[年报]智云股份(300097):2023年年度报告
原标题:智云股份:2023年年度报告 2023年年度报告 2024-024 2024年4月 2023年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人师利全、主管会计工作负责人师利全及会计机构负责人(会计主管人员)张行娇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表进行审计，出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 公司在报告期间出现前期会计差错更正及追溯调整的事项，与之相关的财务报告内部控制存在重大缺陷，请投资者注意阅读。 本报告中如有涉及未来经营计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告第三节 “管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分详细披露了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者对相关风险及内容予以特别关注，并请投资者注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................. 10 第四节 公司治理 ...................................................................... 32 第五节 环境和社会责任 ............................................................... 51 第六节 重要事项 ...................................................................... 52 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................... 72 第八节 优先股相关情况 ............................................................... 79 第九节 债券相关情况.................................................................. 80 第十节 财务报告 ...................................................................... 81 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人师利全先生签名的2023年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息
公司聘请的会计师事务所
□适用 ?不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 ?不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更、会计差错更正
报告期公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）的相关要求对公司会计政策进行变更，上述变更具体内容详见巨潮资讯网披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2024-005）。 公司于2024年4月11日收到中国证券监督管理委员会大连监管局（以下简称“大连证监局”）下发的行政监管措施决定书《关于对大连智云自动化装备股份有限公司采取责令改正措施的决定》（行政监管措施【2024】6号），该行 政监管措施决定书中指出2022年公司原控股子公司深圳市九天中创自动化设备有限公司（以下简称“九天中创”）虚增 营业收入及营业利润，导致公司2022年定期报告财务信息披露不准确。公司根据《企业会计准则第28号--会计政策、 会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定， 对前期会计差错进行更正，并对受影响的相关年度的财务数据进行追溯调整，上述更正具体内容详见巨潮资讯网披露的 相关公告（公告编号：2024-011、2024-012、2024-013、2024-014）。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 ?否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 ?是 □否
单位：元
