通鼎互联(002491):2023年年度财务报告

 时间：2024年04月27日 01:13:51 中财网

原标题:通鼎互联:2023年年度财务报告

通鼎互联信息股份有限公司
2023年年度财务报告


2024年4月

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2024年04月26日
审计机构名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号天衡审字(2024)01408号
注册会计师姓名常桂华、施利华
审计报告正文
通鼎互联信息股份有限公司全体股东：


一、审计意见
我们审计了通鼎互联信息股份有限公司（以下简称通鼎股份公司）财务报表，包括 2023年 12月 31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了通鼎股份公司2023年 12月 31日的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。


二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于通鼎股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。


三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下：
（一）收入确认
1、事项描述
如本附注五、37所示，通鼎股份公司收入的确认原则如下：
通信光缆、电缆业务，通信设备业务：
国内销售模式
公司根据与客户签订的订单发货，经客户验收检测合格并通知开票后，公司确认产品控制权发生转移，即确认产品销售收入的实现。

国外销售模式
公司根据与客户签订的订单发货，产品报关出口后确认产品控制权发生转移，即确认产品销售收入的实现。

网络安全业务：商品销售在发货并取得客户验收单时确认收入。

由于收入是通鼎股份公司的关键业绩指标之一，对财务报表影响重大，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我们将通鼎股份公司收入确认确定为关键审计事项。营业收入披露详见本附注七、60。

2、审计应对
①了解及评估管理层对通鼎股份公司与收入确认事项有关的内部控制设计，并测试了关键控制执行的有效性；
②根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认营业收入发生额； ③针对营业收入进行抽样测试，检查与收入确认相关的支持性文件，包含销售合同、发票、客户验收单、报关单等；
④对收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月份收入、成本、毛利率波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序，评价收入合理性；
⑤针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，核对至客户验收单等支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。


（二）资产减值准备
1、应收款项坏账准备
（1）事项描述
如本报告附注七、5、8所示，截至 2023年 12 月 31 日，通鼎股份公司应收账款坏账准备余额为333,294,316.30元，其他应收款坏账准备余额为 65,356,132.86元，金额重大。由于应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备计提对财务报表影响重大，且减值损失的计提涉及通鼎股份公司管理层（以下简称管理层）的主观判断，具有固有不确定性，因此我们将其识别为关键审计事项。

（2）审计应对
我们针对应收款项减值执行的主要审计程序如下：
①评价和测试了通鼎股份公司应收款项管理相关的内部控制，测试了关键内部控制设计和执行的有效性； ②分析计算了通鼎股份公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率； ③复核了通鼎股份公司用来计算预期信用损失率的历史信用损失经验数据及关键假设的合理性，从而评估管理层对应收账款的信用风险评估和识别的合理性；
④对单项计提的应收账款、其他应收款独立复核其可收回性，检查了管理层评估时所依据资料的恰当性；分析了通鼎股份公司应收账款、其他应收款账龄明细表，通过执行应收账款、其他应收款函证程序、检查记账凭证和发票以及检查期后回款等评价应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备计提的合理性； ⑤通过中国裁判文书网、全国法院被执行人信息查询系统等公开渠道查询主要客户资信情况，评估其债务偿还能力；
⑥对坏账准备计提进行了重新计算；复核了管理层在财务报表附注中披露的恰当性。

2、存货跌价准备
（1）事项描述
如本报告附注七、10所示，截至 2023年 12月 31日，通鼎股份公司合并报表中审定存货账面余额为1,066,748,846.38元，存货跌价准备余额为 244,339,632.19元，账面价值为 822,409,214.19元。存货跌价准备的计提，取决于对存货可变现净值的估计。由于存货跌价准备的计提对财务报表影响重大，需要管理层作出重大的会计估计和判断，我们将存货跌价准备的计提确定为关键审计事项。

（2）审计应对
我们针对存货跌价准备的计提执行的主要审计程序如下：
①评价和测试了通鼎股份公司存货管理相关的内部控制，测试了关键内部控制设计和执行的有效性； ②执行存货的监盘程序，检查存货的数量及状况，复核存货的库存及周转情况； ③结合本年度产品销售价格的走势，根据最新的销售价格判断存货是否存在减值迹象； ④复核管理层计提存货跌价准备的方法是否正确，是否与上年保持一致，其中涉及的假设估计是否合理； ⑤比较可变现净值与账面成本孰高；复核管理层对存货跌价准备的计算过程是否正确。

