深圳科发支行755901638110115--
3　　　　　
　　中国光大银行股份有限39100188000090775--
序号开户单位银行名称银行账号初始存放金 额（万元）期末余额 （万元）
　　公司深圳后海支行　　　
4北京民海生物 科技有限公司中国工商银行股份有限 公司北京地安门支行0200022319068135317--
5　　　　　
　　杭州银行股份有限公司 北京大兴支行1101040160000794635--
6　　　　　
　　杭州银行股份有限公司 北京昌平支行1101040160001211357--
注：初始存放金额包含未划转的发行费用188.06万元。中国建设银行股份有限公司深圳国会大厦支行账户募集资金已按计划转至对应的募集资金专项账户，账户不再使用，公司已于2018年12月将账户注销。招商银行股份有限公司深圳科发支行账户已于2020年10月注销、中国工商银行股份有限公司北京地安门支行账户已于2020年12月注销、中国光大银行股份有限公司深圳后海支行账户及杭州银行股份有限公司北京大兴支行账户已于2020年7月注销、杭州银行股份有限公司北京昌平支行账户已于2023年4月注销。

（二）非公开发行股票募集资金存放和管理情况
2020年4月，公司、保荐人、开设募集资金专项账户的商业银行签订了《募集资金三方监管协议》；2020年5月，公司及全资子公司北京民海生物科技有限公司、中信建投、开设募集资金专项账户的商业银行签订了《募集资金四方监管协议》。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。报告期内，公司严格按照募集资金监管协议及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，未发生违法违规的情形。

截至2023年12月31日，公司非公开发行股票募集资金在专项账户的存放情况如下：

序号开户单位银行名称银行账号初始存放金额 （万元）期末余额 （万元）
1深圳康泰生 物制品股份 有限公司中国建设银行股份有限 公司深圳国会大厦支行44250100015500003004298,700.00-
2　　　　　
　　中国光大银行股份有限 公司深圳后海支行39100188000132084--
3　　　　　
　　中国银行股份有限公司 深圳华润城支行773173503262--
4　　　　　
　　杭州银行股份有限公司 深圳龙岗支行4403040160000309472--
5　　　　　
　　中信银行股份有限公司 深圳香林支行8110301011833888888--
6　　　　　
　　招商银行股份有限公司 深圳科发支行755901638110908--
7　　　　　
　　中国工商银行股份有限 公司深圳星河支行4000040529200551828--
8　　　　　
　　中国民生银行股份有限 公司深圳深圳湾支行631981883--
9　　　　　
　　宁波银行股份有限公司73110122000172901--
　　深圳财富港支行　　　
10北京民海生 物科技有限 公司北京银行股份有限公司 清华园支行2000001652780003417498 5-2,290.80
11　　　　　
　　中信银行股份有限公司 深圳香林支行8110301013611118888-12,432.44
注：初始存放金额包含未划转的发行费用 169.03万元。中国建设银行股份有限公司深圳国会大厦支行账户募集资金已按计划转至对应的募集资金专项账户，账户不再使用，公司已于2020年 9月将账户注销；中国民生银行股份有限公司深圳深圳湾支行账户已于 2020年 7月注销；中国光大银行股份有限公司深圳后海支行账户、中国银行股份有限公司深圳华润城支行账户及中信银行股份有限公司深圳香林支行账户（银行账号 8110301011833888888）已于2020年 9月注销；招商银行股份有限公司深圳科发支行已于 2021年 10月注销；杭州银行股份有限公司深圳龙岗支行已于 2021年 11月注销；宁波银行股份有限公司深圳财富港支行、中国工商银行股份有限公司深圳星河支行已于 2021年 12月注销。

（三）向不特定对象发行可转换公司债券募集资金存放和管理情况
2021年7月、8月，公司与中信建投证券股份有限公司、开设募集资金专项账户的银行签订了《募集资金三方监管协议》。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。报告期内，公司严格按照募集资金监管协议及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，未发生违法违规的情形。

截至2023年12月31日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金在专项账户的存放情况如下：

序号开户单位银行名称银行账号初始存放金额 （万元）期末余额 （万元）
1深圳康泰生物 制品股份有限 公司中国银行股份有限公 司深圳华润城支行745875018391199,200.0027.39
2　　　　　
　　国家开发银行深圳市 分行44301560045839540000--
3　　　　　
　　宁波银行股份有限公 司深圳南山支行73060122000272781--
4　　　　　
　　中国工商银行股份有 限公司深圳星河支行4000040529200616874--
5　　　　　
　　中信银行股份有限公 司深圳香林支行8110301012411666888-16,040.79
6　　　　　
　　北京银行股份有限公 司深圳香蜜支行200000171728000517757 86-12.56
注：初始存放金额包含未划转的发行费用 234.00万元。宁波银行股份有限公司深圳南山支行账户已于 2023年 4月注销；国家开发银行深圳市分行、中国工商银行股份有限公司深圳星河支行账户已于 2023年 5月注销。