报告期公司对前期会计差错更正并进行追溯调整，调整2023年一季度、2023年半年度及2023年三季度财务报表，上述 更正具体内容详见巨潮资讯网披露的相关公告（ 公告编号： 2024-011、2024-012、2024-013、2024-014）。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 八、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
?适用 □不适用 其他符合非经常性损益主要为处置子公司及联营企业的投资损益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所属行业的基本情况 公司核心产品为平板显示模组自动化设备，系半导体分支领域之一。近年来，随着互联网、云计算、AI技术、大数 据技术、5G等新一代信息通信技术在智能手机、电脑、车载屏显、可穿戴电子产品等消费类电子产品的深度融合，平板 显示终端产品的功能及应用场景日益丰富。而平板显示器件作为智能手机、电脑、车载屏显、可穿戴电子设备等智能终 端产品的关键组件，其市场需求与平板显示模组自动化设备的需求成正相关。电子消费类终端产品的需求变动对显示面 板厂商的投资意向有重要影响，从而影响上游设备厂商的生产与销售。 根据产业研调机构 Omdia的研究统计，未来全球中小尺寸显示面板出货量在 2022年之后仍将持续增长，预计至 2026年，全球总出货量将达33.96亿片。其中，用于智能手机的显示面板将达约 18.77亿片，仍为拉动显示面板的主要 市场需求领域。同时智能穿戴、车载显示面板等领域也表现出快速的增长趋势。 随着国内平板显示面板企业技术的不断提升、产能的持续释放以及国外产能逐步退出，我国已成为全球最大的面板 生产国家，平板显示面板产业规模稳步增长，行业集中度进一步提升，国产化率逐步提高。根据咨询机构 Frost＆ Sullivan统计，国内显示面板出货量由2016年4,360万平方米增长至 2021年 10,020万平方米，保持了较快增长并预 计至2025年将增长至约12,120万平方米。 根据 Omdia数据显示，2022年，手机市场 AMOLED面板进一步取代 TFT LCD面板，导致TFT LCD面板出货量年同比 下降 25%。虽然近年 LCD显示面板产能增速趋缓，但由于存量显示模组设备仍存在更新改造与自动化升级需求，效率更 快、精度更高的模组设备正逐步更新替代原有设备，LCD面板模组设备仍在存在一定的市场空间。此外，由于油价高企 以及新能源车辆保有量高速增长，新能源汽车的需求在2023年稳步增长，智能座舱对于中控显示屏、仪表盘、后排娱乐 显示屏等各类面板的需求也持续增加。根据Omdia数据显示，2022年LCD占据车载显示面板市场97.2%的份额，而OLED 仅占2.8%的市场份额。预计到2027年，车载OLED显示面板的市场份额将上升至17.2%。 显示面板中 OLED技术相比 LCD有较明显的优势，在显示效果、功耗、轻薄性等方面表现突出，OLED屏的柔性特征 更适应 5G时代万物互联的显示需要，智能手机、笔记本电脑、穿戴设备、VR领域、车载领域、智能家居、智慧城市等 均为应用场景。根据 Omdia统计，2023年全球智能手机用 9英寸及以下 AMOLED面板出货量达 8.42亿片，较上年增长 11%。智能手机仍将是 OLED面板的主导应用，据 Trend Force集邦咨询预估，全球 OLED面板手机市场渗透率将从 2018 年的29.20%提升至2023年的50.80%，2026年则预计超越六成。OLED已经成为智能手机显示面板领域的主流技术方向。 据Omdia预测，全球 OLED面板产能将以两位数速度增长，预计 2024年产能增长率可达 20%。而基于国家产业安全、 产业链自主可控的需求，面板产业链国产化正不断加速。近几年来，国内主要面板企业不断建设 OLED新产线，众多 OLED生产线的建成以及面板生产线规模的逐渐扩大，使得 OLED产能迅速爬升。根据 Sigmaintell群智咨询的调研数据， 2023年中国内地OLED面板出货约2.9亿片，同比增长约 71.7%，占全球市场份额的43.3%，增长约 14个百分点。显示 器供应链顾问公司 DSCC预测 2023年京东方在全球 OLED面板市场的市占率预计将从 2022年 9%提升至13%，为全球第三 大厂。 据Omdia预计，平板显示（FPD）设备市场份额将在2024年反弹154%，达到77亿美元（约合人民币553.5亿元）， 并在 2025年和 2026年保持稳定。面对全球显示面板产业的广阔市场和国产替代的产业选择，国产显示面板设备厂商将 迎来宝贵的发展机遇。 （二）公司所属行业的发展趋势 1、机器替代人工和制造业自动化、智能化是大势所趋 中国作为世界第一制造大国，随着我国人口红利的逐步消失、劳动力短缺、人工成本的持续上升、资源与生态环境 的制约，中国相对于其他发展中国家的劳动力成本优势逐渐弱化，3C制造业、汽车零部件行业以及其他传统制造业对产 线自动化、智能化需求越来越高，机器替代人工和制造业自动化已经成为众多劳动密集型企业的首选，智能制造将是未 来制造业的主攻方向。 随着未来人们对产品质量及个性化要求的提升，我国工业制造也将朝着集约化、智能化的方向进行产业升级，自动 化程度将会越来越高，对智能化生产线及自动化设备的需求亦将会逐步释放，我国智能制造装备产业将呈现较快的增长。 国家发展改革委数据显示，2023年，我国工业、农业等重点领域设备投资规模约4.9万亿元，随着高质量发展深入推进， 设备更新需求会不断扩大，将是一个年规模5万亿元以上的巨大市场。 2、平板显示产业高景气度带来市场空间 全球平板显示产业正在逐渐向中国大陆产业性转移，在中国产业政策的大力支持下，本土面板企业产线投资不断加 大，中国已经成为 LCD面板全球出货量最多的国家。同时，随着消费者对于智能手机轻薄、高清、大屏及屏下指纹等需 求不断提升，OLED显示面板借助在手机、智能穿戴等小尺寸终端的渗透迎来高速发展，带动 OLED下游各应用领域的显 示面板更新换代、市场规模提升。根据群智咨询的调研数据，2023年中国内地 OLED面板出货约 2.9亿片，同比增长约 71.7%，占全球市场份额的43.3%，增长约14个百分点。 2023年11月，京东方公告称拟投资建设国内首条8.6代AMOLED产线，总投资630亿元，其中设备投资约占6 成以上，约超 378亿元人民币。京东方该大规模的产线投资将为面板上游设备企业带来数量可观的新增订单。目前，国内已 经建成和规划了十余条 OLED面板线，从长远看，国内 OLED面板产能将快速释放。面板厂商的大举投资为我国平板显示 模组设备厂商带来了新增市场和成长空间，基于此，可以预测近年是OLED后段模组生产设备行业的景气时期，对后段模 组设备的需求上升，市场发展空间广阔。 3、进口替代进程加速 经过近几年的发展，国内厂商在平板显示后段模组制程的技术和制造水平已取得长足的发展，凭借产品品质良好、 价格优势明显、供货/服务速度快等优势，与国外公司的技术、市场差距不断缩小，逐步取代国外设备企业。叠加全球平 板显示产业链继续向国内转移、我国平板显示市场需求不断增长且国外设备企业逐步退出部分平板显示市场的大背景下， 我国平板显示模组设备厂商获得发展动力，带动平板显示模组生产设备产业市场扩张。 （三）公司所属行业的周期性特点 公司的客户主要为大型显示面板、模组生产厂商，公司生产的设备主要用于完成平板显示模组及触摸屏的组装工序， 借助模组组装设备生产平板显示器件及相关零组件。 随着面板显示技术的不断迭代、电子消费类产品的需求及面板企业投资意愿的周期性波动，平板显示模组生产设备 制造行业也具备周期性的特点。宏观经济向好时，消费需求快速增长，带动平板显示行业投资，从而拉动设备制造企业 销售增加；宏观经济低迷时，消费者购买力下降，消费需求减少，降低平板显示行业投资，进而导致设备制造企业销售 减少。 （四）公司所处的行业地位 公司是国内为数不多的能够提供定制化智能制造装备解决方案的企业之一，在平板显示模组自动化装备细分领域的 核心技术和产品均具有较强竞争力。公司平板显示模组自动化装备邦定、点胶、检测类等产品在国内厂商中具有较强的 竞争优势，已通过国际一流企业认证，客户覆盖了众多国际、国内一线终端品牌在国内的主要模组或面板供应商。 公司将继续加强自身研发储备，发挥技术优势和客户优势，集中资源，围绕OLED等相关设备需求，积极开拓新领域 新业务，强化设备整线解决方案供应商能力，保持公司在所处行业的竞争优势，推动公司持续健康发展。 （五）行业相关法律法规、部门规章、行业政策 公司所属行业为“制造业”之下的“专用设备制造业（C35）”，专用设备制造业所在的智能制造装备产业属于国家 鼓励发展、重点支持的重点产业，具有良好的政策环境。最近五年公司所处行业主要的监管政策及法律法规如下：
（一）报告期内公司主营业务情况 公司以高端智能制造装备为发展主线，致力于发展成为国内一流、国际领先的泛半导体智能装备系统方案解决商， 主营业务为成套智能装备的研发、设计、生产与销售，并提供相关的技术配套服务。 公司核心业务为3C平板显示模组设备业务。目前公司已在平板显示模组设备领域的邦定、点胶、折弯等多个细分行 业处于领先地位，并已实现了国内主流OLED面板厂商和模组厂商的覆盖。 公司3C平板显示模组设备业务主要产品及应用领域如下：
