帝欧家居(002798):年度募集资金使用鉴证报告
帝欧家居集团股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告 二〇二三年度 关于帝欧家居集团股份有限公司2023年度募集资金存放与 使用情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZD10099号 帝欧家居集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的帝欧家居集团股份有限公司(以下简称 “贵公司”)2023年度募集资金存放与使用情况专项报告(以下简称“募集资金专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券 交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制 募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制,确保募集资金专项报告真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证工作,以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规 定编制,如实反映贵公司2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 四、鉴证结论 我们认为,贵公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在 所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司 自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制,如实反映了贵 公司2023年度募集资金存放与使用情况。 五、报告使用限制 本报告仅供贵公司为披露2023年年度报告的目的使用,不得用作 任何其他目的。 立信会计师事务所 中国注册会计师: (特殊普通合伙) 中国注册会计师: 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告
三、 本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金投资项目的资金使用情况 公司 2023年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。 (二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 本报告期内,公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。 (三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司第四届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》,同意使用本次发行募集资金 382,650,635.33元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金,其中 380,876,584.38元用于置换预先投入募投项目自筹资金,1,774,050.95元用于置换已支付发行费用自筹资金。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 ZD10276号《鉴证报告》。 (四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司第四届董事会第三十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过 40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月,期满后归还至募集资金专用账户。2023年 3月 21日,公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金 40,000万元全部归还至募集资金专户,使用期限未超过 12个月,公司已将上述募集资金的归还情况通知保荐机构和保荐代表人。 公司第五届董事会第六次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过 40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月,期满后归还至募集资金专用账户。 截至 2023年 12月 31日,公司已使用 40,000万元的闲置资金暂时补充流动资金。 (五) 用闲置募集资金进行现金管理情况 公司第五届董事会第四次会议审议通过《关于以协定存款方式存放募集资金的议案》,同意公司及其子/孙公司在不影响募投项目正常实施进度的情况下,将公开发行可转换公司债券募集资金的存款余额以协定存款方式存放,期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。 (六) 节余募集资金使用情况 公司不存在节余募集资金使用情况。 (七) 超募资金使用情况 公司不存在超募资金使用情况。 (八) 尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2023年 12月 31日,公司尚未使用券募集资金 479,812,783.13元,其中79,812,783.13元以协定存款的方式存放在募集资金专户,400,000,000.00元用于暂时补充流动资金。 (九) 募集资金使用的其他情况 公司不存在募集资金使用的其他情况。 2023年度 募集资金存放与使用情况专项报告 四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况 本报告期内,公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 本报告期内,公司已根据相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金存放与实际使用情况的,不存在募集资金管理违规的情形。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告于 2024年 4月 25日经董事会批准报出。 附表:募集资金使用情况对照表 帝欧家居集团股份有限公司董事会 2024年04月25日 附表: 募集资金使用情况对照表 编制单位:帝欧家居集团股份有限公司 2023年度 金额单位:人民币万元
中财网
![]() |