三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）本报告期募集资金的实际使用情况
报告期内，募集资金的使用情况详见本报告附表1、附表2、附表3。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）节余募集资金使用情况
2023年2月20日，公司召开第七届董事会第八次会议、第七届监事会第七次会议，会议审议通过了《关于公开发行可转换公司债券募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目已于2022年12月31日实施完毕并已达到预定可使用状态，为提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，董事会同意将公开发行可转换公司债券募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金。截至2023年4月10日，公司已将上述节余募集资金人民币551.73万元（含利息收入）转出募集资金专项账户用于永久性补充流动资金。

（六）尚未使用的募集资金用途及去向
截至报告期末，尚未使用的募集资金及利息存放于募集资金专项账户。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金的使用情况均及时、真实、准确、完整披露，募集资金存放、使用和管理符合相关法律法规的规定。

六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对《深圳康泰生物制品股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《深圳康泰生物制品股份有限公司 2023年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2024SZAA4F0132）。信永中和认为，公司募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了公司 2023年度募集资金的实际存放与使用情况。

七、保荐人的核查工作
保荐人通过访谈沟通、审阅相关资料、现场检查等多种方式，对康泰生物募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查；主要核查内容包括：查阅康泰生物募集资金存放银行对账单、中介机构相关报告等资料，与公司相关人员进行了访谈。

八、保荐人的核查意见
经核查，中信建投证券认为：康泰生物 2023年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律、法规和规定的要求，有效执行了募集资金监管协议，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，也不存在违规使用募集资金的其他情形。

附表 1：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
附表 2：非公开发行股票募集资金使用情况对照表
附表 3：向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

（以下无正文）

附表 1：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表 单位：万元

募集资金净额34,691.94本报告期投入募集资金总额-　　　　　　　
报告期内变更用途的募集资金总额0.00　　　　　　　　　
累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额35,120.66　　　　　　　
累计变更用途的募集资金总额比例　　0.00　　　　　　　
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更 项目(含部分 变更)募集资金承 诺投资总额调整后投资 总额(1)本报告期投 入金额截至期末累计 投入金额(2)截至期末投资 进度(%)(3)＝ (2)/(1)项目达到预定可使 用状态日期本报告期实 现的效益是否达到 预计效益项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目　　　　　　　　　　
研发生产楼建设项目否27,000.0027,000.00-27,175.69100.652020年 12月 31日--否
预填充灌装车间建设项目否7,691.947,691.94-7,944.97103.292022年 12月 31日--否
承诺投资项目小计-34,691.9434,691.94-35,120.66101.24----
超募资金投向　　　　　　　　　　
合计-34,691.9434,691.94-35,120.66101.24----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 项目）研发生产楼建设项目已投入使用，其生产的冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）于 2023年 9月获得国家药品监督管理局签发的《药品注册证 书》，Sabin株脊髓灰质炎灭活疫苗（Vero 细胞）目前申请生产注册获得受理；预填充灌装车间建设项目于 2022年 12月 31日建设完成。报告 期内，募投项目涉及的相关产品尚未上市销售，尚未产生收益。　　　　　　　　　
项目可行性发生重大变化的情况说明报告期内，项目可行性未发生重大变化。　　　　　　　　　
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用。　　　　　　　　　
募集资金投资项目实施地点变更情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
募集资金投资项目实施方式调整情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
项目实施出现募集资金结余的金额及原因公司在实施募投项目过程中，严格按照募集资金管理的有关规定，本着合理、高效、节约的原则，并结合募投项目的实际情况谨慎使用募集资金 在保证项目质量和控制风险的前提下，合理配置资源，加强对募投项目费用的控制、监督和管理，使得募投项目成本费用得到了有效节约。 同时在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司按照相关规定对闲置的募集资金进行现金管理，提高了闲置募集资金的使用效 率，获得一定的收益，并在募集资金存放期间产生了一定的利息收入。上述原因致使本次募投项目节余募集资金 551.73万元（含利息收入）。　　　　　　　　　
尚未使用的募集资金用途及去向2023年 2月 20日，公司召开第七届董事会第八次会议、第七届监事会第七次会议，会议审议通过了《关于公开发行可转换公司债券募投项目结 项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“研发生产楼建设项目”、“预填充灌装车　　　　　　　　　

　间建设项目”已实施完毕并已达到预定可使用状态，为提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，同意将上述募投项目结项，并将节余募 集资金 551.15万元（含利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。公司独立董事、监事会、保荐人均发表了同意意 见。截至 2023年 4月 10日，公司已将上述节余募集资金人民币 551.73万元（含利息收入）转出募集资金专项账户用于永久性补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无。