公司产品主要为非标准化的专用自动化设备，需要根据客户的特定需求进行个性化设计、定制，公司以客户需求为 导向，建立了与之对应的经营模式： 1、研发模式 公司采用自主研发模式，拥有经验丰富的专业研发队伍，层次分明、规范完善的研发创新体系。公司与下游客户建 立了紧密的合作关系，根据客户设备需求、技术参数及自动化需求专设研发项目组，开展并跟进研发各项工作。公司采 取前置性的研发投入和技术储备，以研发为先导，提前布局OLED及半导体相关业务领域。同时，公司长期与国内外厂商 开展技术交流，提高公司研发效率，降低研发风险，进行持续创新研究。 2、销售模式 公司主要采取订单直销模式，自主销售。公司凭借丰富的产品研发经验和技术积累，在行业内具备较高的知名度， 积累了丰富的优质客户资源，并注重日常维护客户关系，及时沟通和了解客户的设备采购需求，积极拓展订单；对于潜 在的目标客户，公司通过收集客户信息和需求，跟踪客户动态，并根据客户的具体情况为其提供全面解决方案，进一步 开拓市场。 3、采购模式 公司主要采取以产定购的采购模式。公司建立了严格的采购管理制度，根据产品订单对原材料的需求以及生产计划， 结合原材料库存情况制定采购计划，分批向合格供应商外购或定制，以保证采购的及时性，并控制存货水平。此外，公 司会对于部分采购不便、到货周期较长的原材料进行适量备货。 4、生产模式 公司主要采取以销定产的生产模式。按照客户要求，生产部门根据合同期及车间生产安排情况与设计部共同制定生 产进度计划，并分工实施生产。对于部分标准型号的设备，公司根据客户未来投资采购计划进行预先生产，准备适当数 量的设备作为安全库存。公司积极开展分布式生产模式，以就近客户、贴近服务为原则设立研发生产基地，降低产品与 客户距离，尽最大的努力满足当地客户需求，提高反应速度。同时，公司持续推进产品标准化工作，降低采购成本和生 产成本，提高公司的生产效率。 （三）报告期内主要业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入为 47,653.72 万元，同比增长 22.03%；归属于上市公司股东的净利润为 13,995.34 万元，同比增长 145.24%。业绩变动主要原因系本报告期进行了九天中创 75.7727%股权回购，产生投资收益 19,090.62 万元；本报告期平板显示模组设备业务部分订单毛利较高，毛利率较上年同期增长22.75%。 公司主要业绩驱动因素如下： 1、人口老龄化是3C制造业自动化的长期驱动因素。随着我国人口红利的消失，人工工资的不断上升造成企业成本端承压，3C制造业自动化大势所趋。除人口结构变化的影响之外，当前传统的制造模式，由于资源消耗、劳动力成本攀 升等原因，机器替代人工、智能化、自动化是产业升级的必经之路，长期看来，制造业对智能化生产线及自动化设备仍 将保持旺盛的需求。 2、5G技术商业化进程带动终端设备产业。随着以互联网、云计算、大数据、物联网、5G通讯等为代表的新一代信息通信技术的迅猛发展，作为应用平台及终端的智能手机、平板电脑、可穿戴电子产品等消费类电子产品、车载显示屏 和智能家居显示终端等市场需求持续增长。随着新技术、新产品的出现，国内显示面板和模组厂商为应对显示面板的投 资需求增长和消费升级不断扩大产能，同时也刺激面板和模组厂商不断升级更新生产设备的需求，其新增产线设备投资 需求以及现有产线设备的升级改造需求也直接拉动对平板显示模组自动化设备的需求。 3、随着 OLED显示技术的兴起以及全球 LCD产能转移带来的新增投资，下游应用领域需求持续保持增长的趋势。尤 其未来几年将是 OLED显示设备的投资周期，OLED面板产能将快速释放，此外，柔性AMOLED面板价格持续下探、折叠手 机的出货量快速增长，都有望持续提升OLED面板的渗透率，未来尚有较大的新增市场空间。 4、依托价格优势、快速服务响应优势以及相近的性能，目前公司所涉平板显示行业国产替代率水平正逐步提升，产 业重心向国内转移，产业投入加速。我国平板显示产能规模持续扩张，国内面板企业近年逐步加大投入新建 TFT-LCD面 板线、OLED面板线，有效拉动了对平板显示模组设备的需求。 三、核心竞争力分析 1、核心技术优势 公司以科技研发作为自身发展最为核心的内生动力，技术领先是保持核心竞争力的关键因素。公司及各子公司高度 重视技术创新与自主研发能力，建立了层次分明、规范完善的研发体系，具备持续的自主研发与创新能力；通过强化技 术储备、产品升级和开展研发合作等，不断提高公司的技术创新力和价值创造力。 截至本报告期末，公司及各子公司拥有已授权的有效专利161项（其中发明专利31项、实用新型专利124项，外观设计型6项），软件著作权41项；申请中的专利28项（其中发明专利24项、实用新型专利4项）。 2、客户资源优势 公司在经营过程中，凭借过硬的技术实力、优质的产品、及时全面的售后服务以及持续的研发创新，在行业内具备 了较高的知名度，积累了丰富的国内外知名企业客户资源，产品已实现国内主流显示面板厂商及模组厂商的覆盖。公司 与下游知名企业进行紧密且长期稳定的合作，不但有助于公司扩大销售规模，同时有利于公司及时了解和掌握下游行业 的工艺改进和革新，及时把握下游行业发展动向以及客户对于新技术、新产品的需求，进行前瞻性研发，增强客户黏性， 以巩固并提升在行业内的核心竞争力。 