3、长期资产减值
（1）事项描述
如本报告附注七、18、21、22、26所示，截至 2023年 12月 31日，通鼎股份公司合并报表中审定长期股权投资账面原值为 794,494,550.76元，减值准备为 251,795,590.68元，账面价值为 542,698,960.08元；固定资产账面原值为 1,914,562,212.36元，累计折旧为 1,098,839,490.54元，减值准备为 222,271,826.09元，账面价值为 593,450,895.73元；在建工程账面余额 72,276,604.28元，减值准备为 53,685,859.49元，账面价值为 18,590,744.79元；无形资产账面余额 258,894,445.82元，累计摊销为 139,937,447.25元，减值准备为 61,765,130.38元，账面价值为 57,191,868.19元。管理层于资产负债表日评估长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产是否存在减值迹象。对于存在减值迹象的进行减值测试，减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产减值准备计提对财务报表影响重大，需要管理层作出重大的会计估计和判断，我们将长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产的减值确定为关键审计事项。

（2）审计应对
我们针对长期资产减值执行的主要审计程序如下：
①评价和测试了通鼎股份公司长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产管理相关的内部控制，测试了关键内部控制设计和执行的有效性；
②对账面记录的固定资产、在建工程抽样进行了实地监盘，观察其实际情况； ③评估长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产减值测试的估值方法；测试管理层减值测试所依据的基础数据，评估管理层减值测试中所采用的关键假设的适当性；评价测试所引用参数的合理性；比较资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值可变现净值与账面成本孰高； ④复核管理层对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产减值准备的计算过程是否正确。


四、其他信息
通鼎股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。


五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估通鼎股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算通鼎股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督通鼎股份公司的财务报告过程。


六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对通鼎股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致通鼎股份公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就通鼎股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。

我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：通鼎互联信息股份有限公司
2023年12月31日

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金1,219,502,966.671,278,189,592.40
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产423,969,924.10351,516,935.20
衍生金融资产　　
应收票据215,038,773.5067,013,635.56
应收账款1,102,363,110.291,089,883,974.45
应收款项融资29,629,363.4020,632,044.59
预付款项29,944,937.6033,781,236.57
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款53,256,490.21103,704,082.83
其中：应收利息　　
应收股利　14,180,778.00
买入返售金融资产　　
存货822,409,214.19878,224,216.61
合同资产37,350,579.1239,195,157.79
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产17,823,670.3617,511,857.74
流动资产合计3,951,289,029.443,879,652,733.74
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款132,042,474.13228,099,011.84
长期股权投资542,698,960.08529,163,825.31
其他权益工具投资69,993,470.00　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产25,459,491.7126,945,226.06
固定资产593,450,895.73677,382,459.74
在建工程18,590,744.799,084,126.56
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产14,452,620.7826,520,704.40
无形资产57,191,868.1965,371,137.21
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用377,490,525.04399,892,714.24
递延所得税资产80,369,845.47114,728,005.92
其他非流动资产24,857,359.3027,298,169.44
非流动资产合计1,936,598,255.222,104,485,380.72
资产总计5,887,887,284.665,984,138,114.46
流动负债：　　
短期借款1,703,629,530.352,164,376,131.40
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据795,312,438.73839,990,230.98
应付账款362,123,163.60463,857,403.68
预收款项　　
合同负债24,378,731.5418,297,031.04
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬44,397,574.6149,192,011.28
应交税费28,729,189.1615,444,127.16
其他应付款61,424,813.1649,322,966.65
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债177,801,051.5316,959,197.35
其他流动负债136,092,288.811,694,154.62
流动负债合计3,333,888,781.493,619,133,254.16
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　47,500,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债6,217,753.1612,752,272.34
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益35,273,979.9437,507,256.51
递延所得税负债33,070,111.5520,193,860.29
其他非流动负债　　
非流动负债合计74,561,844.65117,953,389.14
负债合计3,408,450,626.143,737,086,643.30
所有者权益：　　
股本1,229,994,500.001,229,994,500.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,173,250,992.491,167,334,547.66
减：库存股　　
其他综合收益-26,694,288.77-22,796,861.54
专项储备　　
盈余公积193,508,394.20193,508,394.20
一般风险准备　　
未分配利润-104,286,291.72-341,045,443.19
归属于母公司所有者权益合计2,465,773,306.202,226,995,137.13
少数股东权益13,663,352.3220,056,334.03
所有者权益合计2,479,436,658.522,247,051,471.16
负债和所有者权益总计5,887,887,284.665,984,138,114.46
法定代表人：沈小平 主管会计工作负责人：陈当邗 会计机构负责人：崔霏 2、母公司资产负债表