附表 2：非公开发行股票募集资金使用情况对照表
单位：万元

募集资金净额298,530.97本报告期投入募集资金总额29,356.03　　　　　　　
报告期内变更用途的募集资金总额0.00　　　　　　　　　
累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额296,378.99　　　　　　　
累计变更用途的募集资金总额比例　　0.00　　　　　　　
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更 项目(含部分 变更)募集资金承 诺投资总额调整后投资 总额(1)本报告期投 入金额截至期末累 计投入金额 (2)截至期末投资 进度(%)(3)＝ (2)/(1)项目达到预定可使 用状态日期本报告期 实现的效 益是否达到 预计效益项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目　　　　　　　　　　
民海生物新型疫苗国际化产业基地建设项目 （一期）否208,530.97208,530.9729,356.03206,378.9998.972024年 6月 30日--否
补充流动资金否90,000.0090,000.00-90,000.00100.00----
承诺投资项目小计-298,530.97298,530.9729,356.03296,378.9999.28----
超募资金投向　　　　　　　　　　
合计-298,530.97298,530.9729,356.03296,378.9999.28----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分 具体项目）2023年 4月 21日，公司召开第七届董事会第十次会议和第七届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实 施进度的议案》，同意公司对部分募集资金投资项目的实施进度进行调整。本次募投项目延期，主要原因系民海生物新型疫苗国际化产业 基地建设项目（一期）整体工程量较大，建设周期较长等因素的综合影响，导致募投项目实施进度延缓。公司结合目前募集资金投资项目 的实施进展，经过谨慎研究，在不改变募集资金投资项目实施主体、实施地点和募集资金用途等前提下，决定对上述募投项目的达到预定 可使用状态的日期由 2023年 6月 30日调整为 2024年 6月 30日。公司独立董事、监事会、保荐人均发表了同意意见。　　　　　　　　　
项目可行性发生重大变化的情况说明报告期内，项目可行性未发生重大变化。　　　　　　　　　
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用。　　　　　　　　　
募集资金投资项目实施地点变更情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
募集资金投资项目实施方式调整情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
项目实施出现募集资金结余的金额及原因本报告期无此项。　　　　　　　　　
尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金及利息存放于公司募集资金专项账户。　　　　　　　　　

　无。
附表 3：向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表 单位：万元

募集资金净额198,966.00本报告期投入募集资金总额8,323.94　　　　　　　
报告期内变更用途的募集资金总额0.00　　　　　　　　　
累计变更用途的募集资金总额66,000.00已累计投入募集资金总额188,090.72　　　　　　　
累计变更用途的募集资金总额比例　　33.17%　　　　　　　
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更 项目(含部分 变更)募集资金承 诺投资总额调整后投资 总额(1)本报告期投 入金额截至期末累计 投入金额(2)截至期末投 资进度 (%)(3)＝ (2)/(1)项目达到预定可使 用状态日期本报告期实 现的效益是否达 到预计 效益项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目　　　　　　　　　　
百旺信应急工程建设项目是135,690.0097,195.997,713.3491,879.0294.5320 22年 10月 31日-10,041.22否是
腺病毒载体新冠疫苗车间项目是63,276.0035,770.01610.6030,211.7084.462021年 8月 31日-535.00否是
永久补充流动资金新增0.0066,000.000.0066,000.00100.00----
小计-198,966.00198,966.008,323.94188,090.7294.53--10,576.22--
超募资金投向　　　　　　　　　　
合计-198,966.00198,966.008,323.94188,090.7294.53--10,576.22--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 项目）1、百旺信应急工程建设项目分二期实施，一期项目新冠灭活疫苗生产车间于 2021年完成建设，二期项目研发楼及配套于 2022年完成建设 2021年 5月新冠灭活疫苗在国内获批紧急使用，2021年 6月国内上市销售，报告期内该产品未实现销售。 2、腺病毒载体新冠疫苗车间项目已于 2021年 8月建设完成并投入使用。重组新型冠状病毒疫苗（Y25腺病毒载体）截至目前未获得国内临 床试验批件，未在中国境内上市销售。2021年 10月，公司重组新型冠状病毒疫苗（Y25腺病毒载体）获得印度尼西亚国家药品和食品监管局 紧急使用授权，并实现出口；报告期内该产品未实现销售。　　　　　　　　　
项目可行性发生重大变化的情况说明本报告期无此项。过往变更的具体情况详见公司于 2022年 8月 19日在在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分募集 资金用途并永久补充流动资金的公告》。　　　　　　　　　
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用。　　　　　　　　　
募集资金投资项目实施地点变更情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
募集资金投资项目实施方式调整情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期无此项。　　　　　　　　　
项目实施出现募集资金结余的金额及原因本报告期无此项。　　　　　　　　　
（未完）
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