3、产品开发优势 公司智能制造装备具有显著的专用性和定制性特征，需要针对下游客户的具体工艺及技术要求进行产品个性化开发 和设计，且下游产业技术更新速度较快，新技术对于生产工艺等方面提出更高的要求，需要对新技术、新产品进行前瞻 技术研究中心”、“深圳市专精特新中小企业”，拥有稳定、优质的技术研发及产品开发人才队伍，形成了一套贴近市 场的快速反应机制，搭建了一个具有核心竞争优势的产品开发平台，进行前置性研发投入和技术储备，提高产品开发的 效率与质量。 4、品牌效应优势 公司产品主要为定制化设备，根据客户的需求进行个性化设计，并提供定制化、全方位服务，相比一般行业往往对 品牌知名度有着更多的依赖。经过多年的发展，公司以其在技术开发、产品质量、品质服务等方面的优势逐步在业内树 立了良好的声誉，品牌已广为市场所认同和接受，这为公司巩固行业地位、提升整体竞争能力、扩大市场份额打下了良 好基础。 四、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入为 47,653.72万元，同比增长22.03%；归属于上市公司股东的净利润为 13,995.34万 元，同比增长 145.24%；经营活动产生的现金流量净额为-2,378.48万元，同比降低 195.23%；总资产为 110,916.94万 元，同比降低20.03%；归属于上市公司股东的净资产为62,571.16万元，同比增长30.54%。 报告期内，公司重点开展了以下工作： 1、推进九天中创75.7727%股权回购事项 报告期内，基于深圳国际仲裁院作出的（2022）深国仲裁4911号《裁决书》的终局裁决，公司与安吉凯盛、安吉美 谦、安吉中谦、周非、周凯（以上合称“回购义务人”）签署了附生效条件的《协议书》、与回购义务人及回购义务人 指定的第三方投资人四川九天签署了附生效条件的《关于深圳市九天中创自动化设备有限公司之股权回购协议》（以下 简称“《股权回购协议》”），由回购义务人及四川九天共同回购回购义务人应回购的公司持有的九天中创 75.7727%的 股权，并视为回购义务人履行前述股权回购及股权回购款支付义务。 根据《裁决书》及《股权回购协议》，回购义务人及四川九天应向公司支付股权回购价款320,324,097.88元。此外， 回购义务人应共同向公司支付《裁决书》裁定的律师代理费 1,924,160元、仲裁费 2,150,748元。截至报告期末，公司 已收到股权回购价款累计164,379,500元；截至本报告日，公司已收到股权回购价款累计174,553,597.88元，尚未收到 股权回购款145,770,500元、律师代理费及仲裁费合计4,074,908元。 2、完成九天中创75.7727%股权工商变更登记 2023年 5月10日，公司协助九天中创完成了上述股权回购的工商变更登记，取得了深圳市市场监督管理局下发的《变更（备案）通知书》。公司现持有九天中创 5.5454%的股权，九天中创成为公司关联参股公司，不再纳入公司合并 报表范围。 3、完成换届选举工作 报告期内，公司完成了董事会、监事会的换届选举工作，并聘任了高级管理人员。新一届董事会及各专门委员会、 监事会、高级管理人员的人员组成和专业知识结构更加完善，将进一步优化公司的法人治理结构，提升公司运营效率和 管理水平，对公司的发展起到积极推动作用。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元
单位：元
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 ?是 □否
?适用 □不适用 本期销售数量和生产数量较上年同比均下降40%左右，主要系本期进行九天中创股权回购，九天中创自2023年5月起不 再纳入公司合并报表范围，2023年度仅并入九天中创1-4月的销售量、生产量所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 ?适用 □不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 ?适用 □不适用 单位：万元
□适用 ?不适用 （5） 营业成本构成 行业和产品分类 单位：元
无。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 ?是 □否 报告期内进行九天中创股权回购，深圳市九天中创自动化设备有限公司、孝感市云汉软件开发有限公司、深圳市冠锋 光电科技有限公司自2023年5月起不再纳入公司合并报表范围 。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 ?不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况
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