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金718,906,359.08865,561,905.15
交易性金融资产413,373,324.10341,210,435.20
衍生金融资产　　
应收票据208,448,386.1655,716,329.89
应收账款825,693,963.80736,620,200.97
应收款项融资29,067,829.5216,067,989.09
预付款项30,037,638.2830,787,314.25
其他应收款42,399,445.2146,714,384.69
其中：应收利息　　
应收股利　14,180,778.00
存货649,153,131.59675,767,408.70
合同资产20,839,500.5312,943,162.58
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产12,131,911.9213,539,092.09
流动资产合计2,950,051,490.192,794,928,222.61
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款132,042,474.13228,099,011.84
长期股权投资1,937,728,441.062,725,946,394.94
其他权益工具投资69,993,470.00　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产433,247,068.97487,619,154.23
在建工程2,211,355.163,168,023.88
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产1,712,101.392,008,858.41
无形资产46,746,227.5450,609,633.01
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用374,177,890.96397,695,830.62
递延所得税资产46,046,443.0777,656,042.73
其他非流动资产6,858,804.799,394,280.21
非流动资产合计3,050,764,277.073,982,197,229.87
资产总计6,000,815,767.266,777,125,452.48
流动负债：　　
短期借款1,663,447,147.222,114,171,507.23
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据684,312,438.73684,990,230.98
应付账款221,761,651.39291,512,105.69
预收款项　　
合同负债22,965,175.6517,335,551.30
应付职工薪酬35,863,701.0039,622,267.12
应交税费10,451,470.181,932,883.25
其他应付款974,131,105.591,225,088,159.41
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债171,301,900.113,380,118.81
其他流动负债134,964,738.071,556,216.02
流动负债合计3,919,199,327.944,379,589,039.81
非流动负债：　　
长期借款　47,500,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债344,217.13856,904.20
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益6,114,271.697,061,156.76
递延所得税负债32,496,579.4519,842,519.81
其他非流动负债　　
非流动负债合计38,955,068.2775,260,580.77
负债合计3,958,154,396.214,454,849,620.58
所有者权益：　　
股本1,229,994,500.001,229,994,500.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,503,336,780.411,498,482,188.04
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积193,508,394.20193,508,394.20
未分配利润-884,178,303.56-599,709,250.34
所有者权益合计2,042,661,371.052,322,275,831.90
负债和所有者权益总计6,000,815,767.266,777,125,452.48
3、合并利润表
单位：元

项目2023年度2022年度
一、营业总收入3,348,926,835.283,315,881,470.30
其中：营业收入3,348,926,835.283,315,881,470.30
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本3,159,674,517.633,215,316,631.17
其中：营业成本2,598,955,108.912,675,250,018.73
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任合同准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加16,729,953.9214,829,666.61
销售费用122,927,670.1792,509,573.78
管理费用165,711,930.23154,870,532.68
研发费用163,886,699.99168,156,655.30
财务费用91,463,154.41109,700,184.07
其中：利息费用113,665,391.81130,048,071.94
利息收入24,074,743.5123,597,618.36
加：其他收益45,216,538.418,644,145.68
投资收益（损失以“－”号填列）89,792,284.04107,550,152.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-19,634,507.62-581,144.30
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）85,183,050.24-140,556,033.68
信用减值损失（损失以“-”号填列）-32,558,256.23-20,255,353.26
资产减值损失（损失以“-”号填列）-64,083,795.94-49,328,202.64
资产处置收益（损失以“-”号填列）2,119,658.88138,812,608.22
三、营业利润（亏损以“－”号填列）314,921,797.05145,432,155.97
加：营业外收入660,517.8832,099,441.31
减：营业外支出16,165,452.6722,987,150.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）299,416,862.26154,544,447.18
减：所得税费用62,243,279.9527,374,662.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列）237,173,582.31127,169,784.20
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）237,173,582.31127,169,784.20
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润236,759,151.47125,453,081.00
2.少数股东损益414,430.841,716,703.20
六、其他综合收益的税后净额-3,897,427.23-2,932,896.65
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-3,897,427.23-2,932,896.65
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益-3,897,427.23-2,932,896.65
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-3,897,427.23-2,932,896.65
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额233,276,155.08124,236,887.55
归属于母公司所有者的综合收益总额232,861,724.24122,520,184.35
归属于少数股东的综合收益总额414,430.841,716,703.20
八、每股收益　　
（一）基本每股收益0.19250.1013
（二）稀释每股收益0.19250.1013
法定代表人：沈小平 主管会计工作负责人：陈当邗 会计机构负责人：崔霏 4、母公司利润表
单位：元

项目2023年度2022年度
一、营业收入2,794,786,057.122,759,291,688.95
减：营业成本2,269,705,805.822,316,613,418.69
税金及附加12,883,701.4110,960,260.43
销售费用82,198,432.3557,806,335.53
管理费用99,862,344.5391,858,670.37
研发费用108,418,835.26115,061,894.85
财务费用88,365,417.86103,445,802.92
其中：利息费用92,160,842.49106,873,038.45
利息收入19,258,731.4420,232,548.04
加：其他收益39,906,674.147,543,483.21
投资收益（损失以“－”号填列）429,810,557.15121,710,346.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-8,663,420.3111,437,810.44
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）84,892,950.24-140,860,383.68
信用减值损失（损失以“-”号填列）-26,571,402.322,569,230.63
资产减值损失（损失以“-”号填列）-890,134,054.48-26,001,035.81
资产处置收益（损失以“-”号填列）16,630.6721,246,139.08
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-228,727,124.7149,753,085.76
加：营业外收入88,327.1530,014,225.37
减：营业外支出11,566,596.3617,710,290.85
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-240,205,393.9262,057,020.28
减：所得税费用44,263,659.308,430,863.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-284,469,053.2253,626,156.88
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-284,469,053.2253,626,156.88
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-284,469,053.2253,626,156.88
七、每股收益　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金3,612,998,673.803,582,472,480.01
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还730.7964,661,592.77
收到其他与经营活动有关的现金53,654,560.3231,028,022.85
经营活动现金流入小计3,666,653,964.913,678,162,095.63
购买商品、接受劳务支付的现金2,714,990,621.842,904,730,631.74
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金244,762,455.71249,259,691.92
支付的各项税费118,555,455.82134,684,706.12
支付其他与经营活动有关的现金314,309,739.09239,408,885.34
经营活动现金流出小计3,392,618,272.463,528,083,915.12
经营活动产生的现金流量净额274,035,692.45150,078,180.51
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　182,779,506.00
取得投资收益收到的现金136,309,113.6859,608,572.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额61,937,057.12247,199,869.30
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额105,163,194.0051,780,000.00
收到其他与投资活动有关的现金7,970,335.00　
投资活动现金流入小计311,379,699.80541,367,947.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金31,956,091.6531,523,714.50
投资支付的现金77,791,491.1036,470,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金71,605,085.5042,600,610.47
投资活动现金流出小计181,352,668.25110,594,324.97
投资活动产生的现金流量净额130,027,031.55430,773,622.33
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金1,000,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1,000,000.00　
取得借款收到的现金2,057,685,000.003,370,835,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金134,308,315.22104,215,000.00
筹资活动现金流入小计2,192,993,315.223,475,050,000.00
偿还债务支付的现金2,397,735,000.003,345,305,095.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金94,899,429.15117,641,168.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金15,149,712.47480,318,411.31
筹资活动现金流出小计2,507,784,141.623,943,264,674.70
筹资活动产生的现金流量净额-314,790,826.40-468,214,674.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-376,739.81-1,009,470.24
五、现金及现金等价物净增加额88,895,157.79111,627,657.90
加：期初现金及现金等价物余额288,003,357.87176,375,699.97
六、期末现金及现金等价物余额376,898,515.66288,003,357.87
6、母公司现金流量表 （未完）
各版头条